600387_2017_海越股份_2017年年度报告_2018-04-13.pdf

2017 年年度报告 1/174 公司代码：600387 公司简称：海越股份 浙江海越股份有限公司浙江海越股份有限公司 2012017 7 年年度报告年年度报告 2017 年年度报告 2/174 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、天健会计师事务所天健会计师事务所(特殊普通合伙特殊普通合伙)为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人符之晓符之晓、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人黄振锋黄振锋及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）顾川顾川声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）的审计，2017年度母公司实现净利润251,825,642.29元，根据公司章程按母公司净利润提取法定盈余公积25,182,564.23元，加上年初未分配利润339,224,082.52元，扣除2016年度的股利23,166,000.00元，2017年度可供股东分配的利润为542,701,160.58元。公司一向重视投资者的合理投资回报，致力于保持利润分配政策的连续性和稳定性。考虑到公司2018年度成品油及石油制品贸易业务的扩张，对资金的需求较大，为了保持公司的稳健经营，维护股东的长远利益，经公司第八届董事会第二十五次会议审议通过，公司2017年度拟不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中如有涉及未来发展、经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的有关风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2017 年年度报告 3/174 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.27 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.47 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.54 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.55 第九节第九节 公司治理公司治理.64 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.67 第十一节第十一节 财务报告财务报告.68 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.174 2017 年年度报告 4/174 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司本公司海越股份 指 浙江海越股份有限公司 海越科技 指 浙江海越科技有限公司 海航现代物流 指 海航现代物流集团有限公司 海航集团 指 海航集团有限公司 慈航基金 指 海南省慈航公益基金会 宁波海越 指 宁波海越新材料有限公司 北方石油 指 天津北方石油有限公司 海航云商投资 指 海航云商投资有限公司 萍乡中天创富 指 萍乡中天创富企业管理合伙企业（有限合伙）天津惠宝生 指 天津惠宝生科技有限公司 宁波项目 指 宁波海越新材料有限公司 138 万吨/年丙烷与混合碳四利用项目 董事会 指 浙江海越股份有限公司董事会 丙烯 指 一种重要石油化工基本原料，是三大合成材料（塑料、合成橡胶和合成纤维）的基本原料，主要用于生产聚丙烯、苯酚、丙酮、丁醇、辛醇、丙烯腈、环氧丙烷、丙烯酸以及异丙醇等 异辛烷 指 2,2,4-三甲基戊烷，是辛烷的一种异构体，无色透明液体；是测验定汽油抗爆性能的标准物质，辛烷值为 100。工业异辛烷一般指以异辛烷及其相近结构的同分异构体为主体的烷基化油，用作清洁汽油高辛烷值调和组分，烷基化油调入汽油中后可起到以下作用：1）提高汽油辛烷值,填补了由于不加铅或 MTBE 所造成的辛烷值空缺；2）环境友好，避免了铅或 MTBE 对环境的毒害、污染；3）降低了 FCC 汽油（催化裂化汽油）组分中的烯烃和 S、N 等有害杂质，可有效治理大气污染；4）对重整汽油组分中的芳烃包括苯含量也有稀释作用。因此，工业异辛烷（或烷基化油）具有辛烷值高、蒸气压低、无硫、无芳烃、无毒害、环境友好等优点。作为调油组分时，不受烯烃、芳烃、氧含量限制，是一种理想的汽油组分 MTBE 指 甲基叔丁基醚英文名称（MethylTert-butylEther）单词的第一个字母缩写，是一种无色、透明、高辛烷值的液体，具有醚样气味；是生产无铅、高辛烷值、含氧汽油的理想调合组份，作为汽油添加剂已经在全世界范围内普遍使用。也可以重新裂解为异丁烯，作为橡胶及其它化工产品的原料 甲乙酮 指（简称 MEK）又名甲基乙基酮、2-丁酮，是一种优良的有机溶剂，具有优异的溶解性和干燥特性，其溶解能力与丙酮相当，但具有沸点较高，蒸汽压较低的优点，对各种天然树脂、纤维素酯类、合成树脂具有良好的溶解性能。另外，甲乙酮可与多种烃类2017 年年度报告 5/174 溶剂互溶，在磁带、合成革、涂料、胶粘剂和油墨等工业部门具有广泛的用途。