600166_2018_福田汽车_2018年年度报告_2019-05-19.pdf

2018 年年度报告 1/215 公司代码：600166 公司简称：福田汽车 北汽福田汽车股份有限公司北汽福田汽车股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 2018 年年度报告 2/215 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人张夕勇张夕勇、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人李艳美李艳美及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）陈高陈高声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2019年4月25日，公司七届六次董事会审议通过了：1、2018年度利润分配预案，决议如下：2018年度公司不进行利润分配。2、2018年度公积金转增股本预案，决议如下：2018年度公司不进行公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，请查阅本报告“第四节经营情况讨论与分析三、公司关于公司未来发展的讨论与分析（四）可能面对的风险”。十、十、其他其他 适用 不适用 2018 年年度报告 3/215 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.31 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.53 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.57 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.58 第九节第九节 公司治理公司治理.67 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.70 第十一节第十一节 财务报告财务报告.74 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.214 2018 年年度报告 4/215 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 福田汽车、公司、本公司 指 北汽福田汽车股份有限公司 上市公司控股子公司 指 上市公司持有其 50%以上的股份，或者能够决定其董事会半数以上成员的当选，或者通过协议或其他安排能够实际控制的公司。净资产 指 归属于公司普通股股东的期末净资产，不包括少数股东权益金额。净利润 指 归属于公司普通股股东的净利润，不包括少数股东损益金额。以上 指 含本数 报告期 指 2018 年度 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 北汽福田汽车股份有限公司 公司的中文简称 福田汽车 公司的外文名称 BEIQI FOTON MOTOR CO.,LTD.公司的外文名称缩写 FOTON 公司的法定代表人 张夕勇 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 龚敏 陈维娟 联系地址 北京市昌平区沙河镇沙阳路北侧 北京市昌平区沙河镇沙阳路北侧 电话 010-80716459 010-80716459 传真 010-80716459 010-80716459 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 北京市昌平区沙河镇沙阳路北侧 公司注册地址的邮政编码 102206 公司办公地址 北京市昌平区沙河镇沙阳路北侧 公司办公地址的邮政编码 102206 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报 2018 年年度报告 5/215 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 福田汽车 600166 福田股份 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市建国门外大街 22 号赛特广场五层 签字会计师姓名 王涛、佟西涛 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 中信建投证券股份有限公司 办公地址 北京市东城区朝内大街 188 号 签字的保荐代表人姓名 吕晓峰、隋玉瑶 持续督导的期间 2015 年 3 月 18 日-2018 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%)2016年 调整后 调整前 营业收入 41,053,805,097.57 51,710,136,962.34 51,710,136,962.34-20.61 46,532,069,535.53 归属于上市公司股东的净利润-3,574,584,871.60 111,924,934.15 111,924,934.15-3,293.73 566,828,250.88 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-4,184,158,896.23-829,764,931.21-829,764,931.21 不适用-376,989,658.26 