600435_2018_北方导航_2018年年度报告_2019-04-19.pdf

2018 年年度报告 1/169 公司代码：600435 公司简称：北方导航 北方导航控制技术股份有限公司北方导航控制技术股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 2018 年年度报告 2/169 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、瑞华会计师瑞华会计师事务所（事务所（特殊特殊普通合伙）普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人苏立航苏立航、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人周静周静及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）郭轶郭轶声明：声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经审计：2018 年度公司实现合并报表归属于母公司所有者的净利润 49,531,780.63 元，北方导航母公司净利润为-23,271,680.52 元，母公司年初未分配利润 65,220,819.17 元；2018 年已支付分配的 2017 年度现金股利 37,233,000.00 元；截至 2018 年 12 月 31 日，母公司累计未分配利润 4,716,138.65 元。2018年度公司母公司期初资本公积余额为177,601,162.28 元；本年度未发生变化；截至2018年 12 月 31 日，母公司资本公积余额为 177,601,162.28 元。公司 2018 年度拟不进行利润分配。本年度不进行资本公积转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第四节 经营情况讨论与分析”中关于公司未来发展讨论与分析中的风险部分。十、十、其他其他 适用 不适用 根据国防科技工业局、中国人民银行、中国证券监督管理委员会科工财审（2008）702 号 军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法，对于涉密信息，在本报告中采用代称、打包或者汇总等方式进行了脱密处理。2018 年年度报告 3/169 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.7 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.8 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.32 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.36 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.37 第九节第九节 公司治理公司治理.44 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.50 第十一节第十一节 财务报告财务报告.51 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.169 2018 年年度报告 4/169 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 北方导航、公司 指 北方导航控制技术股份有限公司 兵器集团 指 中国兵器工业集团有限公司（原名：中国兵器工业集团公司）导航集团 指 北方导航科技集团有限公司 衡阳光电 指 衡阳北方光电信息技术有限公司 中兵航联 指 中兵航联科技股份有限公司 中兵通信 指 中兵通信科技股份有限公司 兵工财务 指 兵工财务有限责任公司 北方专用车 指 哈尔滨建成北方专用车有限公司 广东建成 指 广东建成机械设备有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 北方导航控制技术股份有限公司 公司的中文简称 北方导航 公司的外文名称 North Navigation Control Technology Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 NNCC 公司的法定代表人 苏立航 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵晗 刘志赟 联系地址 北京市北京经济技术开发区科创十五街2号 北京市北京经济技术开发区科创十五街2号 电话 010-58089788 010-58089788 传真 010-58089552 010-58089552 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 北京市北京经济技术开发区科创十五街2号 公司注册地址的邮政编码 100176 公司办公地址 北京市北京经济技术开发区科创十五街2号 公司办公地址的邮政编码 100176 公司网址 http:/ 电子信箱 2018 年年度报告 5/169 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 北京市北京经济技术开发区科创十五街2号证券事务部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 