600156_2018_华升股份_2018年年度报告_2019-04-11.pdf

2018 年年度报告 1/136 公司代码：600156 公司简称：华升股份 湖南华升股份有限公司湖南华升股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 2018 年年度报告 2/136 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 刘少波 因公请假 蒋贤明 三、三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人杨洁杨洁、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人易建军易建军及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）覃琴覃琴 声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据公司2019年4月10日第七届董事会第十七次会议决议，公司2018年度利润分配预案为：不分配，该预案尚需股东大会批准。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 公司在2018年年度报告涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述可能存在的风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分。十、十、其他其他 适用 不适用 2018 年年度报告 3/136 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.8 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第第七七节节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.35 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.38 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员和员工情况和员工情况.39 第九节第九节 公司治理公司治理.43 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.46 第十一节第十一节 财务报告财务报告.47 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.136 2018 年年度报告 4/136 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 本公司、公司 指 湖南华升股份有限公司 华升集团 指 湖南华升集团有限公司 汇一药机 指 湖南汇一制药机械有限公司 雪松公司 指 湖南华升株洲雪松有限公司 洞麻公司 指 湖南华升洞庭麻业有限公司 工贸公司 指 湖南华升工贸有限公司 服饰公司 指 湖南华升服饰股份有限公司 沅江士达 指 沅江洞庭士达有限公司 英捷高科 指 湖南英捷高科技有限责任公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 湖南华升股份有限公司章程 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 湖南华升股份有限公司 公司的中文简称 华升股份 公司的外文名称 Hunan Huasheng Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 HNHS 公司的法定代表人 杨洁 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 段传华 联系地址 湖南省长沙市芙蓉中路三段420号华升大厦 电话 0731-85237818 传真 0731-85237861 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 湖南省长沙市芙蓉中路三段420号华升大厦 公司注册地址的邮政编码 410015 公司办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路三段420号华升大厦 公司办公地址的邮政编码 410015 公司网址 无 电子信箱 2018 年年度报告 5/136 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券事务办 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 华升股份 600156 益鑫泰 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A座 8 层 签字会计师姓名 蒋西军、刘辉 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%)2016年 营业收入 1,016,859,661.35 712,453,698.30 42.73 593,146,428.82 归属于上市公司股东的净利润 27,609,663.84-86,569,456.92/9,479,492.41 