经营活动产生的现金流量净额-467,636,644.90-2,586,384,212.66-2,615,828,104.66 不适用 1,191,783,305.59 2018年末 2017年末 本期末比上年同期末增减（%）2016年末 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 15,180,368,588.30 18,955,244,620.70 18,955,244,620.70-19.91 18,911,193,479.71 总资产 58,909,881,351.61 62,419,412,206.80 62,419,412,206.80-5.62 53,913,464,928.89 经营活动产生的现金流量净额追溯调整说明：根据财政部 关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，本公司实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现2018 年年度报告 6/215 金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报，对可比期间的比较数据进行调整，调增 2017年度经营活动现金流量 29,443,892.00 元，调减 2017 年度筹资活动现金流量 29,443,892.00 元。(二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%)2016年 调整后 调整前 基本每股收益（元股）-0.54 0.02 0.02-2,800.00 0.08 稀释每股收益（元股）-扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.63-0.12-0.12 不适用-0.06 加权平均净资产收益率（%）-20.82 0.59 0.59 减少21.41个百分点 3.02 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-24.37-4.37-4.37 不适用-2.01 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 归属于上市公司股东的净利润变动原因说明：（1）主营业务影响因素：2018 年乘用车业务受市场影响，广告促销费同比增长，销量下滑，导致业绩同比大幅增亏影响 17.7 亿元；大客车订单签订时间晚于预期，北京公交大客户订单 2,790 台于 2018 年 12 月底签订，于 2019 年陆续交付产生收益，影响客车 2018 年利润同比减少 6.7 亿元；本期融资余额较上年增加 56 亿元，财务费用同比增加，影响利润同比减少 3 亿元；本期研发投入同比增加，开发支出转无形资产摊销增加，影响利润同比减少 3.2 亿元。本期研发投入增加，研发费同比增加影响利润同比减少 1亿元。（2）非经营性损益影响因素：政府补助项目减少，补贴同比减少 1.7 亿元；处置股权收益减少 1.65 亿元；合资公司福田戴姆勒、福田康明斯利润同比下降影响投资收益同比减少2.1 亿元；北京普莱德 2018 年业绩补偿预计金融负债 1.37 亿元。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期销量下降，采购额下降影响采购支出减少所致。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2018 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 2018 年年度报告 7/215 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 9,412,621,242.55 12,250,864,528.45 9,436,028,097.83 9,954,291,228.74 归属于上市公司股东的净利润-603,710,594.71-296,896,555.58-793,012,693.51-1,880,965,027.80 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-663,159,676.73-348,103,889.99-1,351,744,580.85-1,821,150,748.66 经营活动产生的现金流量净额-2,441,523,077.95-53,342,004.43-1,721,463,055.89 3,748,691,493.37 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2018 年金额 附注（如适用）2017 年金额 2016 年金额 非流动资产处置损益 42,132,809.85-20,863,228.59 116,273,856.42 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 201,309,123.98-374,433,688.29 857,197,545.02 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-1,357,400.00-568,142,900.00 7,049,268.88 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 27,454,216.50 223,880.00 对外委托贷款取得的损益 13,519,853.13 14,411,649.