600598_2018_北大荒_2018年年度报告_2019-04-03.pdf

2018 年年度报告 1/172 公司代码：600598 公司简称：北大荒 黑龙江北大荒农业股份有限公司黑龙江北大荒农业股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 2018 年年度报告 2/172 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人刘长友刘长友、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人贺天元、总会计师贺天元、总会计师 杨占海杨占海及会计机构负责人（会及会计机构负责人（会计主管人员）计主管人员）葛树峰葛树峰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以2018年12月31日的总股本1,777,679,909股为基数，向全体股东每10股派发现金股利4元（含税），共计派发现金红利711,071,963.60 元（含税），剩余未分配利润结转以后年度，2018年度不进行资本公积金转增股本。上述利润分配预案待公司2018年年度股东大会批准后实施。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略、生产经营、核心竞争力分析等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。十、十、其他其他 适用 不适用 2018 年年度报告 3/172 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.7 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.49 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.53 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.54 第九节第九节 公司治理公司治理.60 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.62 第十一节第十一节 财务报告财务报告.63 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.172 2018 年年度报告 4/172 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、北大荒股份公司 指 黑龙江北大荒农业股份有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 农垦集团、集团总公司 指 黑龙江北大荒农垦集团总公司 北大荒麦芽公司、麦芽公司 指 北大荒龙垦麦芽有限公司 北大荒鑫都公司、鑫都房地产公司 指 北大荒鑫都房地产开发有限公司 北大荒纸业公司、纸业公司 指 黑龙江北大荒纸业有限责任公司 北大荒鑫亚公司、鑫亚公司 指 北大荒鑫亚经贸有限责任公司 四方山石墨公司、石墨公司 指 黑龙江省宝泉岭农垦四方山石墨产业有限公司 北大荒投资管理公司、投资管理公司 指 黑龙江北大荒投资管理有限公司 浩化公司 指 黑龙江北大荒浩良河化肥有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 指人民币元、万元、亿元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 黑龙江北大荒农业股份有限公司 公司的中文简称 北大荒 公司的外文名称 Heilongjiang Agriculture Company Limited 公司的外文名称缩写 HACL 公司的法定代表人 刘长友 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘长友 赵义军 联系地址 哈尔滨市南岗区汉水路263号 哈尔滨市南岗区汉水路263号 电话 0451-55195980 0451-55195963 传真 0451-55195986 0451-55195986 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 哈尔滨市南岗区汉水路263号 公司注册地址的邮政编码 150090 2018 年年度报告 5/172 公司办公地址 哈尔滨市南岗区汉水路263号 公司办公地址的邮政编码 150090 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会工作部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 北大荒 