北方导航 600435 中兵光电、北方天鸟 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 签字会计师姓名 姜斌、高照进 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%)2016年 营业收入 1,999,010,492.67 1,955,572,433.28 2.22 2,002,730,978.07 归属于上市公司股东的净利润 49,531,780.63 47,282,585.51 4.76 42,898,485.61 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 15,532,409.03 38,963,582.53-60.14 31,295,188.80 经营活动产生的现金流量净额 840,504,761.15 56,557,300.34 1,386.11-369,224,657.00 2018年末 2017年末 本期末比上年同期末增减（%）2016年末 归属于上市公司股东的净资产 2,124,863,942.29 2,093,530,991.81 1.50 2,071,781,113.28 总资产 4,966,491,370.61 4,925,649,053.09 0.83 4,725,888,664.37 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%)2016年 基本每股收益（元股）0.03 0.03-0.03 稀释每股收益（元股）0.03 0.03-0.03 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.01 0.03-66.67 0.02 加权平均净资产收益率（%）2.34 2.27 增加0.07个百分点 2.08 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）0.73 1.87 减少1.14个百分点 1.52 2018 年年度报告 6/169 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 受产品结构变化的影响，部分产品的利润率较上年有所降低，导致归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比降低。母公司本期现金回款比例大幅增加，导致经营活动产生的现金流量净额同比大幅增加。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2018 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 178,649,887.23 319,216,607.11 221,970,251.66 1,279,173,746.67 归属于上市公司股东的净利润-10,157,777.91 23,571,313.21-9,385,953.15 45,504,198.48 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-10,307,795.75-5,079,685.91-11,004,433.57 41,924,324.26 经营活动产生的现金流量净额-13,660,606.38-1,974,784.33-2,096,329.73 858,236,481.59 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2018 年金额 附注（如适用）2017 年金额 2016 年金额 非流动资产处置损益 35,647,184.92 66,765.16-1,523,625.96 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 11,159,265.69 13,991,882.89 19,363,301.47 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产 2018 年年度报告 7/169 公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 180,000.00 30,000.00 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-712,896.04 1,049,482.14 327,905.24 其他符合非经常性损益定义的损益项目 34,732.35 少数股东权益影响额-4,332,274.14 -5,343,768.04-3,229,436.76 所得税影响额-7,976,641.18 -1,475,359.17-3,334,847.18 合计 33,999,371.60 8,319,002.98 11,603,296.81 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司的军民两用产品业务以“导航控制和弹药信息化技术”为主，涵盖制导控制、导航控制、探测控制、环境控制、稳定控制、电台及卫星通信、电连接器等产品和技术；民用产品业务主要2018 年年度报告 8/169 涉及专用车等高新技术产品研发及生产。报告期内主要业务无重大变化。本公司军品以导航控制、弹药信息化系统、短波电台和卫星通信系统、军用电连接器等领域的整机、核心部件为主要产品；民品以改装专用车、可移动货柜为支柱产品，面向军、民品市场，获取订单，输出技术、产品、服务，获取利润。