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 62,511,176.68-58,563,596.01 126,037,106.13 其他符合非经常性损益定义的损益项目 406,642,627.94-39,764,454.70 少数股东权益影响额 1,411.08-3,742,800.42-3,625,297.25 所得税影响额-101,665,724.90-164,794,872.28-173,750,099.64 合计 609,574,024.63-941,689,865.36 943,817,909.14 注：本期其他符合非经常性损益定义的损益项目主要为转让中车信融、商业保理两个子公司股权的收益。2018 年年度报告 8/215 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 持有广东东方精工科技股份有限公司可供出售金融资产 406,744,566.93 185,869,567.50-220,874,999.43-合计 406,744,566.93 185,869,567.50-220,874,999.43-十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）公司主营业务及经营模式（一）公司主营业务及经营模式 福田汽车是一家跨地区、跨行业、跨所有制的国有控股上市公司，目前拥有欧曼、欧辉、欧马可、奥铃、时代、萨瓦纳、拓陆者、萨普、图雅诺、风景、蒙派克、伽途、瑞沃等业务品牌，生产车型涵盖轻型卡车、中型卡车、重型卡车、轻型客车、大中型客车、乘用车以及核心零部件发动机。公司采用“产业控股公司+业务集团”管理模式，聚焦城市及干线物流产品和服务综合方案提供商，以高质量发展为主线，聚焦价值，精益运营，从规模扩张型发展模式向精益式价值增长型转变。（二）行业情况说明（二）行业情况说明 根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011）和中国证监会上市公司行业分类指引（证监会公告【2012】31 号），公司所处行业为“汽车制造业”。2018 年，我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段，正处在转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期。汽车行业深入贯彻新发展理念和党中央、国务院的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，以供给侧结构性改革为主线，积极推进产业转型升级，深化创新，推动行业高质量发展。2018 年，受政策因素和宏观经济的影响，产销量低于年初预期，全年国内汽车销量同比由正转负，2018 年，全年汽车产销 2780.92 万辆和 2808.06 万辆，同比下降 4.16%和 2.76%，连续十年蝉联全球第一，新能源汽车继续保持高速增长，出口较快增长。其中商用车产销 427.98 万辆和437.08 万辆，同比增长 1.69%和 5.05%。2018 年，我国汽车产业面临较大的压力，产销增速低于年初预计，行业主要经济效益指标增速趋缓，增幅回落。一方面由于购置税优惠政策全面退出造成的影响；另一方面受宏观经济增速2018 年年度报告 9/215 回落，以及消费信心等因素的影响，短期内仍面临较大的压力。目前，我国汽车产业仍处于普及期，有较大的增长空间。汽车产业已经迈入品牌向上，高质量发展的增长阶段。产品类别名称 报告期内销量（辆）较去年同期增减比例（%）汽车总计汽车总计 28,080,577-2.76 一、商用车总计一、商用车总计 4,370,795 5.05(1)客车 485,170-7.98 其中：大型客车 76,952-18.21 中型客车 73,625-13.28 轻型客车 334,593-3.92(2)货车 3,885,625 6.94 其中：重型货车 1,147,884 2.78 中型货车 177,206-22.66 轻型货车 1,894,978 10.24 微型货车 665,557 17.08 二、乘用车总计二、乘用车总计 23,709,782-4.08(1)基本型乘用车（轿车）11,527,840-2.70(2)运动型多用途乘用车（SUV）9,994,726-2.52(3)多功能车乘用车（MPV）1,734,637-16.22(4)交叉型乘用车 452,579-17.26（以上数据来源于：中国汽车工业协会 2019 年第 1 期中国汽车产销快讯）二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 详见第四节经营情况讨论与分析二、报告期内主要经营情况（六）重大资产和股权出售。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 坚持战略引领，着力强化战略落实：报告期内，公司制定了“三年行动计划”，确立了战略方向，聚焦商用车，商用车第一品牌不动摇，商用车定位于城市及干线物流产品和服务综合方案供应商。以高质量发展为主线，聚焦价值，精益运营，从规模扩张型发展模式向精益式价值增长型转变。本着“有所为有所不为”的原则，大力发展主营业务，突出重卡、轻卡、VAN、皮卡等，加快非主营、亏损业务的改革调整，显著提高资产利用效率，提高盈利能力，实现有价值有质量地增长。围绕创新与服务，推进结构调整：福田汽车坚持走科技创新及管理创新之路。报告期内，公司围绕“聚焦价值，精益运营”的经营方针，重点推进系统性成本降低，着力推进管理架构、组织与效率的转变，逐步建立责任体制与控制体系的平衡，实现有价值的增长。持续推进人事与薪酬制度改革，完善以价值为导向的绩效管理机制，关注业务价值增长，创造更高利润。