600598 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市东城区永定门西滨河路8 号院 7号楼中海地产广场西塔 9 层 签字会计师姓名 刘琦祺、张 静 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%)2016年 营业收入 3,264,778,781.25 2,992,414,562.19 9.10 3,094,778,574.28 归属于上市公司股东的净利润 976,475,573.91 779,985,334.87 25.19 735,106,956.18 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,040,112,117.50 785,051,311.04 32.49 746,731,080.06 经营活动产生的现金流量净额 1,313,871,914.27 843,116,641.09 55.84 1,606,707,904.92 2018年末 2017年末 本期末比上年同期末增减（%）2016年末 归属于上市公司股东的净资产 6,511,221,985.34 6,017,783,905.23 8.20 5,841,517,982.40 总资产 7,973,466,675.38 7,646,957,935.40 4.27 7,742,250,397.90 2018 年年度报告 6/172 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%)2016年 基本每股收益（元股）0.549 0.439 25.06 0.414 稀释每股收益（元股）0.549 0.439 25.06 0.414 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.585 0.442 32.35 0.420 加权平均净资产收益率（%）15.58 13.27 增加2.31个百分点 12.91 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）16.60 13.35 增加3.25个百分点 13.12 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2018 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 688,206,187.31 1,074,033,341.24 803,259,725.96 699,279,526.74 归属于上市公司股东的净利润 287,416,489.27 431,409,922.20 255,131,604.63 2,517,557.81 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 286,834,254.22 429,317,151.76 264,163,966.05 59,796,745.47 经营活动产生的现金流量净额 2,546,915,390.61-356,648,675.10-393,933,977.92-482,460,823.32 季度数据与已披露定期报告数据差异说明：适用 不适用 （1）第二季度“营业收入”和“归属于上市公司股东的净利润”较高的主要原因为农业分公司集中于第二季度完成 农业生产承包协议 的签订工作，并分期确认前两季度承包费收入形成；第四季度“归属于上市公司股东的净利润”低于前三个季度的主要原因为农业分公司在秋收工作完成后对农业基础设施（田间道路、水利设施等）进行维修和维护及冬季取暖、清雪等费用支出较多形成。（2）第一季度“经营活动现金流量净额”高于后三季度的主要原因为公司土地承包费、生产资料及代收费用等收现工作集中于第一季度完成，后三个季度土地承包费收现较少形成。十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 2018 年年度报告 7/172 非经常性损益项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 非流动资产处置损益-2,405,103.35 158,389.10 8,931,659.57 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 9,221,013.84 15,375,086.81 11,596,874.36 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 27,437,008.15 债务重组损益 331,390.27 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 38,327,146.29 3,045,507.15 16,462,696.