此外，甲乙酮还可用作精制润滑油脱蜡和石蜡脱油的溶剂，用于生产过氧化甲乙酮、甲基戊基酮、甲乙酮肟、丁二酮、甲基假紫罗兰酮等化工产品，广泛用作香料、催化剂、抗脱皮剂、抗氧剂以及阻蚀剂等 辛烷值 指 交通工具所使用的燃料(汽油)抵抗震爆的指标，正庚烷在高温和高压下较容易引发自燃，造成震爆现象，减低引擎效率，其辛烷值定为 0，而异辛烷其震爆现象很小，其辛烷值定为 100。其他的碳氢化合物也有不同的辛烷值，有可能小于 0（如正辛烷），也有可能大于 100（如甲苯）PDH 装置 指 丙烷脱氢装置 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 浙江海越股份有限公司 公司的中文简称 海越股份 公司的外文名称 ZHEJIANG HAIYUE CO.,LTD 公司的外文名称缩写 HAIYUE 公司的法定代表人 符之晓 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 曹志亚 李律 联系地址 浙江省诸暨市西施大街 59 号 浙江省诸暨市西施大街59号 电话 0575-87016161 0575-87016161 传真 0575-87032163 0575-87032163 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 浙江省诸暨市西施大街59号 公司注册地址的邮政编码 311800 公司办公地址 浙江省诸暨市西施大街59号 公司办公地址的邮政编码 311800 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 浙江省诸暨市西施大街59号 2017 年年度报告 6/174 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 海越股份 600387 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)办公地址 浙江省杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B 座 29 层 签字会计师姓名 陈志维、李琼娇 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 中国民族证券有限责任公司 办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号盘古大观 40层 签字的保荐代表人姓名 张杏超 持续督导的期间 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 海通证券股份有限公司 办公地址 上海市黄埔区广东路 689 号海通证券大厦 签字的财务顾问主办人姓名 彭成浩、陈家伟、吴非平 持续督导的期间 截止至 2018 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 营业收入 11,502,484,677.34 9,792,247,172.42 17.47 6,284,766,255.36 归属于上市公司股东的净利润 136,588,325.76 40,025,902.95 241.25 22,997,449.78 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-31,256,349.44-16,586,161.29-88.45-205,187,559.78 经营活动产生的现金流量净额 552,275,126.97 1,138,397,961.10-51.49 255,667,601.51 2017年末 2016年末 本期末比上年同期末增减（%）2015年末 归属于上市公司股东的净资产 2,278,632,691.01 1,174,900,984.79 93.94 1,349,157,037.95 总资产 9,859,170,939.05 8,144,074,970.26 21.06 9,105,867,332.46 (二二)主要财务指标主要财务指标 2017 年年度报告 7/174 主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 基本每股收益（元股）0.35 0.10 250.00 0.06 稀释每股收益（元股）0.35 0.10 250.00 0.06 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.08-0.04 100.00-0.53 加权平均净资产收益率（%）10.48 3.10 增加7.38个百分点 1.81 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-2.40-1.28 减少1.12个百分点-16.13 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2017 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 2,583,160,005.82 2,341,912,282.64 2,569,127,214.60 4,008,285,174.28 归属于上市公司股东的净利润 27,293,510.38-26,274,753.30-59,790,558.60 195,360,127.28 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 