600259_2018_广晟有色_2018年年度报告_2019-03-29.pdf

2018 年年度报告 1/238 公司代码：600259 公司简称：广晟有色 广晟有色金属股份有限公司广晟有色金属股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 2018 年年度报告 2/238 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、中喜会计师事务所（特殊普通合伙）中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人吴泽林吴泽林、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人张喜刚张喜刚及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）柯昌波柯昌波声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 本公司2018年度实现归属于上市公司股东的净利润为-26,614.00万元，加上以前年度未分配利润-47,497.62万元，公司未分配利润累计-74,111.62万元。因尚未弥补完前期亏损，董事会建议2018年度不进行分红，也不进行资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告内容涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资其关联方非经营性占用资金情况金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告“第四节 经营情况讨论与分析”中关于“三、公司关于未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2018 年年度报告 3/238 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.33 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.69 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.74 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.75 第九节第九节 公司治理公司治理.83 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.86 第十一节第十一节 财务报告财务报告.87 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.238 2018 年年度报告 4/238 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司/本公司/广晟有色 指 广晟有色金属股份有限公司 广晟公司 指 广东省广晟资产经营有限公司 报告期 指 2018 年度 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 深交所 指 深圳证券交易所 工信部/国家工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 环保部 指 中华人民共和国环境保护部 稀土集团 指 广东省稀土产业集团有限公司 广晟矿投 指 广东省广晟矿产资源投资发展有限公司 广晟冶金 指 广东省广晟冶金集团有限公司 有色集团 指 广东省广晟有色金属集团有限公司 珠江矿业公司 指 连平县珠江矿业有限公司 古云矿 指 河源市华达集团东源古云矿开采有限公司 冶金进出口公司 指 中国冶金进出口广东公司 进出口公司 指 广东广晟有色金属进出口有限公司 嘉禾公司 指 清远市嘉禾稀有金属有限公司 石人嶂公司 指 韶关石人嶂矿业有限责任公司 红岭公司 指 翁源红岭矿业有限责任公司 梅子窝公司 指 韶关梅子窝矿业有限责任公司 华企公司 指 平远县华企稀土实业有限公司 大埔稀土 指 大埔广晟稀土矿业有限公司（原大埔县新诚基工贸有限公司）新丰开发 指 新丰广晟稀土开发有限公司 智威公司 指 广东广晟智威稀土新材料有限公司 东电化公司 指 广东东电化广晟稀土高新材料有限公司 兴邦公司 指 德庆兴邦稀土新材料有限公司 森阳科技 指 江西森阳科技股份有限公司 国华人寿 指 国华人寿保险股份有限公司 珺容投资 指 上海珺容投资管理有限公司 富远公司 指 广东富远稀土新材料股份有限公司 大宝山公司 指 广东省大宝山矿业有限公司 包头新源 指 包头市新源稀土高新材料公司 贺州金广 指 广西贺州金广稀土新材料有限公司 江西铨通 指 江西铨通稀土新技术有限责任公司 2018 年年度报告 5/238 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 广晟有色金属股份有限公司 公司的中文简称 广晟有色 公司的外文名称 Rising Nonferrous Metals Share Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 RNM 公司的法定代表人 吴泽林 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 潘文皓 王俊杰 联系地址 广州市天河区林和西路157号保利中汇广场A栋31-32楼 广州市天河区林和西路157号保利中汇广场A栋31-32楼 电话 020-87705052 