600721_2018_＊ST百花_2018年年度报告（修订稿）_2019-06-14.pdf

2018 年年度报告 1/217 公司代码：600721 公司简称：百花村 新疆百花村股份有限公司新疆百花村股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 2018 年年度报告 2/217 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 王长江 因工作原因 郑彩红 三、三、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了保留意见保留意见的审计报告，本公司董事会、的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）,除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新疆百花村股份有限公司2018年12月31日合并及公司的财务状况以及2018年度合并及公司的经营成果和现金流量。四、四、公司负责人公司负责人郑彩红郑彩红、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人蔡子云蔡子云及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）余涛余涛声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经瑞华会计师事务所审计认定，公司2018年度母公司净利润为-799,158,062.38元，母公司累计实际可供分配利润为-1,807,404,994.82元。鉴于公司累计可供股东分配的利润为负数，公司2018年度不进行现金股利分配，也不进行资本公积转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司出现最近两个会计年度经审计的净利润连续为负值的情况，根据上海证券交易所股票上市规则的有关规定，公司股票将在 2018 年年度报告披露后被实施退市风险警示。十、十、其他其他 适用 不适用 2018 年年度报告 3/217 2018 年年度报告 4/217 目录目录 第一节第一节 释义释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.10 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.61 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.71 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.72 第九节第九节 公司治理公司治理.78 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.88 第十一节第十一节 财务报告财务报告.89 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.217 2018 年年度报告 5/217 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 百花村或公司 指 新疆百花村股份有限公司 华威医药 指 南京华威医药科技集团有限公司 软件园 指 新疆百花村软件园发展有限公司 百花恒星 指 新疆百花恒星房地产开发有限公司 天津贸易公司 指 百花村（天津）国际贸易有限公司 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 新疆百花村股份有限公司 公司的中文简称 百花村 公司的外文名称 XINJIANGBAIHUACUNCO.,LTD 公司的外文名称缩写 BHC 公司的法定代表人 郑彩红 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王瑜 刘佳 联系地址 乌鲁木齐市中山路141号 乌鲁木齐市中山路141号 电话 0991-2356609 0991-2356600 传真 0991-2356601 0991-2356601 电子信箱 wyxjbhc.org ljiaxjbhc.org 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 新疆乌鲁木齐市141号 公司注册地址的邮政编码 830002 公司办公地址 乌鲁木齐市中山路141号 公司办公地址的邮政编码 830002 公司网址 电子信箱 2018 年年度报告 6/217 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 百花村 600721*ST百花 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 瑞华会计师事务所 办公地址 北京市东城区永定门外西滨河路 8 号中海地产广场西塔 11 层 签字会计师姓名 杨化江、寻兴隆 公司聘请的会计师事务所（境外）名称 办公地址 签字会计师姓名 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 办公地址 签字的保荐代表人姓名 持续督导的期间 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 办公地址 签字的财务顾问主办人姓名 