31,061,285.00-22,335,033.61-66,545,832.90 26,563,232.07 经营活动产生的现金流量净额-213,499,335.82 120,563,673.31 96,447,085.50 548,763,703.98 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 2017 年年度报告 8/174 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益 213,794,419.04-160,520.48-5,642.58 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 4,537,651.98 6,692,950.50 2,523,001.21 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 16,495,875.42 1,791,075.02 22,149,155.20 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-1,586,375.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-17,415,515.27 69,475,907.49 279,103,703.95 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 2017 年年度报告 9/174 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,761.48 260,677.09 2,877,493.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 22,957,808.13-3,453,111.77-11,198,881.40 所得税影响额-70,964,950.58-17,994,913.61-67,263,820.49 合计 167,844,675.20 56,612,064.24 228,185,009.56 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 38,775,809.79 43,967,102.03 5,191,292.24-19,126,024.50 可供出售金融资产 39,187,368.35 18,851,218.26-20,336,150.09 2,055,273.72 合计 77,963,178.14 62,818,320.29-15,144,857.85-17,070,750.78 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司主要业务：以清洁轻质的丙烷和碳四为原料，通过全新的工艺和技术来生产丙烯、异辛烷、甲乙酮等产品；汽柴油、液化气的仓储、批发和零售；股权投资和物业租赁；各类油品和液体化学品的码头装卸、仓储以及贸易业务等。1、公司控股子公司宁波海越主要生产和经营丙烯、异辛烷、甲乙酮等产品，宁波海越 138万吨丙烷和混合碳四利用项目一期工程于 2015 年度正式投产，拥有年产 60 万吨丙烷脱氢装置、60 万吨异辛烷装置和 4 万吨甲乙酮装置，以及配套的码头、储罐、蒸汽和环保装置。宁波海越是石化新材料领域的战略新兴企业。宁波海越将丙烷原料通过 PDH 装置直接裂解生产丙烯。产品丙烯直接通过码头和陆路销往下游企业。碳四原料（丁烯与异丁烷）通过异辛烷装置在催化剂作用下生产异辛烷。产品异辛烷下游企业为炼油厂和调油商。2、公司本部主要经营汽柴油、液化气的仓储、批发和零售业务。2017 年年度报告 10/174 公司在诸暨境内拥有5.2万吨成品油库,2200立方的液化气库以及配套的铁路专用线等附属设施和11座加油站。公司的油气业务与中石油和中石化合作经营。3、股权投资业务由本公司两家全资子公司浙江海越资产管理有限公司、浙江天越创业投资有限公司以及公司参股的创业投资基金管理和运营。4、北方石油主要从事各类油品和液体化学品的码头装卸、仓储以及贸易业务。北方石油与多家上游供应商建立了长期战略合作关系，掌握了各种不同品类的石化产品出厂资源，为产业链下游客户提供各类油品和液体化学品的供应服务。北方石油系公司 2017 年重组收购标的，于 2017年 11 月底正式并入本公司成为本公司的全资子公司。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 报告期内，公司完成对北方石油并购重组，北方石油作为全资子公司首次纳入公司合并报表；报告期内，公司将持有的浙江耀江文化广场投资开发有限公司 30%股权以对价人民币313,800,000.00 元转让给海越科技，该项股权转让交易已于 2017 年度完成。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 为不断提升公司的综合竞争力和科技创新力，2017 年度公司控股子公司宁波海越继续落实知识产权保护工作，累计获得实用新型专利 23 项、发明专利 12 项，宁波海越拥有的多项专利对于提高企业知识产权保护和增强企业科技研发能力起到了积极的推动作用。公司全资子公司北方石油拥有危险化学品经营许可证、成品油批发经营批准证书、成品油零售经营批准证书、成品油仓储经营批准证书、中华人民共和国港口经营许可证等资质证书，是我国华北地区行业内经营资质较为齐备的非国营公司之一。