600209_2017_罗顿发展_2017年年度报告_2018-04-20.pdf

2017 年年度报告 1/138 公司代码：600209 公司简称：罗顿发展 罗顿发展股份有限公司罗顿发展股份有限公司 2012017 7 年年度报告年年度报告 2017 年年度报告 2/138 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 李维 工作原因 高松 三、三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人高松高松、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人余前余前及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）徐庆明徐庆明声明：声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司 2017 年末母公司未分配利润余额为 -31,276,283.64 元。2017 年度合并报表中归属于母公司净利润为-45,608,164.36 元。鉴于公司2017年末母公司累计未分配利润为负且公司2017年度合并报表中归属于母公司净利润为负，根据公司章程、中国证监会上市公司监管指引第3号上市公司现金分红、上海证券交易所上市公司现金分红指引及相关规定，公司董事会拟定2017年度利润分配及资本公积金转增股本的预案如下：本公司2017年度不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。本议案尚需提交公司2017年年度股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告内容涉及的未来计划、规划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2017 年年度报告 3/138 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.35 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.39 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.40 第九节第九节 公司治理公司治理.47 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.50 第十一节第十一节 财务报告财务报告.51 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.138 2017 年年度报告 4/138 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 本公司、公司 指 罗顿发展股份有限公司 罗衡机电公司 指 海南罗衡机电工程设备安装有限公司 清算组 指 海口金海岸罗顿国际旅业发展有限公司（清算组）德稻投资公司 指 北京德稻教育投资有限公司 技术产业公司 指 海口黄金海岸技术产业投资有限公司 大宇实业公司 指 海南大宇实业有限公司 集团公司 指 海南黄金海岸集团有限公司 国能投资公司 指 海口国能投资发展有限公司 北京罗顿沙河公司 指 北京罗顿沙河建设发展有限公司 酒店公司 指 海南金海岸罗顿大酒店有限公司 海南工程公司 指 海南金海岸装饰工程有限公司 上海工程公司 指 上海罗顿装饰工程有限公司 北京工程公司 指 北京罗顿建设工程有限公司 元 指 人民币元 上交所 指 上海证券交易所 天健会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 罗顿发展股份有限公司 公司的中文简称 罗顿发展 公司的外文名称 LAWTON DEVELOPMENT CO.,LTD 公司的外文名称缩写 LAWTON DEVELOPMENT 公司的法定代表人 高松 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 林丽娟 联系地址 海南省海口市人民大道68号北12楼 电话 0898-66258868-801 传真 0898-66254868 电子信箱 2017 年年度报告 5/138 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 海南省海口市人民大道68号 公司注册地址的邮政编码 570208 公司办公地址 海南省海口市人民大道68号北12楼 公司办公地址的邮政编码 570208 公司网址 http:/ 电子信箱 、 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报和中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 海南省海口市人民大道68号北12楼董秘办 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 罗顿发展 600209 ST罗顿 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 签字会计师姓名 李联、贾双园 公司聘请的会计师事务所（境外）名称 办公地址 签字会计师姓名 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 