持续督导的期间 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%)2016年 营业收入 419,189,442.94 419,502,543.16-0.07 744,574,204.61 归属于上市公司股东的净利润-807,864,681.82-564,115,292.91-43.21 139,134,157.32 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-818,801,058.07-570,201,199.65-43.60-173,178,163.26 经营活动产生的现金流80,553,717.37 -50,260,023.26 260.27-108,315,499.11 2018 年年度报告 7/217 量净额 2018年末 2017年末 本期末比上年同期末增减（%）2016年末 归属于上市公司股东的净资产 913,643,129.67 1,721,507,811.49-46.93 2,285,623,104.40 总资产 1,248,330,745.21 2,032,765,005.73-38.59 2,783,933,231.33 期末总股本 400,386,394.00 400,386,394.00 0.00 400,386,394.00 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%)2016年 基本每股收益（元股）-2.0177-1.4089-43.21 0.4934 稀释每股收益（元股）-2.0177-1.4089-43.21 0.4934 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-2.0450-1.4241-43.60-0.6141 加权平均净资产收益率（%）-61.31-28.16 减少33.15个百分点 17.38 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-62.14-28.46 减少33.68个百分点-21.64 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 本报告期计提商誉减值金额较大，致使本期各项财务指标较上年同期变动幅度较大。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用不适用 2018 年年度报告 8/217 九、九、2018 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 111,926,381.39 108,108,691.54 140,482,033.05 58,672,336.96 归属于上市公司股东的净利润 31,614,198.05 21,847,992.96 16,618,749.76-877,945,622.59 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 31,053,560.74 20,242,464.57 15,843,438.56-885,940,521.94 经营活动产生的现金流量净额 3,903,750.27 45,541,310.19-30,160,668.41 61,269,325.32 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2018 年金额 附注（如适用）2017 年金额 2016 年金额 非流动资产处置损益 1,305,784.16 见附注：资产 处 置 收益 和 投 资收 益 的 处置 长 期 股权 投 资 收益 88,713.59 301,608,490.88 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,999,248.59 见附注：其他 收 益 和营 业 外 收入 3,712,209.74 10,577,865.63 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 2018 年年度报告 9/217 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 2,700,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 3,220,105.10 见附注：公允 价 值 变动收益 2,763,718.30 728,833.90 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,345,362.93 16,817.22-135,563.58 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,073,841.71 见附注：投资 收 益 的理 财 产 品收益 少数股东权益影响额-163,126.57 -4,429.79-1,845,205.73 所得税影响额-844,839.67 -491,122.32-1,322,100.52 合计 10,936,376.25 6,085,906.74 312,312,320.58 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用不适用 2018 年年度报告 10/217 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 投资性房地产 170,217,816.20 173,437,921.30 3,220,105.10 3,220,105.10 合计 170,217,816.20 173,437,921.30 3,220,105.10 3,220,105.10 十二、十二、其他其他 适用不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 一、医药业务(一)业务范围 公司主营业务为药物发现、研究、技术服务，提供从药物发现、CMC、临床 CRO、药品注册、CMO/API 供应等新药开发全流程的服务及一体化的解决方案。