020-87705052 传真 020-87649987 020-87649987 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 海南省海口市龙华区滨海大道69号海口宝华海景大酒店8楼809房 公司注册地址的邮政编码 570105 公司办公地址 广州市天河区林和西路157号保利中汇广场A栋31-32楼 公司办公地址的邮政编码 510610 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 广晟有色 600259 ST有色 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A 座 11 层 签字会计师姓名 魏淑珍、杨帆 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 国泰君安证券股份有限公司 办公地址 上海银城中路 168 号上海银行大厦 29 层 签字的保荐代表人姓名 张翼、徐岚 持续督导的期间 2016 年 11 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 2018 年年度报告 6/238 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%)2016年 营业收入 2,410,719,135.28 5,495,230,981.09-56.13 4,161,956,502.67 归属于上市公司股东的净利润-266,140,025.28 20,480,409.64-1,399.49 26,319,963.64 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-319,914,363.75-37,606,000.40 不适用-183,099,308.78 经营活动产生的现金流量净额 88,205,141.46 241,452,372.37-63.47-419,171,192.24 2018年末 2017年末 本期末比上年同期末增减（%）2016年末 归属于上市公司股东的净资产 1,680,781,392.21 1,953,916,810.16-13.98 1,931,622,751.39 总资产 3,751,931,941.08 4,351,209,135.93-13.77 4,431,382,353.02 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%)2016年 基本每股收益（元股）-0.88 0.07-1,357.14 0.10 稀释每股收益（元股）-0.88 0.07-1,357.14 0.10 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-1.06-0.12 不适用-0.68 加权平均净资产收益率（%）-14.64 1.05 减少15.69个百分点 4.02 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-17.60-1.94 减少15.66个百分点-33.25 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 2018 年年度报告 7/238 九、九、2018 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 601,846,677.08 542,321,365.31 446,516,303.97 820,034,788.92 归属于上市公司股东的净利润 3,511,162.29-33,649,061.69-105,074,704.73-130,927,421.15 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-23,006,925.13-61,473,329.53-106,926,094.31-128,508,014.78 经营活动产生的现金流量净额-50,161,739.23-57,493,470.55-77,797,190.73 273,657,541.97 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2018 年金额 附注（如适用）2017 年金额 2016 年金额 非流动资产处置损益 2,374,101.76 附注七、39/40/41 61,293.54-17,785.51 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 78,332,955.42 附注七、37 67,266,324.42 68,557,684.11 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,155,218.00 1,196,157.00 977,800.44 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,960,116.89 受托经营取得的托管费收入 943,396.23 附注七、40 943,396.23 943,396.