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-111,820,651.36-61,689,642.18-42,125,919.48 其他符合非经常性损益定义的损益项目 子公司丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 38,539,179.10 少数股东权益影响额-24,725,575.01-483,846.73-6,489,434.75 所得税影响额-1,772.42-10,649.42 合计-63,636,543.59-5,065,976.17-11,624,123.88 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主要业务说明（一）主要业务说明 公司主要从事耕地发包经营；水稻、玉米等粮食作物的生产和销售；与种植业生产相关的技术、信息及服务等；化肥零售（仅限分支机构经营）以及房地产开发与销售。（二）经营模式说明（二）经营模式说明 1、耕地发包业务 公司实行以统一经营管理为主导，家庭农场承包经营为基础的统分结合的双层经营体制。公司是耕地资源经营主体，对权属内的耕地资源享有使用权、经营权和收益权，通过对权属内的耕地发包经营和生产服务，统一组织、指导和管理农业生产经营活动。家庭农场、联户家庭农场以及其他经济组织是双层经营的生产经营主体，通过承包方式取得耕地资源的经营权，直接从事农业生产经营活动，自主经营，自负盈亏。双层经营体制具有以下特点：一是双层核算，双重利益主体。公司及家庭农场均是独立核算、自负盈亏的经营主体。二是双层管理、责任明确。公司的统一管理贯穿于农业生产的全部过程，其目的是为家庭农场提供最佳的生产经营环境与条件，为家庭农场提供产前、产中、产后服务。公司负责农业基础设施的建设和维护投入。为家庭农场提供技术培训及市场信息支持。采取面授、电视讲座、印发技术资料等形式，对家庭农场进行农作物综合高产栽培技术培训等。公司农技部门巡回进行田间技术指导和技术咨询，指导家庭农场进行播种、施肥、施药、病虫草防治和中耕管理。统一组织防洪除涝、防灾减灾。协调收获机械帮助家庭农场收获农产品，为家庭农场提供农产品晾晒、清选和储藏设施。为家庭农场提供农产品市场需求及价格信息。家庭农场负责其生产经营投入及生2018 年年度报告 8/172 产过程管理和农产品销售，是家庭农场自我利益实现的基础，家庭农场采取的是“两自理、四到户”的生产经营方式，即生产费、生活费两自理，地块、机械、核算、盈亏四到户。其收入来源于生产的产品对外自行销售的收入。这种经营模式既有利于调动家庭农场的生产积极性，分散生产经营风险，又有利于发挥机械化、规模化、科技化等优势。2、农产品销售业务 部分农业分公司销售家庭农场以实物方式缴纳承包费而缴纳的农产品；部分农业分公司结合农产品市场行情，收购部分农产品再销售以获取收益。3、房地产业务 公司控股子公司北大荒鑫都房地产开发有限公司主营房地产业务。（三）行业情况说明（三）行业情况说明 公司所属农业行业，是我国目前规模最大、现代化水平较高的种植业上市公司和重要的商品粮生产基地，在自然资源、基础设施、农机装备、农业科技服务、组织管理等方面具有显著优势，处于同行业领先水平。我国是世界粮食生产和消费大国，农业是国民经济的基础产业。近些年，国家粮食连年增产，农业实现了综合生产能力质的飞跃，特别是国家每年都出台一系列支农、惠农政策来加快促进农业发展。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 详见“第四节经营情况讨论与分析”、“二、报告期内主要经营情况”、“（三）资产、负债情况分析”中相关资产变化情况说明。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 报告期内，公司调整产业结构、种植结构，促进各项改革和发展措施落地，不断提高公司核心竞争力。公司核心竞争力主要体现在以下几个方面：（一）资源优势 公司拥有 16 家农业分公司，区域内以种植水稻、玉米、大豆为主。2018 年，区域内实现粮豆总产 124 亿斤。公司所属区域内土地资源丰富，地处世界三大黑土带之一的三江平原，地势平坦、土壤肥沃，生态环境良好，具有生产绿色、有机农产品得天独厚的地理优势，据此区位优势所生产的农产品具有较好的优质性和均质性，在生产成本和品质等方面都具有一定的市场竞争力。2018 年，绿色作物种植面积达 536.39 万亩，有机作物种植面积达 78.44 万亩。（二）科技优势 经过多年生产经营实践，公司现已掌握了完善的作物栽培技术、良种繁育技术、施肥施药技术、病虫草害防治技术、农机应用技术及农业经营管理技术，拥有农机农艺各项技术相配套、良种良法相结合的农业先进生产技术模式；同时，储备了节本增效的一系列栽培新技术，形成了一整套抵御旱涝病虫灾害的有效措施，为高效地开展农业生产工作提供了有力的技术支撑。