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-67,663,544.16-110,819,947.25/-82,928,244.72 经营活动产生的现金流量净额-25,475,911.16-17,880,608.90/-42,072,716.66 2018年末 2017年末 本期末比上年同期末增减（%）2016年末 归属于上市公司股东的净资产 649,978,398.59 622,368,734.75 4.44 703,946,814.90 总资产 1,040,989,310.20 1,038,694,754.28 0.22 1,158,326,186.92 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%)2016年 基本每股收益（元股）0.0687-0.2153/0.0236 稀释每股收益（元股）0.0687-0.2153/0.0236 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.1683-0.2756/-0.2062 加权平均净资产收益率（%）4.34-13.05/1.35 扣除非经常性损益后的加权平-10.64-16.71/-11.81 2018 年年度报告 6/136 均净资产收益率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2018 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 240,595,786.93 269,779,137.38 170,981,292.49 335,503,444.55 归属于上市公司股东的净利润-11,136,742.99-1,429,603.91-8,819,320.78 48,995,331.52 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-16,781,422.62-14,749,540.61-9,799,354.57-26,333,226.36 经营活动产生的现金流量净额-27,778,468.45 37,498,879.40 8,837,825.56-44,034,147.67 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2018 年金额 附注（如适用）2017 年金额 2016 年金额 非流动资产处置损益 17,208,691.05 21,715,729.18 78,831,202.94 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 178,000.00 4,802,424.63 5,242,224.03 计入当期损益的对非金融企业收 4,564,116.63 2018 年年度报告 7/136 取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 89,670,609.61 1,852,501.87 28,603,860.57 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,427,597.08 -2,703,249.87 205,876.34 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额-2,597,098.49 -4,901,670.51-13,179,187.83 所得税影响额-7,759,397.09 -1,079,361.60-7,296,238.92 合计 95,273,208.00 24,250,490.33 92,407,737.13 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 2018 年年度报告 8/136 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司主要从事麻纺织品生产和销售及外贸进出口业务，主要产品有：麻类纺织面料和服装、医药机械，含麻职业服装、家纺及产业用纺织品。2018 年，麻纺织行业呈现回暖的走势。麻纱、麻布保持了出口增长。国内市场的增长也消化了大部分库存，特别是亚麻布的国内需求量增加较快，主要原因就是国内居民消费升级的带动。现在国内消费品市场麻制品越来越丰富，也越来越受到高消费人群的喜爱。公司经过多年的发展，已经成为我国苎麻纺织行业的排头兵，目前是全国麻纺行业的龙头企业，也是湖南省纺织行业的龙头企业，主导了湖南苎麻产业的发展，成为湖南省和全国纺织行业的出口支柱企业。公司产品大部分外销，主要出口市场为欧盟、美国、韩国、日本及南美等国家和地区。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 本公司第七届董事会第十四次会议和 2018 年第二次临时股东大会审议通过了以公开挂牌的形式转让公司持有的湘财证券股份有限公司 3,000 万股的交易事项。经湖南省联合产权交易所有限公司公开挂牌交易转让，湖南华升集团有限公司以挂牌底价 3.03 元/股，总价 9,090 万元成功取得股权，并于 2018 年 12 月 3 日签署产权交易合同。本次交易价格经广东中广信资产评估有限公司评估。该交易增加利润总额 8,608 万元。其中：境外资产 0.00（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.00%。