报告期内经营模式无重大变化。公司是以军品二三四级配套为主的制造型企业，该行业的周期性特点是与国际军事、政治环境结合十分密切，容易受到国际局势波动的影响，目前该行业处于发展上升阶段。公司在制导控制、导航控制、探测控制、环境控制、稳定控制等领域处于国内领先地位。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 报告期内，公司继续保有制导控制系统、导航控制系统的总装调试、仿真检测，探测控制系统设计、总装调试、检测，环控系统设计、总装调试、检测等关键核心技术和能力。报告期内，公司持续推进信息化建设取得成效。“两化融合”完成贯标主体工作；生产指挥调度系统已上线试运行测试；成本信息化系统已经完成机加 MES 系统集成及上线试运行工作，装配MES 系统完成了某型系列化产品的上线运行；质量数据管理信息系统已完成对测试结果的分析，后续将通过与机加、装配 MES 集成实现三种系列化产品生产过程检测数据分析、管理及质量追溯；外协外购试点信息化按计划推进，配套单位和外协加工单位接入“兵器云联”；数字化档案馆启动建设。2018 年公司深入推进当前核心能力体系化建设。核心零件智能制造单元取得进展，某舱体智能化柔性加工单元建成试运行，生产效率提升 3.6 倍，工序平衡率由 28%提升至 92%。某组件智能化柔性加工单元完成项目建议书及可行性研究报告。某产品控制系统智能化柔性装配生产线开工建设，某产品智能化柔性装配生产线具备下厂预验收条件。报告期内，公司持续提升创新能力，完善科研项目及工艺攻关奖励方案并推进实施；加强创新平台建设，完成环控等重点领域实验室补充建设，目前已经建立 6 个职工创新工作室，其中北京市级创新工作室 2 个；全年取得技术成果显著，参与研制的 XX 项目获兵器集团科学技术进步奖特等奖及一等奖，自主研制的“XX 装置”获兵器集团科学技术进步奖三等奖，全年新申请专利 8 项，完成 25 篇中国国防科学技术报告的编写、上报；积极推进创新人才工程建设，新增导航集团科技带头人 1 名，技能带头人 3 名。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2018 年是全面贯彻落实党的十九大精神的开局之年，也是实现“十三五”战略目标承上启下的关键之年，北方导航全面深入学习贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思2018 年年度报告 9/169 想为指导，贯彻落实兵器工业集团年度工作会议精神及公司董事会要求，坚持平稳快速发展总基调，落实高质量发展的要求，着力推改革增活力，着力抓创新育动能，着力强管理补短板，着力抓党建强保障，认真履行强军首责，实现了年度经营目标，为全面完成“十三五”目标迈出了坚实的一步。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 1.完成主要经营指标 2018 年，公司实现营业收入 199,901.05 万元，同比增长 2.22%；利润总额 15,033.92 万元，同比增长 7.57%；归属上市公司股东净利润 4,953.18 万元，同比增加 4.76%。主要经营指标实现了预期目标。2.精心策划，全面完成军品生产、科研和保障任务 2018 年，公司军品本部统筹策划、科学安排年度生产、科研试制任务。生产指挥系统强化组织领导，排查识别风险，编制年度生产策划方案，建立应急管理机制，优化资源配置，平衡生产能力，聚焦重点产品，紧盯窄口，确保生产从策划落地实施；紧跟科研院所及高校的项目进展，发挥公司的工艺及制造优势，与高校和科研院所形成优势互补，开展联合研制，推进成果转化；认真落实兵器工业集团、各兵种装备部关于军品服务的相关要求，完成了全年保障任务，得到了军方机关和战区部队的一致好评。3.加快推进制造能力转型升级 坚持聚焦主业，提高资源配置效率，依靠主业强身健体、提质增效，紧跟先进制造技术发展方向和态势，补短板、提能力、全力开展核心能力体系化建设，提升装备制造能力。4.管理措施落地见成效 持续优化管理制度、管理流程，开展了制度流程化、流程表单化，确保公司制度、流程相协调，促进生产经营良性发展。全力推进压减工作，消除了重大风险隐患，完成了广东建成股权退出和中兵宇峰清算注销工作。强化质量效益提升，加强全面预算管理，并对执行过程加强管控，确保预算按计划执行；加大货款回收力度，合理调配资金，节降财务费用，提高资金集中度；持续推进降本增效、采购管理体系建设等，实现外协外购降低成本，完善集中采购、供应商管理等制度，全面实现集中采购。强化质量管理，坚持质量为先，牢固树立“人品决定产品、产品反映人品”的理念，完成了质量体系换版，先后开展了各项装备质量整顿活动，充分利用产品质量数据管理信息系统，有效提高了产品质量控制水平。强化内控体系和风险防控体系建设。制定了年度全面风险管理方案，将经营决策全过程纳入内控体系，强化内控管理约束刚性；加强内部审计监督，着力提高防弊纠错的及时性和有效性。提升依法治企的意识、能力，强化法律风险预警和处理，妥善应对和处理法律纠纷案件。强化安全生产管理，牢固树立“以人为本、生命至上”的安全生产理念，健全安全生产责任体系，提高隐患排查治理能力，公司安全生产形势稳定，未发生生产安全责任事故、职业中毒事故。强化节能减排、环境保护工作，推进环境管理体系建设，2018 年年度报告 10/169 狠抓能源管理，加强环境污染防治及风险管控，完成节能减排指标，未发生环境污染事故。强化保密体系、国家安全人民防线组织体系建设，开展国家安全人民防线组织体系建设，建立健全反奸防谍防范机制。