（二）经营模式 公司的商业模式是以技术研发为龙头带动技术开发、技术转让及技术服务。能够满足客户多样化、个性化的技术要求，商务中采取一事一议的定价方式。公司全资子公司华威医药下设 5 家子公司（威诺德医药、礼华生物、西默思博、西姆欧和黄龙生物），布局 CMO、临床试验、进口注册、BE/PK 生物样品分析检测服务、SMO 以及 MAH 服务，可为药企提供从药物发现、临床前研究至临床试验的全流程外包服务。各公司通过这种功能互补的方式，延伸服务范围，形成协同效应，扩大经营收益。1、技术开发和技术转让 华威医药主要从事化学制剂药研发、技术转让和创新药物研发。化学制剂药物研发一直是公司核心组成部分；目前创新药物研发专注于抗肿瘤、高血压和糖尿病等领域，所开发的靶标包括国际领先的新颖靶标和已被临床充分验证的靶标。其中，技术开发主要根据客户个性化的委托开发需求，为其提供包括化合物筛选、临床前药学研究、临床批件申请、协助客户开展临床试验及生产批件、新药证书申请等服务，并根据双方事先约定的注册审批阶段性工作的完成情况收取服务费。在未接受客户委托的情况下，公司通过开展周密的市场调研，选择立项品种，开发市场急需、前景广阔的技术，自主研发后将技术成果进行转让，以满足需求。2、CRO 服务模式 该服务模式为接受客户委托，按照法规规定和客户要求提供医药研发相关技术服务，包括不限于临床研究服务和临床前研究服务。CRO 服务贯穿医药研发临床前和临床研究阶段，不同研究阶段的服务内容不同，但其实质均为通过专业化的外包服务节省医药企业或其他新药研发机构的时间成本和资金成本，并实现收益最大化。（1）临床研究服务方面 公司临床研究服务主要是接受申办者委托，与申办者、主要研究者共同制定临床研究方案、监查临床研究过程、进行临床试验的数据管理、统计分析并协助完成临床研究总结报告等。公司收取客户的研究开发经费，并支付因临床研究发生的费用。（2）临床前研究服务方面 公司临床前研究服务：主要是接受客户委托，以实验方式完成药物的药学研究、药效学和药理毒理研究(部分研究需要外协)，并将技术成果和资料移交客户。2018 年年度报告 11/217 （三）行业情况 1、行业现状 从行业分类的角度，新药研发服务（CRO）属于服务外包行业。由于开发新产品的复杂程度不断加大，临床试验成本的增加以及监管法规的日趋严格，国内外医药企业或其他新药研发机构为节约时间成本和资金成本，通过专业化的外包服务实现收益最大化。同时发达国家医药研发投入逐步放缓，而国内药企的研发投入呈快速增长态势。2、发展前景 随着专利到期药品规模加大，给仿制药企业提供了较好的发展机遇，仿制药申请和审批通过的数量都呈上升趋势，这些药品涉及抗肿瘤、心血管、消化系统、血管及造血系统、神经系统等各大类用药，市场需求较大，行业前景较好。二、公司贸易业务（一）业务范围 主要从事进出口贸易、焦炭、煤炭等商品的自营与代理业务，现主要以出口焦炭、汽车等业务。（二）业务模式 公司通过自营及代理方式，从事内、外贸营销，并建立与嘉能可等国际大型钢铁、能源企业的合作。（三）行业信息 公司贸易业务主要是焦炭贸易，与房地产、钢铁产业关联度较高。但随着国内 GDP 增速放缓新常态，需求下行与产能缩减对冲，贸易市场将总体稳定。从国际贸易业务看，随着贸易保护主义的抬头，中美经贸关系的波动，经济因素和非经济因素相互交织，国内运营成本上升，将使公司未来外贸业务面临压力和挑战，公司将会集中资源拓展促进主营业务的发展。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用不适用 本期公司聘请了亚洲（北京）资产评估有限公司对形成公司商誉的华威医药资产组进行了价值评估，并出具了新疆百花村股份有限公司拟对合并南京华威医药科技集团有限公司形成的商誉进行减值测试涉及的南京华威医药科技集团有限公司资产组价值估值项目估值报告（京亚评咨字2019第 001 号），评估报告中的税前折现率为 15.84%。公司对包括商誉的华威医药资产组账面价值低于评估价值的部分计提了减值准备，根据评估结果，公司本年对华威医药资产组计提减值准备 908,177,033.29 元。累计计提减值准备 1,530,882,192.88 元。其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用不适用 华威医药在药品研发方面积累了多年经验，形成了多个成熟的技术平台：1、手性合成技术平台 华威医药通过研发掌握了手性拆分、不对称催化、定向氧化还原等手性合成领域的核心技术，目前已开发成功数十个手性药物。华威医药在定向催化合成技术在国内处于领先地位。2、缓控释制剂技术平台 华威医药采用先进的制备工艺，已成功开发多个缓控释制剂项目。（二）多年项目积累的先发优势 2018 年年度报告 12/217 华威医药在药品研发方面积累了多年经验，3.1 类新药申报数量行业内名列前茅,和同类型研发机构比较，有一定的先发优势。