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、技术优势：公司积累了丰富的苎麻产品设计加工经验，拥有从苎麻脱胶到服装加工的工艺技术和装备，在产品研发、纺织染整生产、服装生产等方面具有较强的自主创新和生产能力，多次承担行业的技术创新项目，拥有自己的专利技术，还主持和参与编制了行业标准。2、平台优势：2018 年，在原有天猫、淘宝店的基础上，开拓了京东商城。同时以跨境电商B2C 为手段，将公司生产的面料做成特色服装产品，通过美国亚马逊平台远销国外。3、品牌优势：公司开发生产的高档超高支苎麻产品填补了国内空白，居国际领先水平，逐步成为国内外知名企业的麻纱、面料及服装家纺的供应商合作伙伴。旗下拥有“雪松”、“洞庭”、“金爽”、“华升自然家族”等纺织服装行业知名品牌，以上品牌曾被评为中国驰名商标、出口创汇名牌、湖南省名牌产品、湖南省出口名牌、中国麻纺知名品牌，及国家质量金奖。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2018 年，我们面对国内外错综复杂的经济形势，针对上市公司生存发展中遇到的各种困难，积极应对，主动作为，生产经营取得了良好的成绩。公司的活力和市场竞争力有所增强，整体呈2018 年年度报告 9/136 现出稳中向好的发展趋势。全年共完成营业收入 101,686 万元，较上年同期增长了 42.72%，归属于上市公司股东的净利润为 2,760.97 万元，实现扭亏为盈。1 1、注重自主创新，不断增强发展动力、注重自主创新，不断增强发展动力 我们始终把调整结构、自主创新作为突破传统产业发展瓶颈的重要手段。在完全市场竞争的环境下，只有紧紧抓牢“创新”，才能有效推动企业发展，才能不断提高产品的附加值和企业的核心竞争力。2018 年设计开发了苎麻粘胶棉、苎麻天丝、苎亚麻、苎麻石墨烯、高支苎麻大麻等系列纺织新产品共 87 个。汇一药机研发的非 PVC 膜双软管软袋透析液制袋灌装线的四条生产线已达到设计要求，充分满足了客户的生产需求。针对目前化工领域仍处于人工灌装的现状，汇一药机研发生产的化工产品全自动灌装压塞旋盖设备即将推向市场。2 2、注重开拓市场，不断提升发展质量、注重开拓市场，不断提升发展质量 纺织外贸板块，积极对接市场，实现大幅增长。工贸工贸公司公司在确保原有规模的基础上，积极开拓新的客户，寻求多渠道和新方式的业务合作，全年完成销售收入 8.25 亿元；外贸进出口额达到 1.18 亿美元。雪松雪松公司公司的销售团队紧跟市场需求，积极推出和加大“爽丽纱系列”和“R850、R860”等适销对路产品的销售。洞麻洞麻公司公司的麻维系列布市场订单增加，麻维布销售 191.33 万米，实现销售收入 4444.03 万元。“华升自然家族”“华升自然家族”服装品牌内销逐年稳定增长。截至 2018 年 12月底，品牌新签合同 1597.641 万元。汇一药机汇一药机面对市场竞争加剧的压力，创新管理模式和工作方法，积极拓展市场，减亏幅度较大。2018 年，争取到的新签合同订单为 5,282 万元。发展跨境电商跨境电商，充分发挥线上销售优势。2018 年是我们的海外亚马逊直销平台开局的第一年，万事开头难，面对陌生的跨境电商销售领域，项目团队克服重重困难，先后开发在售品种 64 个，花色持续增加，子目录已达 1,609 个，在下半年还扩充了毛衫、夹克等秋冬品类，全年销量稳步增长，累计销售产品 21,909 件，项目整体运营状况良好。3 3、注重管理提升，不断夯实管理基础、注重管理提升，不断夯实管理基础 2018 年以来，公司在谋划生产经营和战略布局的同时，强化各项内部基础管理工作，明确“控成本、挖潜力、提效益”等基本措施。在生产管理方面，在生产管理方面，通过对子公司的生产销售、利润费用、消耗库存、用工开台等 20 多项数据进行统计分析，实时掌握其经营状况，加强了对子公司生产运营情况的检查督促。在产品质量管在产品质量管理方面，理方面，定期对各子公司产品质量进行现场检查、讲评，并组织进行质量管理经验交流和质量标准的宣贯工作，产品质量全年保持稳定状态。在成本管理方面，在成本管理方面，积极推进了管理提升、降本增效专项工作。重点对生产企业各工序的工费成本进行对比分析，开展了工艺优化攻关，降低了生产成本；加大压“两金”、去库存、收账款工作力度，取得显著成效。全公司库存商品账面余额同口径比年初减少 5312 万元，下降 23.33%；应收账款账面余额同口径比年初减少 744 万元，下降4.61%。在资产管理方面，公司利用闲置资金积极理财，实现收益 132 万元。工贸公司认购的金百灵华升一号私募基金项目获得收益 209.98 万元。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 详见第三节 公司业务概要及第四节经营情况讨论与分析。（一）主营业务分析（一）主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:万元 币种:人民币 2018 年年度报告 10/136 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 101,685.97 71,245.37 42.73 营业成本 96,496.23 71,263.02 35.41 销售费用 2,599.74 2,891.42-10.09 管理费用 5,590.49 5,383.98 3.84 研发费用 514.84 497.93 3.4 财务费用 254.76-271.89/经营活动产生的现金流量净额-2,547.59-1,788.06/投资活动产生的现金流量净额 15,577.17-2,278.24/筹资活动产生的现金流量净额-2,060.70-290.72/2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 本期营业收入 101,686 万元，与上年同期 71,245 万元相比上涨幅度为 42.72%。