加强安全保密宣传教育，未发生失泄密事件。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,999,010,492.67 1,955,572,433.28 2.22 营业成本 1,465,147,853.53 1,434,284,146.58 2.15 销售费用 65,868,632.86 52,132,024.77 26.35 管理费用 215,149,698.34 206,196,759.80 4.34 研发费用 112,747,391.38 95,233,882.53 18.39 财务费用 9,938,684.75 17,766,063.02 -44.06 经营活动产生的现金流量净额 840,504,761.15 56,557,300.34 1,386.11 投资活动产生的现金流量净额-21,557,123.30-61,121,735.23 不适用 筹资活动产生的现金流量净额-259,022,911.92 53,906,448.00-580.50 其他收益 5,645,023.04 11,347,763.17-50.25 投资收益 36,930,359.12 467,005.33 7,807.91 资产处置收益-323,341.85 516,565.43-162.59 营业外收入 4,428,527.50 6,357,519.10-30.34 销售商品、提供劳务收到的现金 2,577,550,286.09 1,512,813,079.19 70.38 收到的税费返还 0 3,751,488.72 -100 收到其他与经营活动有关的现金 50,876,638.83 28,442,694.39 78.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 14,241.00 422,169.92-96.63 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 55,533,701.16 0 不适用 吸收投资收到的现金 0 92,350,000.00-100 取得借款收到的现金 202,496,925.00 519,385,545.94-61.01 收到其他与筹资活动有关的现金 16,679,750.00 42,052,380.16-60.34 支付其他与筹资活动有关的现金 27,352,548.02 53,093,165.18-48.48 （1）财务费用较上年同期减少，主要原因是母公司本期短期贷款规模下降，利息费用减少所致。（2）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要原因是母公司本期现金回款比例增加。（3）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要原因是本期转让广东建成机械设备有限公司股权，收到转让款净额 5553 万元。（4）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少，主要原因是本期取得借款较上年同期减少所致。（5）其他收益较上年同期减少，主要原因是控股子公司中兵航联科技股份有限公司本期军品增值税退税较上期减少。（6）投资收益较上年同期增加，主要原因是公司本期对孙公司广东建成机械设备有限公司进行股权转让，确认投资收益，上期无此事项。2018 年年度报告 11/169 （7）资产处置收益较上年同期减少，主要原因是本期固定资产处置收益较上期减少。（8）营业外收入较上年同期减少，主要原因是上年有无需支付的应付账款及保险赔款计入了营业外收入，本年度无此事项。（9）销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加，主要原因是母公司本期现金回款增加。（10）收到的税费返还较上年同期减少，主要原因是控股子公司中兵航联科技股份有限公司上期收到军品增值税退税 375.15 万元。（11）收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增加，主要原因是本期收到的政府补助及科研拨款较上年同期增加。（12）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期减少，主要原因是母公司本期处置固定资产收到现金较上年同期减少。（13）处置子公司及其他营业单位收到的现金净额较上年同期增加，主要原因是公司本期对孙公司广东建成机械设备有限公司进行股权转让，收到转让款。（14）吸收投资收到的现金较上年同期减少，主要原因是公司的控股子公司哈尔滨建成北方专用车上期收到少数股东投资款。（15）取得借款收到的现金较上年同期减少，主要原因是母公司本期短期借款较上期减少。（16）收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少，主要原因是公司的控股子公司哈尔滨建成北方专用车本期收到的票据保证金较上期减少。（17）支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少，主要原因是公司的控股子公司哈尔滨建成北方专用车本期支付的票据保证金较上期减少。