（三）装备优势 得益于国家多年来农机购置补贴政策，公司所在区域内，农机装备水平得到逐年提升，农业生产全程机械化率在全国处于领先水平。目前，区域内现已大规模配备了大型、现代、智能化的动力机车及配套高性能联合整地机械、精密播种机械和联合收获机械，实现了旱田整地、播种和收获全程机械化；配备了高桩重型灭茬机械、自平衡双轴搅浆整地机械，激光平地机械、苗床机械化整地和播种机械、高性能插秧机械等，有效提高了水田的作业效率。同时,配备了小型全链轨及防陷半链轨等抗灾性较强的机具，大幅提升了农业整体的作业水平及抗灾能力；针对农业“减化肥减农药”行动，公司重点引导种植户应用了水稻侧深施肥机械，有效实现了精量施肥和精准施肥。截至 2018 年末，区域内实现农业机械总量达 32.7 万台套，农业机械总动力达 360.67 万千瓦。（四）组织优势 公司具有高度的组织化管理传统，采取以公司统一经营管理为主导，家庭农场承包经营为基2018 年年度报告 9/172 础的统分结合的双层经营模式，最大限度地调动了家庭农场生产经营积极性，也最大限度地控制了公司的经营风险，组织化传统和组织化能力都明显高于全国其他农业主产区，具体体现在作物品种、功能区划、栽培技术等方面。下属的各农业分公司按照公司授权，每年初与家庭农场签订农业生产承包协议，明确约定家庭农场要按公司统一制定的年度生产技术措施进行种植，并接受检查指导。各农业分公司派出专业技术人员负责对家庭农场的种植进行全程监管和技术指导，保证公司 1000 多万亩耕地均按照模式化栽培、标准化作业实施生产。（五）基础设施优势 公司所属的 16 家农业分公司拥有各自的全过程智能控制的浸种催芽和育秧等生产服务设施；用于烘干、晾晒、仓储的粮食管护设施；沟渠配套网络化、达到旱能灌、涝能排的农田水利设施；集中统一管理的农机停放场地和库房等农机管护设施；农用飞机作业用的起降场地等基础设施。为公司发展现代化大农业奠定了坚实基础。2018 年公司已构建了完善的农业物联网管理系统运行体系，通过平台搭建、网络构建、数据实时监测采集与传输、智能分析等功能，使得农业生产全过程可控，实现了管理的精细化和智能化，提升了农业标准化水平，全面提高了公司农业现代化和信息化管理水平，将进一步有助于农产品质量追溯体系的建设。（六）人才优势 公司坚持“人才是第一资源”和“以发展吸引人；以业绩激励人；以事业凝聚人；以人文关爱人”的人才理念，努力培养造就一支懂业务、善经营、会管理的优秀企业管理人员队伍。现拥有众多专业基础扎实、实践经验丰富、态度严谨认真、精通管理、熟悉市场、服务发展、扎根一线的各类人才,为公司的持续健康发展提供人才保障。公司根据发展需要，拓展人才引进渠道，积极引进高层次人才，提高人才引进质量，完善人才管理体制，创新人才培养模式，增强竞争性配置人才功能，实现人才资源合理配置，形成了一支结构合理、人岗匹配、素质优良、忠于事业、符合公司发展战略需要的人才队伍。（七）管控优势 公司遵照国家法律法规和上市规则的要求，建立了现代企业管理制度，在治理层面三会一层机构充分发挥职能，形成了科学规范、协调运转的治理体系。公司全面实施内控规范体系建设，不断完善内控制度体系，并通过日常检查、培训、以及违规问责得措施，不断提升各项规章制度的执行力。同时，公司积极采取内部监督与外部监督相结合的方式，充分发挥内部审计与外部审计的功能，不断提升公司整体管控水平。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2018 年，公司实现营业收入 32.65 亿元，同比增加 2.72 亿元，同比增长 9.10%；实现利润总额 9.33 亿元，同比增加 1.71 亿元，同比增长 22.36%；实现归属母公司净利润 9.76 亿元，同比增加 1.96 亿元，同比增长 25.19%。实现基本每股收益（扣除非经常性损益）0.585 元，同比增加 0.143 元/股；加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益）16.60%，同比增加 3.25 个百分点；资产负债率 20.89%，比年初下降 2.27 个百分点，公司经济发展的持续性和稳定性进一步增强。具体经营情况如下：1、农业经营情况。2018 年，公司紧紧围绕农业供给侧结构性改革这条主线，积极应对收储政策调整、种植成本上升、秸秆禁烧攻坚等一系列新情况和问题，加快推进了农业的提档升级和提质增效。报告期内，16 家农业分公司实现营业收入 29.96 亿元，同比增加 8,867 万元，同比增长 3.05%；实现利润总额 9.68 亿元，同比减少 2,643 万元，主要原因为本年度加大农业基础设施投资支出所致。重点开展了以下工作：一是农业生产实现了“十五连丰”。全年完成土地发包面积 1,042.36 万亩，实现粮豆总产 124 亿斤，亩均收费 256.82 元，较上年实际亩均增加 10.98元。