国盛证券有限责任公司 办公地址 江西省南昌市永叔路 15 号 签字的保荐代表人姓名 颜永军 持续督导的期间 2006 年 6 月 16 日起 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 办公地址 签字的财务顾问主办人姓名 持续督导的期间 2017 年年度报告 6/138 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 营业收入 150,110,956.21 153,354,882.46-2.12 109,759,987.46 归属于上市公司股东的净利润-45,608,164.36-45,941,203.83 不适用 2,516,484.68 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-45,739,717.74 -61,884,085.30 不适用-24,600,695.99 经营活动产生的现金流量净额-15,194,669.97 -23,613,970.37 不适用-22,087,202.32 2017年末 2016年末 本期末比上年同期末增减（%）2015年末 归属于上市公司股东的净资产 618,537,280.83 664,145,445.19-6.87 721,448,911.52 总资产 848,246,877.62 909,386,152.77-6.72 975,784,886.58 期末总股本 439,011,169.00 439,011,169.00 439,011,169.00 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 基本每股收益（元股）-0.1039-0.1046 不适用 0.0057 稀释每股收益（元股）-0.1039-0.1046 不适用 0.0057 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.1042-0.141 不适用-0.056 加权平均净资产收益率（%）-7.11-6.58 不适用 0.35 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-7.13-8.87 不适用-3.41 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 2017 年年度报告 7/138 九、九、2017 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 8,078,619.57 33,836,419.86 33,486,821.43 74,709,095.35 归属于上市公司股东的净利润-6,656,736.44-9,288,890.16-7,285,074.96-22,377,462.80 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,215,088.56-9,724,691.80-7,128,985.77-22,670,951.61 经营活动产生的现金流量净额-8,182,478.89-1,701,802.81-1,697,971.89-3,612,416.38 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2017 年金额 附注（如适用）2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益 110,790.64 18,509,469.74 29,151,013.79 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 84,000.00 167,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 8,695.85 108,876.93 1,535,156.75 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 219,148.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,601.99 12,527.54 18,301.50 其他符合非经常性损益定义的损益 2017 年年度报告 8/138 项目 少数股东权益影响额-28,829.53 -1,740,379.70-2,860,695.92 所得税影响额-55,705.57 -947,613.04-1,112,743.45 合计 131,553.38 15,942,881.47 27,117,180.67 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、主要业务 报告期内，公司主要从事酒店经营及管理业务和装饰工程业务，其中装饰工程业务主要包括装饰工程设计、装饰工程施工和园林景观工程。这两项传统业务主要由公司控股子公司具体负责专业经营：酒店公司的管理团队负责管理公司下属的海口金海岸罗顿大酒店的日常经营，海南工程公司和上海工程公司在装饰工程业务方面主要负责对外承接工程订单，业务领域主要集中在高端酒店的装饰装修方面，客户主要为项目建设总承包商或工程项目的业主，海南工程公司和上海工程公司提供从项目接单、工程咨询、方案设计、安装施工、后期维护、技术研发等全流程的工程系统服务。