2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）制造业 1,951,482,232.98 1,463,631,434.19 25.00 0.52 2.21 减少 1.24 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）军民两用产品 1,724,730,051.33 1,278,229,864.91 25.89 5.57 9.04 减少 2.36 个百分点 专用车 226,752,181.65 185,401,569.28 18.24-26.32-28.64 增加 2.66 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）北京地区 974,929,572.04 879,545,345.77 9.78 0.31 3.18 减少 2.51个百分点 河南地区 465,780,835.39 258,840,977.65 44.43 8.28 17.52 减少 4.37个百分点 江苏地区 205,759,769.86 96,464,762.24 53.12 32.51 59.77 减少 8.00个百分点 2018 年年度报告 12/169 黑龙江地区 206,109,110.66 166,167,497.11 19.38-12.07-13.12 增加 0.98个百分点 广州地区 20,643,070.99 19,234,072.17 6.83-71.86-71.72 减少 0.46个百分点 湖南地区 78,259,874.04 43,378,779.25 44.57 2.51 9.42 减少 3.50个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 公司订单主要来源于国家政府部门、特定用户和行业客户。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）军民两用产品-专用车 2,064 2,037 49-18.96-22.31-37.97 产销量情况说明 本公司军民两用产品相关信息已取得了信息披露豁免。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 制造业 材料及燃动 1,198,801,349.36 81.91 1,175,393,283.18 82.08 1.99 直接人工 109,034,921.74 7.45 110,518,362.09 7.72-1.34 制造费用 125,793,249.30 8.59 117,505,015.63 8.21 7.05 其他 30,001,913.79 2.05 28,605,135.22 2.00 4.88 合计 1,463,631,434.19 100 1,432,021,796.12 100 2.21 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 军民两用产品 材料及燃动 1,057,007,272.93 72.22 971,097,869.22 67.81 8.85 直接人工 88,319,968.53 6.03 84,545,451.68 5.90 4.46 制造费用 102,900,709.66 7.03 88,495,760.93 6.18 16.28 其他 30,001,913.79 2.05 28,605,135.22 2.00 4.88 合计 1,278,229,864.91 87.33 1,172,744,217.05 81.89 8.99 专用车 材料及燃动 141,794,076.43 9.69 204,295,413.96 14.27-30.59 直接人工 20,714,953.21 1.42 25,972,910.41 1.81-20.24 制造费用 22,892,539.64 1.56 29,009,254.70 2.03-21.09 合计 185,401,569.28 12.67 259,277,579.07 18.11-28.49 成本分析其他情况说明 适用 不适用 报告期内，军民两用产品所涉及的材料燃动、直接人工、制造费用较上年同期均有不同程度的增长，主要原因是本年营业收入较上年同期增加及产品结构变化导致；其他费用较上年同期增2018 年年度报告 13/169 加，主要原因是产品技术转让费、试验检验费增加。报告期内，专用车产品所涉及的燃料及动力、直接人工、制造费用较上年同期减少，主要原因是本年对控股子公司广东建成机械设备有限公司进行股权转让，营业收入较上年同期减少所致。(4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 124,491.13 万元，占年度销售总额 63.66%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 82,386.79 万元，占年度销售总额 42.13%。前五名供应商采购额 53,875.93 万元，占年度采购总额 42.20%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 26,566.86 万元，占年度采购总额 20.81%。其他说明 无。3.3.费用费用 适用 不适用 报告期内，公司销售费用、管理费用、财务费用均有一定幅度变动，主要原因如下：（1）销售费用较去年同期增加，主要原因是控股子公司中兵通信、中兵航联销售费用随营业收入增加而增加。（2）管理费用较去年同期增加，主要原因是职工薪酬、无形资产摊销较去年同期增加及控股子公司中兵航联长期待摊费用较去年同期增加所致。（3）财务费用较去年同期减少，主要原因母公司本期短期贷款规模下降，利息费用减少所致。4.4.