二是扩大优质和特色品种作物种植面积。其中：种植绥粳 18、龙垦 201、三江 6 号和稻花香7 号等优质品种水稻 108 万亩；种植高蛋白大豆 34.6 万亩；种植甜糯食用型玉米 1.44 万亩。全年共签订各类订单作物种植面积 151 万亩；探索发展“鸭稻”“蟹稻”“鹅玉”等农牧共作模式，以销促产、产销对接，努力稳定种植户经济效益。三是加大了科技试验示范和推广力度。重点示范水稻振捣提浆机插、旱平垄作双侧双深、水稻超早钵育机插、水稻宽窄行插秧等技术；重点推广气吸2018 年年度报告 10/172 精点播种、水稻侧深施肥、缓释肥、旱田分层深施肥等技术；重点围绕节本降耗目标，试验示范水稻秸秆秧盘、稻苗插前寄秧、水稻分段收获等农艺技术，努力降低种植户生产成本。四是加快绿色有机农产品基地建设。全年实现减化肥、减农药、减除草剂示范面积分别为 255 万亩、111万亩和 126 万亩；稳定有机认证面积 78.44 万亩，绿色认证面积 536.39 万亩。继续推进农业物联网项目建设，实现了农业数据实时传输、智能化监控、数据统计与分析等目标，为公司农产品质量安全追溯提供了强有力的支撑。五是进一步夯实农业生产基础。加大了农田水利、粮食管护、农机管护、生产服务等基础设施建设的投入力度和新型农机具的更新力度，防灾减灾和粮食综合生产能力进一步提升。2、工业企业经营情况。公司下属的浩良河化肥分公司、北大荒龙垦麦芽公司、北大荒纸业公司 3 家工业企业已进行改革改制，处于停产状态。报告期内经营收入以出租资产和处理库存存货为主，全年共实现营业收入 976 万元，同比减少 3,719 万元；实现利润总额-3,353 万元，同比减亏 2.24 亿元。具体经营情况如下：一是浩良河化肥分公司实现利润总额-1,044 万元，同比减亏2.13 亿元。二是北大荒纸业公司实现利润总额 18 万元，同比减少 16 万元。三是北大荒麦芽公司实现利润总额-2,327 万元，同比减亏 1,152 万元。3、经贸企业经营情况。公司下属鑫亚公司由于亏损严重，从 2013 年开始全面停止经营，以清理应收和销售原有存货为主要任务，不再开展新业务。报告期内实现利润总额-1,406 万元，同比增加亏损 627 万元，主要原因为计提应收款坏账准备所致。4、房地产企业经营情况。公司下属鑫都房地产公司实现利润总额-1.19 亿元，同比增亏 1.17亿元。主要原因为天顺新城项目资金占用费增加及天顺新城项目在建商品房抵债缴纳各项税金增加所致。此外，报告期内，公司投资理财及定期存款获得收益 1.05 亿元，同比增加 4,890 万元，其中：国债逆回购收益 4,241 万元、结构性存款利息收入 5,650 万元、定期存款利息收入 574 万元。公司参股的大兴安岭农村商业银行股份有限公司经营稳健，2018 年公司收到分红 121 万元。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入营业收入 32.65 亿元，同比增长 9.10%；实现利润总额利润总额 9.33 亿元，同比增长 22.36%；实现归属于母公司所有者的净利润归属于母公司所有者的净利润 9.76 亿元，同比增长 25.19%。报告期末，公司资产总额资产总额 79.73 亿元，较上年期末增长 4.27%；负债总额负债总额 16.66 亿元，较上年期末下降 5.97%；资产负债率资产负债率为 20.89%，较上年期末下降 2.27 个百分点。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 3,264,778,781.25 2,992,414,562.19 9.10 营业成本 500,610,391.10 423,134,872.83 18.31 销售费用 17,638,994.04 24,355,797.00-27.58 管理费用 1,667,833,239.96 1,692,583,818.86-1.46 研发费用 15,723,028.22 17,858,149.06-11.96 财务费用 283,855.57-29,665,824.36 不适用 经营活动产生的现金流量净额 1,313,871,914.27 843,116,641.09 55.84 投资活动产生的现金流量净额-1,005,030,832.75-541,224,986.11 不适用 筹资活动产生的现金流量净额-479,910,270.70-604,411,169.06 不适用 税金及附加 41,534,540.96 12,285,754.16 238.07 2018 年年度报告 11/172 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 本报告期，实现主营业务收入主营业务收入 29.55 亿元，同比增长 9.33%，主要原因为农业分公司重新规划耕地等级和旱田改水田等承包费收入同比增加及鑫都房地产公司销售丽水雅居项目商品房收入同比增加形成；发生主营业务成本主营业务成本 1.89 亿元，同比增长 38.04%，主要原因为鑫都房地产公司销售丽雅居项目商品房增加形成。