（三）人员相对稳定性高、专业能力强 高端技术人才是药物研发的核心。华威医药的人员流失率低，研发人员核心研发团队基本稳定。（四）成熟的商业模式和协同效应 由于公司拥有核心技术，具备较强的自主创新能力和服务能力，能够满足客户多样化、个性化的技术要求。在华威医药目前与客户签订的技术转让/开发合同中，大多数都有约定：在取得转让项目的临床批件后，同等条件下该项目的临床研究应由华威医药或华威医药的子公司进行承办。故此，在服务客户方面，有较强的协同效应。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析（一）主要经营指标（一）主要经营指标 截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额 12.48 亿元，净资产 9.19 亿元；2018 年度营业总收入 4.19 亿元，较上年同期减少 31.31 万元；实现归属于上市公司股东的净利润-8.08 亿元。由于国家医药政策调整，使南京华威本期经营收益受到较大影响，公司收购南京华威所形成的 17.04 亿元商誉，存在减值迹象。根据北京卓信大华资产评估有限公司出具的卓信大华估报字（2018）第 8602 号估值报告，2017 年 12 月 31 日南京华威 100%股权价值 14.9 亿元，小于包括商誉的华威医药资产组账面价值 21.1 亿元，公司对收购南京华威形成的商誉计提减值 6.2 亿元，导致 2017 年度合并财务报表资产减值损失增加 6.2 亿元，尚余 10.8 亿元商誉。根据亚洲（北京）资产评估有限公司出具的并经瑞华会计师事务所确认 2018 年 12 月 31 日南京华威 100%股权价值 6.84 亿元，小于包括商誉的华威医药资产组账面价值 15.92 亿元，公司对收购南京华威形成的商誉计提减值 9.08 亿元，致使 2018 年度合并财务报表资产减值损失增加9.08 亿元，尚余 1.73 亿元商誉。（二）主要经营工作（二）主要经营工作 1.1.健全制度强化监管，不断完善法人治理结构。健全制度强化监管，不断完善法人治理结构。市场化选聘人才提升董监高专业化程度。市场化选聘人才提升董监高专业化程度。根据股权结构及决策层专业性合理配比，2018 年加大市场化选聘力度，引入医药、审计、法律领域资深专业人才，圆满完成对公司高管层及董事会、监事会的换届聘任工作。勤勉尽责应对财务风勤勉尽责应对财务风险。险。针对 2017 年年报异议以及商誉减值等重大问题，尊重专业机构的基于会计准则的执业判断，强化信息披露管理，深入理解分析上交所、证监局的监管要求，发挥公司治理机制的作用，努力防范重大财务风险、促进全体董监高合规履职。2.2.完善内控体系加强监督完善内控体系加强监督。全面推行预算性管理。全面推行预算性管理。2018 年度，通过制定完善经营预算管理制度，实现目标约束，努力提高企业经营预期的计划、控制、实现水平。加强内部财务审计工作。加强内部财务审计工作。公司强化对子分公司的内部审计，对审计过程中发现的管理问题按规定进行整改完善。针对内审发现的财务问题，及时向公司治理层说明情况，多措并举防控风险，通过强化沟通积极维权、加强监管做好应对工作，努力维护企业各项权益。2018 年年度报告 13/217 修订完善各类规章制度。修订完善各类规章制度。认真梳理公司运营管理中存在的问题，结合公司经营管理工作的具体需要，细化修订分工，年度内完成 18 项管理制度的修订完善，保障了制度落地实施的适用性和有效性。全面清查资产管理状况。全面清查资产管理状况。2018 年公司成立资产清查小组，对公司及下属控股子分公司资产现状、管理状况进行全面摸底，对公司所属固定资产进行清点盘查，以切实摸清家底，努力提高房产使用率和运营效率。强化强化内部监督力量内部监督力量，有效规避有效规避风险。风险。在加强公司财务管理以及内外部审计的基础上，依托公司监事会、监察委员会等内部监督力量，不断完善公司风控体系、加大监督惩处力度，并据实及时采取应对措施有效规避风险。3.3.强化总体战略，统一规划发展思路。强化总体战略，统一规划发展思路。围绕医药主业强化决策核心。围绕医药主业强化决策核心。公司以优化、强化医药研发主业为基础，以发展医药健康产业为目标，通过强化扩大研发创新、技术转让、临床服务等专业团队，不断提升主业核心竞争力，通过将医药财务、法律领域资深专家引入，不断提高管理层研判决策的专业水平。加强业务拓展夯实研发基础。加强业务拓展夯实研发基础。在加强区域学术交流、加大医院项目数据合作的基础上，以上市公司投资科研大楼投入使用为契机，通过购置新型医药研发分析检测设备，扩大规模提高产能。强化并购企业的融合管控。强化并购企业的融合管控。针对并购对赌期中存在的问题，通过多管齐下防控财务风险、强化商务谈判努力维权、加强监管做好平稳过渡等措施，完成对华威的高管层补充调整，努力形成接收融合及制约管理机制。4.4.夯实基础，提升传统业务盈利水平。夯实基础，提升传统业务盈利水平。研究原有业态调整转型方向，结合国资国企改革工作要求，止血止亏提升效益。研究公司原有业务的转型及调整方向，公司加强员工培训，提高员工素质、更换老旧设备并深入调研分析原有业态布局，精干主体，剥离辅业。5.5.深入落实总目标确保稳定。深入落实总目标确保稳定。落实安全生产主体责任，强化消防安全管理。6.6.南京华威主要南京华威主要工作工作事项。事项。华威医药为上市公司主营业务承担主体子公司，同时也作为 2016年上市公司并购业务盈利预测补偿协议中业绩承诺主体，在业绩对赌期间，张孝清总经理就具体业务确认与会计师职业判断产生分歧，公司为维护全体股东利益，坚持规则、坚守准则，尊重会计师专业意见及判断，保障法人治理结构的运行及信息披露质量，基本实现了公司内控主要目标要求。