其中：主营业务收入 100,429 万元，与上年同期 69,582 万元相比上涨幅度为 44.33%；其他业务收入 1,256万元，与上年同期 1,664 万元相比下降幅度为 24.52%。本期营业成本 96,496 万元，与上年同期71,263 万元相比上涨幅度为 35.41%。其中：主营业务成本 95,785 万元，与上年同期 70,327 万元相比上涨幅度为36.19%；其他业务成本为711万元，与上年同期935万元相比下降幅度为23.96%。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:万元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）贸易业务 78,127.82 75,467.12 3.41 48.08 46.80 增加 0.84 个百分点 纺织生产业务 20,612.78 19,149.92 7.10 29.41 8.21 增加 18.19 个百分点 制药机械业务 1,670.12 1,154.41 30.88 117.18 1.74 增加 78.43 个百分点 其他业务 18.80 14.00 25.32-84.90-84.33 减少 2.72 个百分点 合计 100,429.54 95,785.50 4.62 44.33 36.20 增加 5.69 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）贸易业务-纱 2,115.47 2,059.58 2.64-31.95-32.45 增加 0.73 个百分点 贸易业务-布 61,993.70 61,024.37 1.56 27.53 27.29 增加 0.18 个百分点 贸易业务-服装 22,330.57 21,031.44 5.82 100.70 104.98 减少 1.97 个百分点 贸易业务-出口机械产品贸易 9,274.93 8,964.92 3.34 256.6 215.20 增加 12.69 个百分点 纺织生产-纱 1,906.19 1,892.62 0.71-35.77-42.1 增加 10.85 个百分点 纺织生产-布 18,873.55 19,575.76-3.72 43.34 33.59 增加 7.57 个百分点 纺织生产-服装 57.01 35.09 38.45-5.07-13.43 增加 5.95 个百分点 制药机械业务 1,670.12 1,154.41 30.88 117.18 1.74 增加 78.43 个百分点 其他业务 18.81 14.05 25.32-84.9-84.33 减少 2.72 个百分点 合并抵消 -17,810.80-19,966.74-12.10 37.49 54.13 减少 12.10 个百分点 合计 100,429.54 95,785.50 4.62 44.33 36.20 增加 5.69 个百分点 2018 年年度报告 11/136 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）境外销售 78,127.82 75,467.12 3.41 35.56 34.01 增加 1.11 个百分点 境内销售 22,301.72 20,318.38 8.89 86.66 44.99 增加 26.19 个百分点 合计 100,429.54 95,785.50 4.62 44.33 36.20 增加 5.69 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 一、主营业务收入情况说明 全年实现主营业收入 100,429 万元，比上年增收 30,847 万元，增长 44.33%。其中主要是：出口贸易业务收入 78,127 万元，比上年增加 25,368 万元，增加 48.08%；纺织生产主营业务收入20,613 万元，比上年增加 4,684 万元，增长 29.41%。增收的主要原因：一是公司加大出口贸易开拓力度，工贸公司增收 25,368 万元；二是公司生产企业抢抓产品市场价格回暖的契机，加大库存商品去库存力度，增收 4,684 万元以上，其中：雪松公司增收 4,296 万元，洞庭麻业公司增收 388万元。公司本期境外销售相比上年保持持续增长态势（营收增长 35.56%），同时毛利率小幅增长1.11 个百分点。本期去库存工作成效显著，境内销售与上年相比增加了 86.66%，毛利率增长了26.19 个百分点。二、主营业务成本情况说明 全年主营业务成本 95,785 万元，与上年相比增加 25,457 万元，增长 36.20%。其中：（一）贸易业务主营业务成本 75,467 万元，比上年增加 24,060 万元，涨幅 46.80%，属于规模扩大导致的成本上升；（二）纺织生产主营业务成本 19,164 万元，比上年增加 1,378 万元，涨幅 7.75%。上涨的主要原因是本期销售数量的增加。其中产品“布”的销售数量同比增加 33.72%；（三）制药机械制造业务收入 1,670 万元，比上年增加 901 万元，增长 117.18%；业务成本1,154 万元，比上年增长 1.74%，较上期增加毛利 887 万元。