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）农业行业 2,697,131,614.70 19,304,133.88 99.28 2.62-70.42 增 加 1.76个百分点 工业行业 15,236.03 17,784.90-16.73-99.96-99.96 减 少 6.28个百分点 商品流通业 25,231,186.88 19,176,168.47 24.00 增加 24.00个百分点 房地产行业 233,100,182.79 150,381,428.16 35.49 521.92 395.85 增加 16.41个百分点 合计 2,955,478,220.40 188,879,515.41 93.61 9.33 38.04 减 少 1.33个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）土地承包 2,676,973,996.00 100.00 4.48 农产品销售 20,157,618.70 19,304,133.88 4.23-69.57-70.42 增 加 2.74个百分点 工业品销售 15,236.03 17,784.90-16.73-99.96-99.96 减 少 6.28个百分点 商品流通业 25,231,186.88 19,176,168.47 24.00 增加 24 个百分点 商品房销售 233,100,182.79 150,381,428.16 35.49 521.92 395.85 增加 16.41个百分点 合计 2,955,478,220.40 188,879,515.41 93.61 9.33 38.04 减 少 1.33个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）黑龙江省 2,955,478,220.40 188,879,515.41 93.61 9.33 38.04 减 少 1.33个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明：适用 不适用 （1）农业行业：主营业收入同比增长 2.62%，主要原因为重新规划耕地等级和旱田改水田等因素影响承包费收入同比增长形成；主营业成本同比下降 70.42%，主要因经营水稻销量同比减少所致。（2）工业行业：主营业收入和主营业成本同比分别下降 99.96%，主要原因为浩良河化肥分公司和麦芽公司上年处置库存尿素和麦芽形成。（3）房地产行业：主营业务收入和主营业务成本同比分别增长 521.92%和 395.85%，主要2018 年年度报告 12/172 原因为鑫都房地产公司丽水雅居商品房销量同比增加 2.455 万平方米，主营业务收入和主营业务成本相应同比增加。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 (3).(3).成本分析表成本分析表 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 5,671.10 万元，占年度销售总额 1.74%。前五名供应商采购额 24,231.36 万元，占年度采购总额 71.00%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 22,753.46 万元，占年度采购总额 66.67%。3.3.费用费用 适用 不适用 （1）本报告期发生销售费用销售费用 1,763.90 万元，同比下降 27.58%，主要原因：一是浩良河化肥分公司于上年完成库存尿素销售后本期未发生销售费用；二是部分农业分公司农产品经营业务减少和销售人员精减导致职工薪酬、物料消耗、运输费和装卸费等支出同比下降形成。（2）本报告期发生管理费用管理费用 166,783.32 万元，同比下降 1.46%。按行业划分，农业行业受社会保险费增长、内退人员增加、道路和农田水利维修增加等因素影响管理费用同比增长 5.81%；工业行业因浩良河化肥分公司上年以资产出租成立合资公司，本报告期职工薪酬、水电费、取暖费和折旧摊销费用大幅下降，管理费用同比下降 88.78%。（3）本报告期发生研发费用研发费用 1,572.30 万元，同比下降 11.96%，主要原因为农业研究项目支出同比减少形成。（4）本报告期发生财务费用财务费用 28.39 万元，同比增加 2,995 万元，主要原因为本报告期结购性存款利息收入根据合同约定和收益性质在“投资收益”项目列报形成。（5）本报告期发生税金及附加税金及附加 4,153.45 万元，同比增长 238.07%，主要原因为受鑫都房地产公司销售丽水雅居和天顺新城项目商品房数量增加影响，缴纳土地增值税、城市维护建设税和教育费附加支同比增加形成。