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 详见经营情况讨论与分析 (一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 419,189,442.94 419,502,543.16-0.07 营业成本 230,964,134.21 299,294,165.78-22.83 销售费用 1,189,612.19 2,694,468.69-55.85 管理费用 56,918,277.69 47,812,141.34 19.05 研发费用 财务费用 419,480.93 2,272,465.07-81.54 经营活动产生的现金流量净额 80,553,717.37-50,260,023.26 260.27 投资活动产生的现金流量净额-103,388,185.68-101,511,668.85-1.85 2018 年年度报告 14/217 筹资活动产生的现金流量净额-1,976,318.03-64,375,307.98 96.93 资产减值损失 927,849,739.20 623,030,346.02 48.93 投资收益 1,504,159.07-817,730.74 283.94 资产处置收益 294,614.72 88,713.59 232.10 营业外收入 3,296,379.33 685,397.41 380.94 营业外支出 948,943.60 268,580.19 253.32 所得税费用 21,284,008.33 11,015,965.44 93.21 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用不适用 1、营业收入和营业成本较上年减少，主要是天津公司贸易规模缩减所致。2、销售费用较上年减少 150.49 万元，主要是天津贸易业务缩减导致堆存费和装卸费用的减少。3、管理费用较上年增加 910.61 万元，主要是南京华威职工薪酬和办公费的增加。4、财务费用较上年减少 185.30 万元，主要是银行借款利息支出减少。5、经营活动现金流量净额较上年增加 13081.37 万元，主要是本年减少支付重组对价款。6、投资活动现金流量净额较上年减少 187.65 万元，主要是本年增加购建固定资产、无形资产支付的现金。7、筹资活动现金流量净额较上年增加 6239.90 万元，主要是本年减少归还银行借款。8、资产减值损失较上年增加 30481.94 万元，主要是本期计提商誉减值准备 90,817.70 万元较上年商誉减值准备 62270.52 万元增加计提 28547.18 万元。9、投资收益较上年增加 232.19 万元，主要是处置股权增加的投资收益和银行保本理财收益。10、资产处置收益较上年增加 20.59 万元，主要是本期处置车辆收益。11、营业外收入较上年增加 261.10 万元，主要是核销无法支付的往来款。12、营业外支出较上年增加 68.04 万元，主要是本期增加固定资产报废损失。13、所得税费用较上年增加 1026.80 万元，主要是本期增加当期所得税费用计提数。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）医药行业 344,850,600.66 183,957,386.67 46.66 97.12 132.19 减少 8.04个百分点 贸易销售 36,712,217.33 36,229,613.83 1.31-82.56-82.74 增加 1.01个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）医药研发及一致性207,202,830.22 73,323,165.90 64.61 57.81 81.22 减少 4.57个百分点 2018 年年度报告 15/217 评价 临床试验 135,157,078.00 101,938,209.66 24.58 230.90 191.89 增加10.08 个百分点 其他医药收入 2,490,692.44 8,696,011.11-249.14-11.12 124.62 减少210.99 个百分点 焦炭销售 36,712,217.33 36,229,613.83 1.31-81.14-81.21 增加 0.33个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内销售 344,850,600.66 183,957,386.67 46.66-10.53-36.38 增加21.67 个百分点 国外销售 36,712,217.33 36,229,613.83 1.31 100 100 增加 1.31个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 1.公司的医药研发收入包括：医药研发技术开发和转让、一次性评价业务收入。医药研发收入 20720.28 万元，较上年增加 7590.80 万元，主要是技术转让和技术开发收入增加，营业成本较上年增加 3286.32 万元，毛利率减少 4.57%，毛利率下降的主要原因是人工成本增加。2.