主要原因有三方面，一是由于 2017年对拆分旧设备人工成本、制造费用计入营业成本，增加上期成本金额约 200 万元，剔除此因素影响，2017 年毛利为-158 万元，2018 年较上期毛利增加 686 万元；二是本期销售以前年度已计提减值准备 185 万元的存货，导致本期毛利增加 185 万元。三是本期销售产品结构发生了变化。2018 年确认销售收入中，产品软袋线、塑瓶线销售收入占比达 60%，以上两类产品毛利率在 25%左右，贡献利润近 200 万元。而在 2017 年销售收入中，毛利率较低的产品玻瓶线收入占比就达了60%。以上综述，导致了本期毛利率较上期有较大幅度增长。三、毛利率情况说明 分行业来看，本期贸易业务收入占整体主营业务收入的比重为 77.79%，毛利率为 3.41%，毛利润为2,600万元，仍然是所有行业中对毛利润影响最大的；本期纺织生产主业收入占比20.54%，毛利率为 7.11%，毛利润为 1,467 万元，经过自身对产业结构的调整，抑制了毛利率继续下降的局面，与上期相比毛利率增长了 17.19 个百分点。一是因为 2018 年三四月间纺织产品市场价格有所回暖，公司按照年初制定的去库存方案，抢抓有利时机，努力销售适销对路的库存产品，压减2018 年年度报告 12/136 产品库存净额 5,650 万元。由于该部分产品年初已计提资产减值准备 2,743 万元，导致本年度营业毛利与上年同比帐面上体现大幅增加，提高产品营业毛利率 2.70 个百分点。二是因为本期主要产品的销售价格有所上升。其中洞麻公司受产品销售价格的影响，同比增加毛利 1487 万元，其中某产品布 A 销售均价 15.46 元/米，同比上升 23.68%，增加毛利 595 万元；某产品布 B 销售均价21.93 元/米，同比上升 29.88%，增加毛利 252 万元；某产品布 C 销售均价 20.29 元/米，同比上升 10.88%，增加毛利 362 万元。本期制药机械行业的主营业务毛利率是最高的，为 30.88%，但因其营业收入体量较小，占总体收入比例偏低，尽管其增加了营收及毛利，对于公司整体盈利贡献比较有限，仅为 516 万元。为了实现控亏减亏目标，各生产子公司还努力调整产品结构，以市场为导向，尽力生产毛利率高的产品。公司因调整结构、转型升级、努力生产、销售毛利率高的产品增加毛利 1,754 万元，因销售价格回暖上涨增加毛利 1,908 万元，因成本增支减少毛利 1,371 万元。总体而言，本期公司营收及毛利相较上期有所提升，但营业成本高企，代理业务业务毛利率偏低的基本面仍未变化。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）纱：吨 548.11 451.60 449.59-21.34-40.81 27.33 布：米 6,603,978.32 10,084,605.52 5,333,533.75-12.73 33.72-40.42 产销量情况说明 报告期内，受原材料涨价及市场行情的影响，两类产品的生产量均有所下降。其中，产品“纱”与上期相比下降幅度为 21.34%；产品“布”与上期相比下降幅度为 12.73%。在去库存、盘活存量资产的销售政策影响下，产品“布”的销售量同比上长 33.72%，销售量比生产量多 348 万米，产销率达 152.71%。虽然产品“纱”的销售量同比下降 40.81%，但其产销率仍达到 82.39%。从库存量来看，产品“纱”的库存与上年相比上涨幅度为 27.33%，同期相比增加了 96.51 吨；产品“布”的库存与上年相比下降幅度为 40.42%，同期相比减少了 362 万米。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：万元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 贸易业务-甲 采购成本 8,657.41 10.77 9,273.87 15.85-6.65 贸易业务-乙 采购成本 71,701.33 89.23 49,232.46 84.15 45.64 贸易业务 小计 80,358.74 100.00 58,506.33 100.00 37.35 纺织生产业务 原材料 10,990.04 59.33 10,423.59 55.77 5.43 纺织生产业务 人工 5,528.76 29.85 5,941.63 31.79-6.95 纺织生产业务 制造费用 2,003.38 10.82 2,324.60 12.44-13.82 2018 年年度报告 13/136 纺织生产业务 小计 18,522.18 100.00 18,689.82 100.00-0.90 制药机械业务 原材料 985.55 70.85 953.34 69.95 3.38 制药机械业务 人工 301.82 21.70 300.11 22.02 0.57 制药机械业务 制造费用 103.61 7.45 109.53 8.03-5.40 制药机械业务 小计 1,390.98 100.00 1,362.98 100.00 2.05 合计 100,271.90 100 78,559.13 100 27.64 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 纱 原材料 3,369.33 57.98 3,613.24 58.63-6.75 纱 人工 1,861.94 32.04 1,948.40 31.62-4.44 纱 制造费用 579.81 9.98 600.75 9.75-3.48 纱 小计 5,811.08 100.00 6,162.39 100.00-5.70 