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-19,673,960.94 附注七、40/41 10,617,278.86-3,192,739.56 其他符合非经常性损益定义的损益项目 7,875,884.66 附注七、38 590,697.14 158,109,183.91 少数股东权益影响额 1,480,246.98 -5,091,071.86-3,610,226.88 所得税影响额-18,713,503.64 -17,497,665.29-16,308,157.21 合计 53,774,338.47 58,086,410.04 209,419,272.42 2018 年年度报告 8/238 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 2018 年年度报告 9/238 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主要业务（一）主要业务 公司属于有色金属采矿业，主要从事钨矿采选和稀土矿开采、冶炼分离、深加工以及有色金属贸易业务。主营业务范围为：有色金属（含稀有稀土金属）矿采选与贵金属矿采选项目的投资及管理；有色金属（含稀有稀土金属）冶炼、贵金属冶炼；有色金属合金制造、有色金属压延加工；有色金属产品的收购、加工和销售等。（二）经营模式（二）经营模式 公司的稀土及钨业务严格按照国家工信部下达的生产总量控制计划，合理合规地指导所属企业开展生产。公司总部实行统一管控，加强所属生产企业的营销管理，建立了钨矿产品统购统销制度和稀土产品销售报批制度，促进销售效益提升。所属企业开展包括钨矿、稀土矿及其他金属的原料采购、生产、产品销售、产品研发以及贸易经营业务，实现经营目标。公司全资子公司进出口公司主要开展稀土及其他有色金属等贸易业务，发挥贸易渠道优势。（三）行业情况（三）行业情况 我国稀土和钨的储量和产销量均居世界前列，同时稀土和钨又均属于国家实行保护与限制开采的稀缺矿产资源，是国家战略性矿产，多年来国家一直实行生产总量控制指标调控。1.稀土行业 稀土是战略稀缺资源，独特的物理和化学性质使其具有许多其他元素所不具备的光、电、磁特性，其在改造升级传统产业和培育发展战略性新兴产业中发挥着举足轻重的作用，被誉为“工业味精”，对改善产品性能、增加产品品种、提高科技含量、提高生产效率起到了巨大的作用，被广泛应用于电子信息技术、先进制造业、生物工程、新能源、新材料、节能环保等战略性新兴产业领域。报告期内，国家先后颁布了外商投资产业指导目录 市场准入负面清单，继续扶持稀土行业发展，加大对外开放力度，放开冶炼分离外商投资限制，适度放开对稀土开采项目的限制，支持稀土大集团对枯竭矿山进行资源接续，有助于稀土行业优胜劣汰，提升行业经营质量，巩固稀土行业关键基础材料的地位。工信部多次联合其他部委持续加强稀土行业秩序整顿，对稀土开采、冶炼分离、资源综合利用、流通、出口等环节实现全覆盖：先后检查地方政府整顿督查工作部署落实、稀土企业政策落实、举报线索查处等情况；加大对重点资源地和矿山动态督查力度，坚决依法取缔关闭以采代探、无证开采、越界开采、非法外包等违法违规开采稀土矿点，没收违法所得，彻底清理地面设施；督促稀土大集团每年按时公示其所属正在生产的稀土矿山名单和所有冶炼分离企业名单，接受社会监督；健全完善稀土产品追溯系统和稀土专用发票产品目录，做到全流程监管。此外，中央通过环保督察“回头看”行动，加强对稀土违法违规开采生产的监督管理，取得较好效果。整体看来，稀土违法违规行为得到一定遏制，稀土市场秩序有所改善。2.钨行业 2018 年年度报告 10/238 钨是战略稀缺资源，熔点高、硬度强，具有卓越的高温机械性能、导电性和导热性，被称为“工业食盐”，广泛用于军事、机械、电子、电力、金属加工、采矿等领域。我国钨矿储量在全球探明的钨矿产资源储量中占比近 61%。报告期内，钨行业供需较为平稳，随着国家对钨行业加强安全环保监督、开征环境保护税、划定红线区等措施，钨矿开发管理力度不断增强，钨市场历经三年多低迷走势，逐渐回归理性价位，钨矿企业盈利能力增强。总的来说，2018 年，受经济下行、去杠杆迈入深水区、中美贸易摩擦等宏观经济形势的不利影响，稀土产品下游领域需求增长放缓，价格持续低迷，全年整体稀土产品供过于求，行情偏弱。钨行业供需较为平衡，价格相对稳定。未来，随着我国“一带一路”建设、京津冀协同发展、长江经济带发展、粤港澳大湾区建设等重大战略的不断推进，以及中国制造2025规划纲要的实施，建设若干国家级制造业创新平台和一批智能制造示范项目，组织实施重大技术改造升级工程，启动工业强基、绿色制造、高端装备和新能源等一大批重大工程，作为国家战略资源的稀土和钨也将迎来新的发展机遇。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内报告期内核心竞争力分析核心竞争力分析 适用 不适用 1.资源优势 稀土资源方面，公司实际控制广东省内仅有的 4 本稀土采矿证（含托管企业古云矿），是广东省唯一合法稀土采矿权人。公司作为六大稀土集团之一广东省稀土产业集团有限公司的唯一稀土上市平台，有效应用稀土大集团的宽松政策，快速推进稀土办证工作，巩固公司稀土发展地位，提升公司资源战略竞争力。钨资源方面，粤北地区是我国重要的钨生产基地，公司对粤北地区的五个钨矿山有实际控股及参股权。公司坚持强化资源控制战略，扩大资源储量。在稀土矿方面：一方面公司正积极办理华企公司稀土矿区扩界整合工作，申办扩界采矿证；另一方面，加快新丰稀土资源的勘探工作，目前已完成二期勘探工作，资源成果极为丰富，正加快采矿证的办理，未来有望增厚公司稀土资源储量。在钨矿方面，红岭公司已完成接替钨矿资源的详查勘探工作，探获白钨金属量为 6.4 万吨。2.产业链优势 目前，公司已成为拥有稀土矿采选业务稀土冶炼分离稀土深加工稀土新材料一体化产业链的广东省稀土行业龙头企业。其中，公司所属 4 家稀土冶炼分离企业的冶炼分离能力合计达 14,000 吨/年，其中富远公司为国内产能最大的离子型稀土冶炼分离企业之一；控股及参股企业智威公司、东电化公司、森阳科技积极布局稀土磁性材料，不断开拓稀土深加工及高科技新材料应用领域。