临床试验业务收入由于业务量增加，较上年同期增加 9431.23 万元，增幅 230.90%，同时营业成本也随之较上年同期增加 6701.41 万元，毛利率增长 10.08%，毛利率增长的主要原因本年度 I 期 BE 项目占比增加，I 期 BE 项目毛利率较 II 期大临床项目毛利率高，致使整体毛利率上升；临床业务增加使收入增加，同时人员、折旧等成本随着业务的增加成本摊薄后毛利率上升。3.其他收入主要是样品检测业务、医药中间体贸易收入。西默思博样品检测业务，规模小成本大，业务亏损。4、贸易销售业务收入和成本较上年大幅降低主要是公司贸易规模缩减。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用不适用 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 医药行业 原材料 10,603,722.17 5.91 6,190,152.34 8.16 71.30 2018 年年度报告 16/217 医药行业 人工工资 47,527,814.68 26.51 28,217,636.39 37.20 68.43 医药行业 折旧 12,838,619.57 7.16 8,538,980.17 11.26 50.35 医药行业 制造费用 22,480,378.48 12.54 10,763,995.68 14.19 108.85 医药行业 其他 85,858,122.65 47.88 22,144,389.08 29.19 287.72 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 医药研发 原材料 8,625,418.43 12.56 5,452,535.39 14.71 58.19 说明 1 医药研发 人工工资 28,520,193.26 41.53 14,829,880.18 40.02 92.32 说明 2 医药研发 折旧 9,824,156.56 14.31 6,338,731.10 17.10 54.99 说明 3 医药研发 制造费用 21,703,945.36 31.60 10,437,706.64 28.17 107.94 说明 4 医药研发 其他 临床试验 原材料 986,516.89 0.95 临床试验 人工工资 16,075,033.12 15.48 12,223,628.50 34.99 31.51 说明 5 临床试验 折旧 461,452.66 0.44 331,396.38 0.95 39.24 临床试验 制造费用 462,757.90 0.45 231,040.49 0.66 100.29 临床试验 其他 85,858,122.65 82.68 22,144,389.08 63.40 287.72 说明 5 中间体 原材料 239,147.61 73.56 530,873.52 69.85-54.95 中间体 人工工资 25,486.89 7.84 61,724.73 8.12-58.71 中间体 折旧 0.00 156,510.76 20.59-100.00 中间体 制造费用 60,453.33 18.60 10,859.22 1.43 456.70 中间体 其他 检测费 原材料 752,639.24 11.64 206,743.43 6.66 264.05 说明 6 检测费 人工工资 2,907,101.41 44.96 1,102,402.98 35.49 163.71 说明 7 检测费 折旧 2,553,010.35 39.48 1,712,341.93 55.13 49.09 说明 8 检测费 制造费用 253,221.89 3.92 84,389.33 2.72 200.06 检测费 其他 成本分析其他情况说明 适用 不适用 说明 1：从医药研发行业成本构成来看，2018 年原材料占成本总额 12.56%，较上年同期所占比重 14.71%减少 2.15%，占总成本比例降低主要因为人工费用、制造费用占比提高，本期原材料较上年同期增加 58.19%，主要由于业务量增长；说明2：2018 年度人工成本占成本总额的 41.53%，较上年同期所占比重 40.02%增加 1.53%，人工工资本期较上年同期增长 92.32%，原因主要是：由于业务需要，研发人员增加，根据市场行情及公司效益人员工资相应调整，研发人员年人均工资提高导致人工工资增加。说明3：2018 年折旧费用占成本总额 14.31%，较上年同期所占比重 17.1%减少 2.79%，业务量增大，总成本增加，占比降低。本期制造费用较上年同期增加 54.99%，为业务需要新购置仪器设备增加折旧费用。2018 年年度报告 17/217 说明4：2018 年制造费用占成本总额 31.6%，较上年同期所占比重 28.17%，增加 3.43%，本期制造费用较上年同期增加 107.94%，主要为业务量增长，医药研发要求提高，水电、耗材等费用增长。说明5：本期临床总成本较上期增加 197.29%，其中临床研究成本中医院服务等委外成本大幅增加，人工、制造费用占总成本比例降低。临床研究成本构成-其他主要为医院研究、招募、数据处理等委外成本费用，本年委外成本占总成本 82.68%，较上年 63.4%增加 19.28%，本期较上年同期增长 287.72%，主要为业务量大幅增长，医院研究成本等相应增加。2018 年人工成本占临床总成本总额 15.48%，较上年同期所占比重减少 19.51%，是因为合同订单增加，业务量有大幅度增长，相应占比降低；人工工资本期较上年同期增长 31.51%，是临床研究人员增加，人均工资提高。说明6：2018 年原材料占成本总额 11.64%，较上年 6.66%增加 4.98%，原材料本期较上期增长264.05%，主要为业务增长，BE 检测项目材料成