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 本年度，公司经营工作以稳为先，稳中求进，全年公司实现销售收入 115.02 亿元；归属于母公司净利 13,658.83 万元，实现了销售收入和税后利润增长的目标。（一）油气业务稳中有升（一）油气业务稳中有升 成品油直销业务为公司传统业务，为继续扩大销售规模，2017 年度公司积极拓展销售客户资2017 年年度报告 11/174 源，并与其建立了良好的合作关系。2017 年，油气业务全年完成销售总量 118.78 万吨，销售收入 54.05 亿元。（二）宁波海越强化安全生产、装置运行能力不断提高（二）宁波海越强化安全生产、装置运行能力不断提高 2017 年，宁波海越抓机遇、求发展，齐心协力，踏实苦干，努力确保装置安稳长运行，顺利完成了周期性大检修。通过停工大检修，相关装置生产效率得到提升，有关制约装置的瓶颈问题得到有效解决，装置物耗和能耗明显下降，产品质量进一步提高。公司始终坚持“安全是最大的效益”的工作理念，按照“强三基、抓一线、稳现场”的思路抓好安全生产，落实全员安全生产责任制，狠抓制度建设和现场安全，积极开展化工过程安全管理（PSM）试点工作，推行隐患排查、风险管控、目视化管理、安全观察与沟通等工作，使过程安全得到有效控制，确保企业安全稳定生产。通过优化操作、降本增效、提升质量、安全环保等方面进行技术攻关，消除装置瓶颈。全年实现销售收入 56.34 亿元,同比增长 6.52%。全年累计加工原料 118 万吨，产品总量达到106.88 万吨，商品化率达 90.58%，其中丙烯产品 49.36 万吨、异辛烷 45.76 万吨、甲乙酮 2.19万吨，其它副产品 9.57 万吨。各装置运行工况均比去年有显著提升。（三）北方石油仓储、油品贸易（三）北方石油仓储、油品贸易业绩创新高业绩创新高 2017 年度，公司完成了北方石油重大资产重组工作，11 月 22 日北方石油 100%的股权过户至公司名下，北方石油正式成为本公司全资子公司。2017 年度，北方石油通过积极创新业务发展模式，坚持以安全生产为前提，以经济效益为中心，强化管理，仓储、油品贸易业务经营业绩创历年新高，圆满完成了各项生产经营任务。全年实现收入 110.69 亿元，同比增长 292.52%；实现净利润 9,414.13 万元，同比增长 243.71%；实现油品周转量 930 万吨，同比增长 38.39%；实现贸易量 200 万吨，同比增长 194.11%。（四）其他业务（四）其他业务 从创投项目及参股基金的整体趋势来看，2017 年公司的创投整体收益持续增长，公司全资子公司天越创投将持有的中南卡通股份转让给了金中南创投。未来三年随着持有的部分 IPO 项目解禁，公司创投业务每年均可取得一定投资回报。房屋出租收入 1,756.45 万元，保持稳定；公路收取通行费 1,822.34 万元，同比增长 13.87%。（五）（五）健全安全体系，强化安全管控健全安全体系，强化安全管控 2017 年年度报告 12/174 2017 年度，公司根据政府及有关部门的安全运营管理要求，完善了公司安全管理部门，成立了安全管理委员会，组织安全人员完成安全体系资格认证，夯实安全管理队伍；结合行业实际制定、修订安全管理制度，建立起高效、有序的运营体系；建立“横向到边，纵向到底”定人、定位、定责任的安全管理工作责任制，在落实各级安全责任制上，坚持“重心下移至一线，关口前移至班组”的理念，实行严格的问责制度。完善和提升应急响应机制。针对行业特有危险化学品装卸量大、运输车辆较为集中的安全生产运营特点，结合区域政府监管部门的管理要求，公司在完善区域内应急联动响应机制的同时，加强与区域政府部门的协同，北方石油建立区域外应急联动响应机制，成立了应急指挥机构与处置小组；公司本部组建海越专职消防队，作为地区危化品应急救援队伍之一，多次增援辖区重大火灾扑救任务。2017 年，海越股份及下属子公司人身伤亡、火灾爆炸、重大生产、重大交通、重大机械及设备设施损坏、重大环境污染等责任事故均为零，HSE 监察工作闭环率达 100%，实现全年安全平稳运营。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司全年实现营业收入 115.02 亿元，同比增长 17.47%，实现归属于上市公司股东的净利润 13,658.83 万元，同比增长 241.25%。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 11,502,484,677.34 9,792,247,172.42 17.47 营业成本 10,904,238,010.82 9,218,760,584.14 18.28 税金及附加 43,730,064.52 15,330,586.55 185.25 销售费用 44,430,840.52 60,558,004.51-26.63 管理费用 439,645,805.06 221,254,455.93 98.71 财务费用 175,887,565.94 406,433,263.80-56.72 资产减值损失 23,458,857.84-2,190,643.81 1,170.87 公允价值变动损益-20,818,101.17-1,931,176.88-978.00 投资收益 310,432,563.61 122,292,952.64 153.84 其他收益 18,999,004.05 0.00 100.00 营业外收入 2,069,383.91 8,744,930.00-76.34 