近年来，随着国家对战略稀缺资源与产业的整合控制力度的不断加大，公司将紧抓发展契机，做精做强稀土和钨产业，提高产品科技含量和附加值，稳步提升公司行业地位。2018 年年度报告 11/238 3.股东优势 公司控股股东广晟公司成立于 1999 年，注册资本金 100 亿元，是广东省属国有独资企业。经过近 20 年的改革发展，已成长为集矿产、电子信息、环保三大主业和工程地产、金融于一体的大型跨国企业集团。截至 2018 年底，广晟公司资产总额 1,427 亿元，2018 年实现营业收入 591 亿元，稳居省属企业第一位。广晟公司实力雄厚，在省内外具有较高的知名度与美誉度，公司作为广晟公司的上市平台之一，一直以来都受到广晟公司的大力支持。4.管理优势 公司系由原广东省冶金厅、中国有色金属工业广州公司经50多年沿革而来的，有色集团将其资产借壳上市而成，承袭了有色金属行业管理的优良经验，拥有一批经验丰富、作风过硬的管理和专业技术人员。报告期内，公司高管成员发生较大变更，新的管理团队企业管理经验丰富、锐意进取、勇于担当、执行力强，正在公司内部实施强有力的改革，将带领公司走出当前困境，迈向新的高峰。5.技术优势 公司始终坚持以科技进步推动企业发展，不断进行技术改造和工艺创新。公司所属的钨矿企业采选系统完备、技术先进，稀土企业在国内生产冶炼技术一流，富远公司、兴邦公司、嘉禾公司系省级高新技术企业。报告期内，红岭公司极低品位复杂稀有金属矿产资源综合利用关键技术荣获 2017 年度省科技进步一等奖；富远公司和嘉禾公司获得省第 17 批省级企业技术中心认定；智威公司获得梅州市中小科技企业认定。兴邦公司产品“氧化镝”通过广东省名牌产品认定。6.环保优势 公司始终坚持“预防为主、综合治理”的环保方针，坚持“环保先行，绿色发展”的理念，积极响应国家“绿水青山就是金山银山”的建设生态文明的号召，建立了健全的环保管理机构、完善的环保管理规章制度和完备的污染源在线监测系统，各项污染物达标排放，满足总量控制要求。所属企业华企公司已建成国内唯一的稀土绿色示范矿山，成为第一家通过环保核查的南方离子型稀土矿山企业。2018 年公司实现了环保零事故的环境目标，各企业均能实现“三废”达标排放，固废合法合规处置。报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。2018 年年度报告 12/238 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2018 年，国家通过持续开展稀土行业违法违规整顿专项行动、环保督查“回头看”等措施整治行业秩序，覆盖稀土开采、冶炼分离及流通各环节，行业已逐步规范化。但稀土行业低迷状态未有明显改善，稀土产品市场结构失衡，主要产品供过于求，产品价格持续低迷，行业面临较大困境，且公司以离子型稀土开采、冶炼分离业务为主，产业结构单一，抗风险能力较弱；钨产业方面，随着钨矿资源逐步枯竭、品位下降、开采成本攀升，盈利能力不足。以上因素叠加导致公司生产经营遇到了较大困难，陷入大额亏损的境地。为此，公司新任管理团队以问题为导向，以实干为标杆，凝心聚力、找准内因、积极应对。着力加强内部管控和风险防范，推行降本增效，加强市场管理，全力减亏止损，同时推进重组大宝山公司相关工作，积极谋划增加新的利润增长点。报告期内，公司主要开展的工作如下：1.持续强基固本，提升资源保障能力 一是顺利完成新丰左坑二期稀土资源勘探工程，两期探获可观的稀土矿资源量，已在国土资源部成功备案。二是顺利完成红岭公司白钨探矿工程，共探获钨矿资源（WO3金属量）6.4 万吨，扭转了钨矿储量日益减少的不利局面，增强公司钨矿资源竞争力。三是华企公司稀土矿山扩界整合工作推进良好，将力争获得自然资源部颁发的扩界新采矿证。2.加强成本管控，强化现金资产管理 一是严格加强费用管控，控制管理费用的支出，三项期间费用同比大幅下降。二是实施大宗辅料集中招标采购，多渠道采购稀土原料，实施稀土分离企业盐酸、液碱等辅料采购招投标工作。进一步降低原材料及辅料采购成本。三是升级改造稀土冶炼分离工艺，着力降低生产成本。四是加强现金资产管理，加强应收账款和预付款管理，加速营运资金回笼，控制资金风险，同时利用经营过程中暂时闲置的资金办理结构性存款业务，增加收益。3.拓展融资渠道，加强资金保障工作 报告期内，公司以资金计划为抓手，在抓好内部资金盘活的基础上，进一步拓展融资渠道，确保资金链稳健。一是制订详细、可操作性强的短、中、长资金滚动计划，对重要资金安排制订多套方案，确保资金流无缝对接。二是对到期贷款制订多套预备方案，确保按期还贷，防止发生债务风险。三是拓展融资渠道，力争扩大授信规模。四是推进并购贷款，为重组筹集资金。4.筹划资产重组，开辟新的业务版图 公司拟以现金或发行股份等方式收购大宝山公司控制权。大宝山公司为多金属矿矿山开采企业，铜硫矿保有资源储量丰富，本次交易完成后将有利于增加上市公司新的利润增长点，增强公司未来盈利能力。目前重大资产重组正在有序推进中，公司以及相关中介机构将尽职尽责，积极推进此项工作。5.坚持稳字当头，确保安全环保无忧 2018 年年度报告 13/238 公司贯彻年初制定的关于落实安全生产主体责任常态化刚性要求，将工作重心下移，狠抓现场管理，从严落实安全生产主体责任，不断提升安全生产和环境保护的保障能力，实现了全年无生产安全和消防安全工亡事故、无重大环境污染事故、无群体新增职业病的目标。同时，积极开展企业矛盾纠纷排查，全力做好重大活动及节假日期间维稳工作，及时消除不稳定因素，确保了企业安全稳定的良好局面。