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 112,747,391.38 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 112,747,391.38 研发投入总额占营业收入比例（%）5.64 公司研发人员的数量 628 研发人员数量占公司总人数的比例（%）25.60 研发投入资本化的比重（%）0 情况说明情况说明 适用 不适用 报告期内，研发支出合计 11,274.74 万元，全部为费用化研发支出，主要投入项目为军民两用产品的技术研制及开发应用，项目完成后主要用于满足国防需求。2018 年年度报告 14/169 5.5.现金流现金流 适用 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要原因是母公司本期销售产品现金回款比例增加。（2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要原因是本期转让广东建成机械设备有限公司股权，收到转让款净额 5553 万元。（3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少，主要原因是本期取得借款较上年同期减少所致。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 1,148,384,744.03 23.12 577,093,729.80 11.72 98.99 主要原因是母公司本期现金回款增加。应收账款 672,438,696.54 13.54 1,032,424,747.86 20.96-34.87 主要原因是本期加大应收账款清收力度，客户货款及时结算。预付款项 207,860,162.55 4.19 95,610,154.24 1.94 117.40 主要原因是母公司及控股子公司哈尔滨建成北方专用车有限公司本期预付材料款增加。其他应收款 6,046,775.90 0.12 31,037,320.80 0.63-80.52%主要原因是控股子公司中兵航联科技股份有限公司 2018 年收到2017年 挂 账 的 拆 迁 补 偿 款2200.68 万元。持有待售资产 74,135.04 0 0 0-主要原因是控股子公司中兵航联科技股份有限公司本期待出售设备 7.41 万元预计于 2019 年出售。一年内到期的非流动资产 0 0 517,198.46 0.01-100 主要原因是控股子公司中兵航联科技股份有限公司厂房租金到期转长期待摊费用。其他流动资产 2,991,770.18 0.06 1,338,882.28 0.03 123.45 主要原因是本期预缴税费增加。投资性房地产 14,275,115.07 0.29 6,244,289.99 0.13 128.61 主要原因是控股子公司哈尔滨建成北方专用车有限公司，原自用房产自 2018 年 9 月 6 日改为出租，自固定资产转作投资性房地产并采用成本模式计量。在建工程 14,920,327.41 0.30 62,378,387.34 1.27-76.08 主要原因是公司本期对广东建成机械设备有限公司进行股权转让，该公司资产负债项目本期末不纳入合并报表。长期待摊费用 1,388,357.55 0.03 3,509,008.62 0.07-60.43 主要原因是母公司本期摊销产品技术转让费导致。2018 年年度报告 15/169 短期借款 158,228,300.00 3.19 323,773,465.00 6.57-51.13 主要原因是母公司本期现金回款增加，经营活动现金净流量增加，短期借款偿还所致。预收款项 155,480,491.35 3.13 21,137,258.86 0.43 635.58 主要原因是母公司本期收到客户预付款增加。其他应付款 45,520,163.64 0.92 146,937,184.00 2.98-69.02 原因是公司的控股子公司中兵通信科技股份有限公司上期收到少数股东增资款计入其他应付款，2018 年第一次临时股东大会审议通过增资方案，本期实际完成增资程序由其他应付款转出。应付利息 226,850.91 0.00 489,648.87 0.01-53.67 原因是 2017 年末确认的银行利息，本期结算所致。一年内到期的非流动负债 4,997,566.53 0.10 40,476,025.52 0.82-87.65 主要原因是公司本期对广东建成机械设备有限公司进行股权转让，该公司资产负债项目本期末不纳入合并报表。长期借款 0 0 29,700,000.00 0.60-100 主要原因是公司本期对广东建成机械设备有限公司进行股权转让，该公司资产负债项目本期末不纳入合并报表。长期应付款 7,767,896.51 0.16 14,752,637.46 0.30-47.35 主要原因是公司的控股子公司哈尔滨建成北方专用车本部本期偿还借款；对广东建成机械设备有限公司进行股权转让，该公司资产负债项目本期末不纳入合并报表。递延收益 14,946,450.98 0.30 22,291,452.30 0.45-32.95 主要原因是公司的控股子公司以前年度收到的政府补助本期转入当期损益。其他说明 无 2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期期末账面价值 受限原因 货币资金 14,795,226.58 银行票据保证金及履约保证金 应收票据 17,807,131.50 商业承兑汇票贴现及质押开具票据 固定资产 131,705,727.78 融资租赁、借款抵押 无形资产 30,726,751.14 借款抵押 合计 195,034,837.00 3