布 原材料 6,769.57 59.27 6,418.20 55.25 5.47 布 人工 3,442.18 30.14 3,874.00 33.35-11.15 布 制造费用 1,209.57 10.59 1,324.19 11.40-8.66 布 小计 11,421.32 100.00 11,616.39 100.00-1.68 服装 原材料 851.13 65.99 392.14 43.04 117.05 服装 人工 224.64 17.42 119.23 13.09 88.41 服装 制造费用 214.00 16.59 399.67 43.87-46.45 服装 小计 1,289.77 100.00 911.04 100.00 41.57 制药机械业务 原材料 985.55 70.85 953.34 69.94 3.38 制药机械业务 人工 301.82 21.70 300.11 22.02 0.57 制药机械业务 制造费用 103.61 7.45 109.53 8.04-5.40 制药机械业务 小计 1,390.98 100.00 1,362.98 100.00 2.05 合计 19,913.16 100.00 20,052.80 100.00-0.70 成本分析其他情况说明 适用 不适用 以上成本分析所列内容均为报告期及比较期间的生产成本及采购成本。其他详细内容见第四节 2.（1）主营业务分行、分产品、分地区情况的说明。分行业来看，纺织主业当期的生产成本中“原材料”受到价格上涨的影响，本期与上期相比增加了 566 万元，涨幅 5.43%；受生产规模缩小的影响，当期生产成本中“人工”与“制造费用”金额均有所下降，降幅为 6.95%及 13.82%。从各成本占总成本的比重来看，原材料占比从 55.77%上升至 59.33%，人工占比从 31.79%下降至 29.85%，制造费用占比从 12.44%下降至 10.82%，各类生产占比变动不大。制造机械业务当期精减人员控制成本，除原材料成本有所上涨外，人工与制造费用均属小幅度波动，原材料占比从 69.95%上升至 70.85%，人工占比从 22.02%下降至 21.70%，制造费用占比从 8.03%下降至 7.45%，各类生产占比变动不大。分产品来看，受当期产量下降 21.34%的影响，产品“纱”的当期生产成本与上期相比下降 351万元，降幅 5.70%；受当期产量下降 12.73%的影响，产品“布”的当期生产成本与上期相比下降195 万元，降幅 1.68%。产品“纱”和“布”生产成本中“原材料”、“人工”及“制造费用”在其生产成本中的占比大致不变，只是小幅度的波动。2018 年年度报告 14/136 贸易业务的成本主要是受出口规模扩大导致成本同比增大。(4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 30,757.29 万元，占年度销售总额 30.25%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0.00 万元，占年度销售总额 0.00%。名称 金额（单位：元）占比%客户 A 146,106,331.75 14.37 客户 B 66,960,958.32 6.59 客户 C 37,981,288.60 3.74 客户 D 30,025,438.69 2.95 客户 E 26,498,839.44 2.61 合计 307,572,856.80 30.25 前五名供应商采购额 26,070.24 万元，占年度采购总额 27.02%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0.00 万元，占年度采购总额 0.00%。名称 金额（单位：元）占比%供应商 A 83,507,976.13 8.65 供应商 B 82,981,604.34 8.60 供应商 C 32,917,633.33 3.41 供应商 D 30,898,650.50 3.20 供应商 E 30,396,510.63 3.15 合计 260,702,374.93 27.02 3.3.费用费用 适用 不适用 单位：万元 项目 本期金额 本期费用率%上期金额 上期费用率%金额增长率%营业收入 101,685.97 71,245.37 42.73 销售费用 2,599.74 2.56 2,891.42 4.06-10.09 管理费用 5,590.49 5.50 5,383.98 7.56 3.84 研发费用 514.84 0.51 497.93 0.70 3.40 财务费用 254.76 0.25-271.89-0.38-193.70 所得税费用 919.41 0.90 182.29 0.26 404.37（1）本期财务费用与上期相比增加 527 万元，变动幅度达 193.70%，主要是洞麻公司上期收到原麻理财利息收入 468 万，本期无此项利息收入，导致利息收入直接减少 423 万元。其次，工贸公司受汇率变动的影响，本期汇兑净损失与上期相比增加了 310 万元。其它各子公司本期财务费用均是下降趋势。（2）本期所得税费用与上期相比增加 737 万元，变动幅度达 404.37%，主要是母公司处置湘财证券股份有限公司部分股权而转销资产跌价准备,对应转回递延所得税资产影响所得税费用当期增加 750 万元。2018 年年度报告 15/136 （3）公司严格控制各项费用开支，销售费用及管理费用本期费用率与上期费用率相比均有所下降。4.4.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：万元