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 24.11 亿元，同比减少 56.13%；实现归属母公司所有者净利润-26,614.00 万元，上年同期归属母公司所有者净利润 2,048.04 万元，同比减少-28,662.04 万元。截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额 37.52 亿元，归属于母公司所有者的净资产 16.81 亿元。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 2,410,719,135.28 5,495,230,981.09-56.13 营业成本 2,358,614,349.86 5,182,008,808.52-54.48 销售费用 19,246,430.97 26,391,699.35-27.07 管理费用 108,317,011.55 122,505,998.67-11.58 研发费用 6,426,015.99 9,461,616.30-32.08 财务费用 74,362,063.85 89,742,957.28-17.14 经营活动产生的现金流量净额 88,205,141.46 241,452,372.37-63.47 投资活动产生的现金流量净额-93,546,686.92-157,605,537.88 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 117,878,366.92-166,858,807.61 不适用 2018 年年度报告 14/238 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 公司报告期主营业务收入比上年同期下降了 56.13%，主营业务成本比上年同期下降了 54.48%,主要原因是稀土产品市场需求疲软，市场价格低迷，公司产销量下降，上年同期公司参加了国家稀土收储业务，本报告期未发生国家收储稀土产品事项，以及公司削减了毛利率较低的贸易业务，导致公司营业收入和营业成本下降。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）工业 883,907,749.13 840,696,855.74 4.89-45.25-39.61 减少 8.89 个百分点 商业 1,526,811,386.15 1,517,917,494.12 0.58-60.66-59.95 减少 1.76 个百分点 合计 2,410,719,135.28 2,358,614,349.86 2.16-56.13-54.48 减少 3.54 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）钨及相关产品 51,600,050.14 45,366,404.13 12.08-66.36-64.55 减少 4.48 个百分点 稀土及相关产品 1,772,331,787.44 1,741,743,384.53 1.73-43.08-38.67 减少 7.07 个百分点 其他 586,787,297.70 571,504,561.20 2.60-73.66-74.19 增加 1.97 个百分点 合计 2,410,719,135.28 2,358,614,349.86 2.16-56.13-54.48 减少 3.54 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内地区 2,106,559,556.49 2,061,706,747.41 2.13-59.03-57.40 减少 3.73 个百分点 国外地区 304,159,578.79 296,907,602.45 2.38-14.05-13.18 减少 0.97 个百分点 合计 2,410,719,135.28 2,358,614,349.86 2.16-56.13-54.48 减少 3.54 个百分点 2018 年年度报告 15/238 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 分行业情况说明：报告期稀土产品市场需求疲软，市场价格低迷，公司产销量下降。上年同期公司参加了国家稀土收储业务，本报告期未发生国家收储稀土产品事项，以及削减了毛利率较低的贸易业务，导致公司营业收入和营业成本下降。分产品情况说明：报告期稀土产品市场需求疲软，市场价格低迷，公司产销量下降。上年同期公司参加了国家稀土收储业务，本报告期未发生国家收储稀土产品事项，以及削减了毛利率较低的贸易业务，导致公司营业收入和营业成本下降。钨产品主要因上年度价格处于较高位时销售以前年度库存产品，上年同期钨产品销售毛利率相对较高。其他产品因削减了毛利率较低的贸易业务，导致毛利率同比有所上升。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 单位：吨 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）钨精矿 655 541 177 42.39-64.05 180.95 稀土矿 836 957 458-32.74-20.84-20.90 稀土氧化物 2,573 2,431 2,309-45.08-47.13 6.55 稀土金属 255 299 10-35.61-16.71-81.48 注：工业产销量按合并口径统计。产销量情况说明 钨精矿生产量比上年增加 42.39%，主要是上年受环保影响开工时间短，报告期内生产恢复正常，产量同比增加；销售量比上年减少 64.05%，主要原因是上年集中销售以前年度库存的钨产品，报告期可售钨产品较上年大幅减少。