公司继2018 年年度报告 10/215 续大力实施产品创新驱动发展战略，坚定推进动力系统战略，整合资源强化技术创新，面向市场推进产品创新。深化转型与调整，坚持商业模式创新，全面提升产品核心竞争能力。战略联盟国际化：通过与世界知名企业戴姆勒、康明斯、采埃孚的横向一体化战略合作，完成了商用车全系列发动机、变速箱等核心零部件的布局，产品性能得到提升的同时创造了新的利润增长点，形成福田汽车核心竞争优势。合资的动力系统战略加上第三方资源支撑未来福田整车战略。优秀企业文化：福田汽车以建设“现代型企业文化”为核心保障公司的转型与整合增长、创新与互联汽车。公司践行简单高效的企业做事文化，以企业目标为本，发扬团队合作精神，培养较真务实的企业风格，提高使命感和责任感。以客户为中心，提升全价值链的市场意识。建立价值导向、管理较真、高绩高薪的绩效管理机制。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析（一）报告期内取得的成绩（一）报告期内取得的成绩 1 1、中国商用车品牌第一、中国商用车品牌第一 福田汽车二十二年积累了雄厚的品牌资产，品牌形象逐渐丰富，品牌溢价能力持续提升，2018年品牌价值达 1328.67 亿元，连续 14 年领跑商用车行业。2 2、新能源产品国内领先新能源产品国内领先 新能源商用车主流纯电动产品全部匹配到位，燃料电池产品进入示范运营阶段，混合动力产品进入测试验证阶段；以三个动力系统架构满足全系商用车需求，在平台化基础上实现核心部件模块化，相比国内同类产品减少 20%零部件品种，通用化率高达 60%；福田新能源产品在功能性、动力性、操控性、内外饰等方面均处于国内主流品牌新能源商用车产品的领先水平。3 3、互联网营销、互联网营销 公司由“传统制造型”向“制造服务型”转型升级，以车联网、大数据平台为载体，进行互联网营销模式创新，将新车销售的终点作为后市场服务的起点，建立客户全生命周期的营销服务体系，通过后市场业态为客户提供一站式解决方案。4 4、全球化战略加速推进、全球化战略加速推进 公司继续保持中国商用车出口的领先优势，加大了对市场的投入，海外国际合作主要针对战略市场及核心市场，以轻资产方式，借助中非投资平台，通过技术合作，合资合作方式开展。针对非洲市场，福田汽车、中非发展基金和中非产能合作基金通过独资或与属地合作伙伴合资的方式，逐步推进在阿尔及利亚、尼日利亚、埃及、肯尼亚 4 个非洲国家组建属地公司，实现制造、销售、服务、投资、贸易、金融等多业务融合，辐射周边国家，以期覆盖整个非洲市场，目前已完成了投资平台中非福田投资有限公司和配套贸易平台中非汽车工业发展有限公司的设立。2018 年年度报告 11/215 5 5、实施黄金价值链延伸战略实施黄金价值链延伸战略 公司通过商业模式的创新，打造了一条“整车+世界一流零部件合资企业+国内顶级供应链体系”的、完善的、以技术和价值为连接点的核心价值链体系，完成了商用车全系列发动机、变速箱布局，产品性能得到提升形成福田汽车核心竞争优势。6 6、福田汽车工业、福田汽车工业 4.04.0 创新驱动创新驱动 公司成功申报中国制造 2025国家重大专项项目，其中北京市智能制造标杆企业、2018智能制造综合标准化与新模式、2018 年工业互联网创新发展工程、制造业与互联网融合试点示范均申报成功。同时在福田汽车工业 4.0 战略引领下，在获得智能制造试点示范、中德智能制造试点示范、制造业双创平台荣誉的基础上，福田汽车不仅获得北京市智能制造标杆企业荣誉，而且积极参与制定了北京市智能制造标杆企业的标准。（二）报告期内产品销量（二）报告期内产品销量 1 1、汽汽车产品经营情况车产品经营情况 2018 年公司共销售汽车 545,007 辆，同比下降 9.29%，其中商用车销售 493,514 辆，同比下降 6.33%；乘用车销售 51,493 辆，同比下降 30.36%，分车型情况如下：中重型卡车实现销量 123,213 辆，较去年同期下降 4.33%，市场占有率 9.3%，较去年同期下降 0.3%。中重型卡车下滑主要源于中型货车的大幅下滑，主要原因为：老产品欧曼 ETX 产品老化、竞争力不足，福田戴姆勒逐渐停止中卡业务投入，福田将中卡业务转移至欧马可，欧马可中卡 M4新平台欧马可 S5 产品 2018 年 7 月份上市，上市时间较晚，未能实现较大销量贡献。重型货车下滑主要原因为：欧曼产品竞争力略有不足，而主要竞争企业增长的主要原因来自近两三年新上市的有竞争力的产品拉动，如解放 J6，东风 D760，陕汽 X3000；公司重卡金融产品缺乏竞争力，对整车销售支持不够，央企等车企利用金融资源优势，以低成本获取金融支持，在终端市场进行金融促销，拉动销量提升。下一步，中型货车业务发展策略将加强 M4 新平台欧马可 S5 产品的市场推广，将中型货车业务“做专做高”，在不断提升产品品质的基础上，通过发力专用车业务，加强细分行业研究、提升占有率。重型货车业务发展战略将聚焦长途干线物流，坚持向高端化发展，业务发展策略将加强年度型 ETS-A 产品的市场推广，集中精力打造福田康明斯和 ZF 黄金动力链，同时投放康明斯动力工程版自卸车，作为业务重要增长支持点。长期与戴姆勒奔驰深化合作，利用戴姆勒奔驰产品平台优势，投放新一代高标准、达到欧洲水平新一代重卡产品，以 TCO 最佳作为福田重卡的核心特性。轻型卡车（含微卡）实现销量 334,696 辆，较去年同期下降 6.16%，未能跑赢大盘，但仍以较大优势保持行业第一。主要原因是近年新进入轻卡领域的企业增多，传统中重卡企业、借助新能源进入商用车企业等对市场的分化。微型货车下滑主要原因为：老产品驭菱市场生命已超过 10年，产品老化严重，竞争力差，驭菱全新升级换代产品祥菱 M，2018 年 9 月底上市，上市时间较晚，未能实现较大销量贡献。