营业外支出 49,644,211.62 4,041,813.88 1,128.27 研发支出 225,822,306.26 127,718,126.66 76.81 2017 年年度报告 13/174 所得税费用 96,844,339.32 36,367,950.34 166.29 归属于母公司的净利润 136,588,325.76 40,025,902.95 241.25 少数股东损益-101,341,971.61-79,388,560.59-27.65 经营活动产生的现金流量净额 552,275,126.97 1,138,397,961.10-51.49 投资活动产生的现金流量净额 450,161,351.73-207,641,166.63 316.80 筹资活动产生的现金流量净额-724,989,855.43-1,158,251,960.38 37.41(1)营业收入和营业成本同比增加 17.47%、18.28%，主要系公司及控股子公司宁波海越本期成品油、丙烯、异辛烷销售增加、以及北方石油并入收入及对应成本增加所致。(2)税金及附加同比增加 185.25%，主要是因为公司控股子公司宁波海越本期缴纳增值税增加，使得增值税附征的城建税及教育费附加增加所致。(3)管理费用同比增加 98.71%，主要是公司控股子公司宁波海越三年一期大修费用及研发费用增加所致。(4)财务费用同比减少 56.72%，主要系公司控股子公司宁波海越本期因人民币升值产生汇兑收益，上年同期因人民币贬值产生汇兑损失所致。(5)资产减值损失同比增加 1170.87%，主要系公司及控股子公司宁波海越、全资子公司北方石油本期应收账款余额增加，计提的坏账准备增加所致。(6)公允价值变动收益同比减少 978%，主要是公司及公司全资子公司浙江天越创业投资有限公司本期以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动损失增加所致。(7)投资收益同比增加 153.84%，主要是公司本期处置浙江耀江文化广场投资开发有限公司 30%股权收益增加。(8)其他收益同比增加 100%，营业外收入同比减少 76.34%，主要原因是根据企业会计准则第 16 号政府补助规定，公司对报告期内与日常经营相关的政府补助计入其他收益科目，而上年同期全部计入营业外收入。(9)营业外支出同比增加 1128.27%，主要是公司控股子公司宁波海越报告期固定资产报废损失增加所致。(10)研发支出同比增加 76.81%，主要系本期公司控股子公司宁波海越研发项目增加，研发物料消耗、水电费、研发设备折旧、工资等增长较多，研发投入同比增加较大所致。(11)所得税费用同比增加 166.29%，主要是公司本期处置浙江耀江文化广场投资开发有限公司30%股权收益增加，所得税费用同比增加所致。2017 年年度报告 14/174 (12)归属于母公司的净利润同比增加 241.25%，主要是公司本期处置浙江耀江文化广场投资开发有限公司 30%股权收益增加所致。(13)少数股东损益同比减少 27.65%，主要是公司控股子公司宁波海越本期较上期亏损增加，归属少数股东亏损增加所致。(14)经营活动产生的现金流量净额同比减少 51.94%，主要系控股子公司宁波海越支付原料采购款增加，以及宁波海越支付大修理支出以及研发支出增加所致。(15)投资活动产生的现金流量净额同比增加 316.80%，主要系公司收到股权转让款增加，以及本期合并北方石油在合并日现金及其等价物增加所致。(16)筹资活动产生的现金流量净额同比增加 37.41%，主要系公司及控股子公司宁波海越本期借款流入比去年同期增加，以及子公司取得的拆借款增加所致。1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）成品油 4,980,062,582.81 4,892,760,271.02 1.75 15.67 16.27 减少 0.51 个百分点 液化气 425,110,602.89 411,107,186.61 3.29 22.22 20.11 增加 1.69 个百分点 丙烯 3,093,089,361.78 2,648,693,091.54 14.37 9.96 12.61 减少 2.01 个百分点 异辛烷 2,054,687,841.12 2,053,715,895.68 0.05 12.37 12.05 增加 0.29 个百分点 甲乙酮 145,100,980.53 138,563,096.11 4.51 63.53 41.83 增加 14.62 个百分点 商品销售 719,892,358.93 714,869,990.84 0.70 711.29 715.82 减少 0.55 个百分点 公路征费 18,223,438.09 11,582,762.85 36.44 13.87 22.65 减少 4.55 个百分点 房屋租赁 17,564,489.54 8,417,715.09 52.08 0.27 2.14 减少 0.87 个百分点 储运收入 19,614,685.52 15,321,403.90 21.89 合计 11,473,346,341.21 10,895,031,413.64 5.04 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 2017 年年度报告 15/174 分行业情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 成品油 原材料 4,892,760,271.02 44.91 4,208,222,423.75 