稀土矿生产量和销售量分别比上年减少 32.74%、20.84%，主要是报告期公司稀土矿自产自用的量比上年同期增加，合并层面的对外产销量相应减少。稀土氧化物生产量和销售量分别比上年减少 45.08%，47.13%，主要是报告期主要产品市场价格波动幅度较大，后端需求低迷，市场成交量少，导致生产量减少、销售量下降。2018 年年度报告 16/238 稀土金属生产量和销售量分别比上年减少 35.61%，16.71%，主要是报告期市场价格波动幅度较大，下游需求不旺，导致生产量减少、销售量下降，同时库存量同比上年减少 81.48%。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 商业 材料成本 1,517,917,494.12 100.00 3,789,943,264.14 100.00-59.95 报告期内贸易业务减少所致 小计 1,517,917,494.12 100.00 3,789,943,264.14 100.00-59.95 工业 材料成本 594,520,528.90 70.72 1,064,015,704.27 76.43-44.12 报告期市场行情低迷，产销量下降，导致结转计入营业成本的材料成本减少 人工成本 104,094,997.19 12.38 120,033,808.20 8.62-13.28 报告期产销量减少，导致结转计入营业成本的人工成本减少 制造费用 142,081,329.65 16.90 208,016,031.91 14.94-31.70 报告期产销量减少，导致结转计入营业成本的人工成本减少 小计 840,696,855.74 100.00 1,392,065,544.38 100.00-39.61 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 钨矿产品 材料成本 7,458,588.16 16.44 40,632,437.30 31.75-81.64 上年同期集中销售以前年度库存，报告期可售钨产品同比减少，导致结转计入营业成本的材料成本减少 人工成本 21,621,973.47 47.66 51,979,067.41 40.62-58.40 报告期销售量减少，导致结转计入营业成本的材料成本减少 制造费用 16,285,842.50 35.90 35,366,374.95 27.63-53.95 报告期销售量减少，导致结转计入营业成本的材料成本减少 2018 年年度报告 17/238 小计 45,366,404.13 100.00 127,977,879.66 100.00-64.55 稀土产品 材料成本 1,533,474,873.66 88.04 2,599,319,994.56 91.52-41.00 报告期稀土产品市场行情低迷，产销量下降，导致结转计入营业成本的材料成本减少 人工成本 82,473,023.72 4.74 68,054,740.79 2.40 21.19 报告期产销量减少，导致结转计入营业成本的人工成本减少 制造费用 125,795,487.15 7.22 172,649,656.96 6.08-27.14 报告期产销量减少，导致结转计入营业成本的人工成本减少 小计 1,741,743,384.53 100.00 2,840,024,392.31 100.00-38.67 其他产品 材料成本 571,504,561.20 100.00 2,214,006,536.55 100.00-74.19 报告期其他产品贸易销售下降所致 小计 571,504,561.20 100.00 2,214,006,536.55 100.00-74.19 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 54,538.77 万元，占年度销售总额 22.62%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0.00 万元，占年度销售总额 0.00%。前五名供应商采购额 69,258.77 万元，占年度采购总额 33.76%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0.00 万元，占年度采购总额 0.00%。2018 年年度报告 18/238 3.3.费用费用 适用 不适用 单位：元 费用项目 本期数 上年同期数 变动比率(%)销售费用 19,246,430.97 26,391,699.35-27.07 管理费用 108,317,011.55 122,505,998.67-11.58 研发费用 6,426,015.99 9,461,616.30-32.08 财务费用 74,362,063.85 89,742,957.28-17.14 所得税费用-27,119,042.54 19,821,501.87-236.82 销售费用同比下降 27.07%，主要是报告期销售量减少，对应的销售人员薪酬和销售仓储服务费减少所致。管理费用同比下降 11.58%，主要是报告期职工薪酬、业务招待费、差旅费和办公费等下降所致。研发费用同比下降 32.08%，主要是报告期研发人员薪酬下降所致。财务费用同比下降 17.14%，主要是报告期提高资金使用效率并降低平均融资规模所致。所得税费用同比下降 236.82%，主要原因是报告期利润总额减少，导致所得税费用减少。4.4.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 6,426,015.99 本期资本化研发投入 0.00 研发投入合计 6,426,015.99 研发投入总额占营业收入比例（%）0.27 公司研发人员的数量 112 研发人员数量占公司总人数的比例（%）6