下一步，轻型卡车将加强欧马可、奥铃轻卡 M4 新平台产品的市场推广，以及时代轻卡产品结构调整，通过聚焦行业客户，实现城市、城乡物流全覆盖。微型货车业2018 年年度报告 12/215 务将加强祥菱 V 及祥菱 M 新产品的市场推广，依托区位成本优势、供应链模式创新等实现低成本定位，突破市、县、乡三级市场，大幅提高占有率。大中型客车实现销量3,466辆，较去年同期下降62.17%。主要原因是北京公交订单推迟交付。2019 年北京公交订单已经确定，后续市场将快速增长。轻型客车实现销量32,139辆，与去年同期基本持平，而行业同比下降3.9%，市场占有率9.6%，较去年同期上升 0.3 个百分点，整体市场表现好于市场，市场竞争力有所提升。下一步发展战略将聚焦图雅诺，以城市物流为核心，业务发展战略将聚焦 5.3m 以内 VAN 类产品、满足行业客户的定制化和专用化产品是市场需求的主流，陆续推出满足19类行业需求定制产品；聚焦TOP30城市，支持经销商做大做强，围绕源点市场（高势能聚集）开展营销活动；TOP30 以外的城市借助其他品牌（如奥铃等）整合网络。乘用车实现销量 51,493 辆，较去年同期下降 30.36%，主要因为市场竞争加剧，竞品终端价格优惠力度大，网络开发建设的进度滞后，渠道下沉不足，二级网点建设效率较低。下一步将根据公司发展战略，继续有序拓展乘用车业务稳健发展，逐步提高乘用车市场竞争力。2 2、其中产品出口情况其中产品出口情况 2018 年福田汽车出口销量实现 57,252 辆，同比下降 8.4%，主要受全球经济放缓、贸易摩擦加剧、越南菲律宾等核心市场需求下滑影响，但继续保持中国商用车出口领先优势，同时成功实现产品结构调整，并不断推进制造、人才的属地化。3 3、发动机产品经营情况发动机产品经营情况 报告期内,公司销售发动机 362,375 台，同比下降 14.22%。其中，福田康明斯(50:50 合资公司)发动机销量 239,987 台，同比下降 11.93%；柴油发动机销量 41,054 台，同比下降 28.22%；汽油发动机销量 81,334 台，同比下降 12.31%。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 截至 2018 年 12 月 31 日，资产总额 5,890,988.14 万元，同比下降 5.62%；营业收入4,105,380.51 万元，同比下降 20.61%；利润总额-370,573.22 万元，同比减少 7,926.88%；归属于上市公司股东的净利润-357,458.49 万元，同比减少 3,293.73%；归属于上市公司股东的净资产1,518,036.86 万元，同比减少 19.91%。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 41,053,805,097.57 51,710,136,962.34-20.61 营业成本 35,573,787,275.23 44,987,026,233.99-20.92 销售费用 3,851,364,711.92 3,365,236,065.85 14.45 2018 年年度报告 13/215 管理费用 2,802,740,989.13 2,724,673,044.30 2.87 研发费用 1,516,521,556.28 864,814,024.27 75.36 财务费用 767,621,728.06 446,348,013.07 71.98 经营活动产生的现金流量净额-467,636,644.90-2,586,384,212.66 不适用 投资活动产生的现金流量净额-4,625,759,660.27-6,336,621,287.80 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 6,507,221,491.95 8,226,399,122.41-20.90 注：2018 年公司销售费用共 38.5 亿元，同比增长 4.86 亿元，增长主要为广告宣传费及售后服务费。其中：（1）2018 年广告宣传费共 9.11 亿元，同比增加 3.51 亿元，其中乘用车占比 74.48%，同比增加 3.68 亿元，主要由于乘用车业务为了提高产品知名度，打造品牌形象增加广告投入；（2）2018 年运输装卸费共 7.73 亿元，同比增加 0.15 亿元；其中商用车发生 6.96 亿元，同比下降 0.58 万元，乘用车发生 0.77 亿元，同比增加 0.73 亿元；运输装卸费同比增长主要由于随着国家 GB1589 政策的调整（自 2016 年 9 月 21 日起，全面禁止“双排车”通行，运费成本上升）的影响，单台运输费用上升导致运费总额增加 1478 万元；（3）2018 年售后服务费共 3.44 亿元，其中商用车发生 2.67 亿元，同比增加 0.62 亿元，乘用车发生 0.76 亿元，同比增加 0.51 亿元；主要由于 2018 年增加服务站形象建设投入，增加服务培训频次以及服务促销活动，以提升售后服务质量，提高客户服务满意度。2、公司报告期内发生管理费用 28.03 亿元，同比增长 2.87%。其中：公司报告期末无形资产账面余额 44.84 亿元，同比下降 35.18%，主要原因为北京宝沃无形资产重分类至持有待售资产、北京中车信融融资租赁有限公司和北京福田商业保理有限公司本期不再纳入合并范围。无形资产摊销增加主要为报告期开发支出转入无形资产 10.85 亿元，无形资产原值增长导致了公司本期摊销相应增加。3、公司 2018 年经营性净现金流为-4.68 亿元，主要由于乘用车业务销量未达预期规模，亏损较大，经营性净现金流为负贡献 5.45 亿元，商用车本期回款情况较好，最终影响经营性净现金流为-4.68 亿元。