2、经营模式 工程公司承接的项目一般通过公开招标、邀标和竞争性谈判等方式取得。在工程项目中标后，中标公司与业主签订合同，该合同一般对工期、施工范围、合同金额、工程款项的支付进度等进行约定。中标后以项目为管理单元进行采购、施工和售后服务等。3、行业情况说明（1）酒店经营及管理业务 酒店经营及管理自上个世纪八十年代兴起，随着中国旅游业的大发展，酒店经营及管理也获得了空前的发展，至今已经步入成熟稳定的发展阶段。海南具有丰富的旅游资源，特别是海南独特、优越的气候条件，给海南酒店业带来巨大的发展空间。根据海南省旅游发展委员会的统计，2017年1-12月，海南全省接待游客总数6,745.01万人次，同比增长12.0%；接待过夜游客5,591.43万人次，同比增长12.3%；接待国内过夜游客5,479.49万人次，同比增长11.8%；接待入境过夜游客111.94万人次，同比增长49.5%；旅游酒店接待国内过夜游客3,744.89万人次，同比增长10.1%。报告期内，虽然全省酒店接待过夜游客同比呈增长态势，但由于岛内家庭旅馆和酒店的盲目快速扩张，导致供大于求，加上当地酒店行业人员工资普遍上升等经营成本及费用的增加，经营利润萎缩，酒店行业总体经营下行压力增加。同时随着大批国际知名品牌的进驻和本土知名品牌的崛起，竞争的激烈程度不断加深,根据酒店产权网的统计，2017年度，海口市新增酒店公司81家。公司的酒店经营及管理业务面临较大的压力，公司下属的海口金海岸罗顿大酒店由于设施老化，盈利能力较弱，在同行业中缺乏竞争优势，因此近年一直处在亏损状态。（2）装饰工程业务 2017年我国经济实力实现新跃升，我国共建“一带一路”取得积极成效，“一带一路”建设进入全面务实合作新阶段。对建筑业而言，2017年是具有里程碑意义的一年，党的十九大胜利召开，作出了我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段的重要判断，为建筑业改革转型提供了理论源泉和路径指导；国务院办公厅印发关于促进建筑业持续健康发展的意见，是时隔32年后再次为建筑业改革出台顶层设计文件，并提出“中国建造”这一指导理念，为建筑业进一步改革转型指明了方向。过去的五年中，无论是宏观经济还是建筑业市场，都发生着一系列的变化，这些变化给建筑装饰行业的发展也带来了相应的传导作用。虽然2017年的市场依然没有扭转颓势，但国民经济整2017 年年度报告 9/138 体呈现出稳中向好、好于预期的表现；2017年4月，住房和城乡建设部印发了建筑业发展“十三五”规划（以下简称规划），对“十三五”期间建筑业发展提出了明确的目标和任务，这也给建筑装饰业未来的发展带来了机遇与挑战。一方面，根据规划对市场规模的要求，“十三五”期间建筑业总产值年均增长 7%、建筑业增加值年均增长 5.5%；2017 年全国建筑业总产值为 213954 亿元，与上年同期相比增长 10.5%，增速有所提升。这也是在经历了过去两年 2.3%、7.1%的个位数增速之后，建筑业总产值增速继2014 年之后再回双位数时代。因此随着建筑业的稳定发展，相关的建筑装饰行业市场也将在未来三到五年间将保有较大的市场空间，并显现出了较大的发展潜力，这给建筑装饰行业市场更多的机遇。另一方面，规划要求深化建筑业“放管服”改革。目前，“淡化企业资质、强化个人执业资格”已经是发展方向，未来，不必要的资质都会逐步取消，同时试点探索有实力、有能力、有信用的企业突破资质限制进入市场竞争。随着企业资质的逐渐淡化，将使得更多的企业参与到建筑装饰行业中来，这将对企业的人才储备及服务质量提出了更高的要求，给建筑装饰行业市场带来更大的挑战。公司的装饰工程业务主要集中在高端酒店的装饰装修，上市以来，经过多年的努力，在业内具有了一定的知名度，并创建了自己的品牌。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 报告期内，公司核心竞争力没有发生重要变化，公司管理团队稳定。1、作为海南较早从事酒店经营及管理业务的公司，拥有一支资深的管理团队，经过多年的经营，在业内具有了较高的知名度，积累了较为丰富的管理经验，培养了大量的管理人才。2、公司的装饰工程业务在品牌、设计、施工、人才、区域等方面具备一定的竞争优势：（1）资质和品牌优势 公司下属的工程公司长期以来注重品牌建设，推行精品战略，以一流精品树立一流市场品牌，在酒店设计施工方面，工程公司更是具有高素质的专业队伍和技术力量,公司曾为多家知名酒店进行建筑装饰服务，依靠严格的质量管理和诚信服务赢得了业主单位的认可，提升了品牌形象；在资质建设方面，工程公司具有国家建筑装饰设计甲级、建筑装饰施工壹级资质。（2）专业化设计优势 工程公司奉行以“设计为灵魂，质量为根本”的理念，讲究人与环境的沟通与协调，用心于方圆结构中精雕细琢。公司设计部拥有一支综合素质高、创新能力强、丰富设计经验的队伍，设计理念、设计技术、设计水平均达到国内一流水平，其设计成果也多次获奖，其中：湖南出版科技园一科技文化活动中心宾馆获中国建筑工程全国鲁班奖、全国建筑工程室内装饰装修奖及装饰设计奖；博鳌金海岸温泉大酒店获全国建筑工程室内装饰装修奖及装饰设计奖、海南省优秀室内装饰设计一等奖；湘麓山庄获全国建筑工程室内装饰装修奖及装饰设计奖。（3）专业化施工管理优势 工程公司施工队伍的基本骨干，是一批长期受雇于工程公司、经工程公司多年培训、具有娴熟技能、能完整理解工程公司施工概念的高级技工。工程公司通过了质量、职业健康安全、环境等管理体系的认证，努力打造完善的项目施工管理体系，为品牌推广提供质量保障。