4.4.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 15,723,028.22 本期资本化研发投入 研发投入合计 15,723,028.22 研发投入总额占营业收入比例（%）0.48 公司研发人员的数量 288 研发人员数量占公司总人数的比例（%）0.81%研发投入资本化的比重（%）情况说明 适用 不适用 2018 年年度报告 13/172 2018 年公司重点在以下方面进行了试验示范：一、水稻适口性研究项目。该项研究旨在提高三江平原地区稻谷品质、产品附加值和市场竞争力。通过 2013-2018 五年试验示范，取得以下成果：一是在品种上，筛选出了多个稻谷品质较好的品种或品系，如龙粳 18、绥粳 18、三江 6 号等；二是在施肥上进一步明确了降低氮肥 20%用量，可以提高 2 个左右食味值，增施钾肥和镁肥对提高食味值作用有限；三是插秧期、插秧密度以及灌溉方式对稻谷食味值影响有限。通过以上研究，为今后进一步提高三江平原地区以及整个公司的稻谷品质指明了努力方向。二、水稻旱播湿管栽培项目。该项研究旨在简化水稻生产方式、降低生产成本，提高水稻生产效益。通过 2016-2018 年三年试验示范，基本摸清了水稻旱播湿管栽培的关键技术和措施，基本形成了水稻旱播湿管栽培配套技术体系。如：适宜品种、适宜播种期、适宜播种量、施肥总量和氮磷钾配比、化学除草配方及用量以及整地方式和播种方法等，为该项技术的推广应用创造了有利条件。三、碳基复合肥应用项目。经 2016-2018 年三年试验，得到以下结论：一是在等纯量氮磷钾化肥投入情况下，碳基复合肥在多点表现出增产效应，表明碳元素具有吸附营养物质及缓释作用；二是在等商品量化肥投入情况下，碳基复合肥在多点表现出减产效应，表明其吸附及缓释的增效作用不抵等量的氮磷钾营养物质；三是基于以上情况，要完全弄清碳基肥在不同地区水稻生产中的作用，还需要进行多年多地定点试验示范。四、水稻秋旋平春免搅浆试验项目。这是基于水稻田板结情况逐年加重趋势而设立的试验项目，试图通过秋旋平后，减少春泡田多次整地对土壤结构的破坏。经过一年试验，这种整地方式具有作业效率高、平地效果好、省水、增温、施肥均匀、土壤容重下降等技术优势，对水稻生产表现出返青快、分蘖多，成熟早，增产效果好等明显作用。2019 年公司将进一步进行深入研究，扩大示范应用规模，逐步使之成为水稻生产的常规技术措施。五、水稻抗寒促根浸种制剂应用试验项目。该项目是基于挖掘水稻秧苗根系发育潜力而设立的。目前，在现有光热条件和技术模式下，一般秧苗根系平均在 7.5 条左右，距离理论上应有的14 条还有很大差距。多年试验表明：在现有生产条件下，水稻秧苗根系每增加一条根在三江平原地区可平均亩增产在 40 公斤上下。这既是当前水稻生产中的问题，也是巨大的增产空间所在。2018 年，公司在 6 家分公司试验在浸种中加入抗寒促根剂，取得了理想效果。表现在秧苗出苗早、根系发达，返青快，分蘖多，成熟早，增产明显。2019 年，公司将对该项目进一步进行深入研究和示范应用，为今后全面推广做好技术储备。此外，分公司为跟踪农业科技进步和推广一些先进适用技术，每年都要进行品种、生物或化学的杀菌剂、杀虫剂、除草剂、各种配方肥料以及农业机械、不同栽培措施研究与应用，以筛选出产量更高、品质更好、效果更优、成本更低、竞争力更强的各种生产资料和技术措施，使公司农业始终保持技术领先地位。5.5.现金流现金流 适用 不适用 （1）本报告期经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 131,387.19 万元，同比增长 55.84%，主要原因：一是部分农业分公司重新规划耕地等级、旱田改水田、收费方式由上年预收改为当年收取，承包费收现同比增加；二是鑫都房地产公司销售丽水雅居项目商品房收现同比增加形成。（2）本报告期投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额-100,503.08 万元，同比减少 46,380.58 万元，主要原因为公司用于国债逆回购和结构性存款支付现金同比增加形成。（3）本报告期筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额-47,991.03 万元，同比增加 12,450.09 万元，主要原因为本报告期分派现金红利同比减少形成。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 2018 年年度报告 14/172 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：万元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况 说明 货币资金 31,3