2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内，公司汽车行业实现营业收入 37,875,584,961.57 元，同比下降 22.31%；营业成本33,838,403,279.37 元，同比下降 21.16%。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）汽车行业 37,875,584,961.57 33,838,403,279.37 10.66-22.31-21.16 减少 1.30 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）轻卡 20,782,863,129.80 18,300,969,736.58 11.94-5.37-5.20 减少 0.16 个百分点 中重卡 1,069,213,861.17 1,004,038,306.89 6.10-28.96-20.21 减少 10.29个百分点 轻客 3,248,988,922.02 2,749,212,713.21 15.38 16.95 13.33 增加 2.70 个2018 年年度报告 14/215 百分点 大中客 2,102,994,212.77 1,959,338,625.17 6.83-72.95-71.70 减少 4.10 个百分点 配件 1,069,942,844.17 877,480,174.26 17.99 17.50 5.57 增加 9.27 个百分点 冲压件 625,164,430.84 359,467,203.26 42.50-24.70-26.25 增加 1.21 个百分点 重型机械 2,173,346,517.11 1,934,385,384.97 11.00 10.39 0.81 增加 8.46 个百分点 发动机 3,235,330,959.52 2,950,836,346.68 8.79-22.40-26.29 增加 4.82 个百分点 乘用车 3,099,028,872.68 3,237,718,944.40-4.48-46.01-31.70 减少 21.89个百分点 交叉型乘用车 468,711,211.49 464,955,843.95 0.80-57.96-54.69 减少 7.16 个百分点 其他 3,178,220,136.00 1,735,383,995.86 45.40 7.50-16.02 增加 15.29个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）中国大陆境内 36,683,306,001.52 31,546,050,522.60 14.00-9.91-11.61 增加 1.65 个百分点 其他国家及地区 4,370,499,096.05 4,027,736,752.63 7.84-60.24-56.68 减少 7.57 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 1、主营业务分产品大中客营业收入下降主要系大客车订单签订时间晚于预期，本期销量下降影响；2、主营业务分产品乘用车营业收入及毛利率下降主要系乘用车销量下降，制造成本上升，促销投入增加影响；3、主营业务分产品交叉型乘用车营业收入下降主要系销量下降影响。4、主营业务分地区其他国际及地区营业收入下降主要系海外出口销量下降及宝沃产品由其他国家及地区调整至中国大陆境内所致。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）中重卡（含重型货车、重型半挂牵引车、重型非完整车辆、中型货车、中型非完整车辆）122,178辆 123,213辆 5,893 辆-11.09-4.33-29.24 轻卡（含轻型货车、微型货车）332,991辆 334,696辆 4,223 辆-4.62-6.16 480.08 大中客（含大型车辆、大型客车非完整车辆、中型客车）4,188辆 3,466 辆 1,031 辆-54.51-62.17 233.66 轻客（含轻型客车、多80,96081,046 辆 1,497 辆-19.08-19.58 37.47 2018 年年度报告 15/215 功能乘用车、运动型多用途乘用车）辆 交叉型乘用车 2,552辆 2,586 辆 192 辆-42.50-52.40 638.46 产销量情况说明 注：以上中重卡产销量数据包含 50:50 合资公司福田戴姆勒欧曼产品。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 汽车行业 原材料、人工工资、折旧、能源等 33,838,403,279.37 95.12 42,920,698,529.52 95.41-21.16 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 轻卡 原材料、人工工资、折旧、能源等 18,300,969,736.58 51.45 19,304,971,385.06 42.91-5.20 中重卡 原材料、人工工资、折旧、能源等 1,004,038,306.89 2.82 1,258,427,390.17 2.80-20.21 轻客 原材料、人工工资、折旧、能源等 2,749,212,713.21 7.73 2,425,827,777.30 5.39 13.33 大中客 原材料、人工工资、折旧、能源等 1,959,338,625.17 5.51 6,923,890,482.61 15.39-71.70 配件 原材料、人工工资、折旧、能源等 877,4