47.08 16.27 液化气 原材料 411,107,186.61 3.77 342,264,470.25 3.83 20.11 丙烯 原材料 2,648,693,091.54 24.31 2,352,043,443.25 26.31 12.61 异辛烷 原材料 2,053,715,895.68 18.85 1,832,898,051.87 20.51 12.05 甲乙酮 原材料 138,563,096.11 1.27 97,697,938.09 1.09 41.83 商品销售 原材料 714,869,990.84 6.56 87,625,965.47 0.98 715.82 公路征费 人工、折旧 11,582,762.85 0.11 9,443,502.10 0.11 22.65 房屋租赁 人工、折旧 8,417,715.09 0.08 8,241,347.73 0.09 2.14 储运收入 人工、折旧 15,321,403.90 0.14 合计 10,895,031,413.64 100.00 8,938,437,142.51 100.00 成本分析其他情况说明 适用 不适用 本报告期，液化气成本增长 20.11%，主要系公司及控股子公司宁波海越液化气销售收入增长22.22%，销售成本同步增长所致；本报告期，异辛烷成本增长 12.05%，主要系公司控股子公司宁波海越异辛烷销售收入增长12.37%，销售成本同步增长所致；本报告期，甲乙酮成本增加 41.83%，主要系公司控股子公司宁波海甲乙酮销售收入越收入增长 63.53%所致，销售成本同步增长所致；本报告期，商品销售成本增加 715.82%，主要系公司油品贸易收入增长 711.29%，销售成本同步增长。(4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额（不含税）383,674.02 万元，占年度销售总额 33.36%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额（不含税）479,939.31 万元，占年度采购总额 44.05%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额（不含税）102,008.71 万元，占年度采购总额 9.36%。.2017 年年度报告 16/174 2.2.费用费用 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）销售费用 44,430,840.52 60,558,004.51-26.63 管理费用 439,645,805.06 221,254,455.93 98.71 财务费用 175,887,565.94 406,433,263.80-56.72(1)管理费用同比增加 98.71%，主要是公司控股子公司宁波海越三年一期大修费用及研发费用增加所致。(2)财务费用同比减少 56.72%，主要系公司控股子公司宁波海越本期因人民币升值产生汇兑收益，上年同期因人民币贬值产生汇兑损失所致。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 225,822,306.26 本期资本化研发投入 研发投入合计 225,822,306.26 研发投入总额占营业收入比例（%）1.96 公司研发人员的数量 151 研发人员数量占公司总人数的比例（%）11.93 研发投入资本化的比重（%）情况说明情况说明 适用 不适用 本报告期，公司控股子公司宁波海越，一直以技术创新和高新研发作为建设企业的重要手段，坚持技术创新和高新研发不停步，向创新和研发要效益。研发支出主要用于技术创新、工艺优化、节能降耗、技术攻关、安全环保等方面，促使各装置“安、稳、长、满、优”运行，降低运行成本、降低产品的能耗和物耗，提高产品质量及收益、拓宽原料的适用性、挖潜增效，提高各装置安全环保程度，达到提高企业经济效益和社会效益的目的。宁波海越所有装置经过 3 年多的运行，逐渐趋于稳定，装置能耗、产品质量和收益、加工损失等都有了明显改善，但在运行过程仍然存在一些缺陷和不足，严重制约了装置的产能：丙烷脱氢装置反应进出料换热器，由于技术专利商选型和设计缺陷，导致换热器管程和壳程内漏严重，2017 年年度报告 17/174 部分反应物料直接走短路，导致反应器负荷较低，装置产能无法达到满负荷运行，产能受到严重影响。宁波海越对该问题立项研发、技术攻关，先后投入近 4000 万元，开发出新型、高效的绕管式换热器。异辛烷装置是国内首次引进的国外专利技术，直接从实验室装置进行工业化放大，国内的设计单位和施工单位缺乏成熟经验，在设计和建造过程中存在较多缺陷和不足；并且碳四原料品质不一，且原料劣质化趋势日益严重，与原设计要求存在较大差异，对异辛烷装置稳定运行产生较大影响。上述问题和不足，导致装置在运行过程中能耗高、收益低、产品质量较差、损失较大，影响了公司整体经济效益。由于国内外尚无成熟经验可借鉴，这些缺陷及不足只有通过企业内部不断的研究和探讨才能逐步的发现和攻克。企业在发展生产的同时，不断提升环保管控能力，提升水煤浆锅炉烟气超低排放性能，减少“三废”排放，提升 VOCS 在线监测能力，加强污染物排放监控力度，减少对环境的影响。任何化工企业在装置生产中都会面临一些技术瓶颈、工艺优化、节能降耗、挖潜增效等工作，非高新企业所发生的支出一般直接计入了生产成本。宁波海越作为高新企业，按规定单独在管理费用中设置研发费用核算。公司通过研发，已取得了较好的效果。目前丙烷脱氢装置产能从研发前的 80%负荷提高至 100%负荷