（4）人才优势 工程公司长期注重对设计、施工、项目管理等方面人才的培养，建设了一支具有丰富施工管理经验的团队，为公司未来发展奠定了坚实的人才基础，公司核心管理人员是一批长期为公司服务的老员工，综合素质高、创新能力强，对公司的忠诚度相对较高。公司现有高级职称人员13名（含工程类、会计类、经济类)，中级职称人员33名(含工程类、会计类、经济类)，员工队伍的专业素质，为打造优质、环保的工程奠定了坚实的基础。（5）区域覆盖优势 工程公司通过科学的市场布局，设立了海南公司，上海公司，北京公司等，通过网络覆盖和2017 年年度报告 10/138 落地发展的模式，进行持续的扩张，从而有利于拓展新地区的业务，目前，工程公司的业务已经覆盖华北、华东、华南、华中、西南、西北等地区。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期内，面对错综复杂的市场环境，公司管理层根据公司经营目标和经营计划，采取稳健的经营方针，一方面，继续对外积极开拓市场；另一方面，对内继续进行资源整合，同时加强管理，控制成本，积极谋求战略转型，寻找新的利润增长点。（1）报告期内，尽管中国2017年的国民经济整体稳中向好，表现好于预期，但仍面临下行风险，从长期来看，全球经济潜在增长率仍在放缓，世界经济复苏格局面临不确定性。在复杂的市场环境下，公司的装饰工程业务和酒店经营业务仍受到了一定的影响，面对种种困难，公司管理层带领全体员工主动出击，投入更多的人力物力开拓市场，公司2017年度工程类完成收入12,454.31万元，较上年同期增加28.68%。酒店经营销售策略调整，对客房销售业务采取积极的营销政策，扩大住店客源，减少对餐饮资源的投放，2017年度完成主营业务收入2,437.30万元，较上年同期减少13.65%。由于酒店设施老化，缺乏竞争优势，酒店经营及管理业务延续了亏损的态势，但经营亏损有所减少。（2）公司管理层按照董事会制定的战略目标和部署，根据“在发展中调整”的原则，继续坚持多元化的经营理念，扎实推进公司现有业务，不断推进资源的优化配置，在挖掘现有业务潜力的基础上，对目前的产业及业务进行整合。（3）人才优势是企业在竞争中取胜的关键性因素之一，公司管理层一直将人才建设作为企业的战略要求。报告期内，公司管理层重视人才的引进和培养，一方面，公司人力资源部门根据业务发展的需要招收了年轻有活力的新员工和引进专业人才，并对新入职员工通过做好传帮带和有针对性地进行内部及外部培训，使其迅速成长；另一方面，经过多年的积累，公司已经储备了一批工程技术人才和酒店经营管理人才，通过对老员工的发展潜能进行发掘和加以培训，使得“才尽其用”。（4）公司管理层在做好传统业务的基础上，努力推进公司战略转型，积极寻找和培育新的利润增长点。为增强公司的盈利能力和可持续发展能力，从根本上解决公司现有主营业务盈利能力低的问题，公司决定进行重大资产重组，2017 年 7 月 11 日起公司连续停牌，筹划重大资产重组；公司分别于 2017 年 10 月 16 日和 12 月 29 日召开董事会和监事会审议通过关于及其摘要的议案等相关议案；2018 年 1 月 16 日公司召开 2018 年第一次临时股东大会审议通过了关于及其摘要的议案等相关议案；2018 年 1 月 19 日公司向中国证监会提交了罗顿发展股份有限公司上市公司发行股份购买资产核准行政许可申请材料，2018 年 1 月 29 日获中国证监会受理；2018 年 2 月 13 日公司收到中国证监会于 2018 年 2 月 12 日出具的中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书（180076 号）（以下简称“反馈意见”）。由于此次反馈意见涉及的事项较多，核查和回复涉及的工作量较大，部分问题和事项还需进一步落实和完善，公司预计无法在 30 个工作日内按期提交反馈意见回复材料。公司于 2018 年 3 月 28 日向中国证监会申请延期不超过 30 个工作日报送公司此次反馈意见回复的书面材料及相关材料。截至目前，公司的重大资产重组工作正在有序推进。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内公司的主营业务主要为酒店经营及管理、装饰工程。全年完成营业收入 15,011.10万元，较上年减少 2.12%，实现归属于母公司的净利润为-4,560.82 万元，较上年减少亏损 33.30万元。报告期营业收入构成及分析如下：酒店经营收入完成 2,437.30 万元，较上年减少 13.65%，主要原因为酒店公司调整销售策略，增加客房销售力度，减少餐饮资源投放。报告期工程类收入完成 12,454.31 万元，较上年增加 28.68%，装饰工程收入主要来源为装修高档星级酒店。报告2017 年年度报告 11/138 期归属于母公司的净利润同比减少亏损 33.30 万元，主要原因为计提存货跌价准备减少和管理费用减少。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 150,110,956.21 153,354,882.46-2.12 营业成本 139,721,651.75 129,556,420.62 7.85 销售费用 管理费用 42,243,826.16 54,201,930.18-22.06 财务费用-59,913.54-236,022.43 不适用 经营活动产生的现金流量净额-15,194,669.97-23,613,970.37 不适用 投资活动产生的现金流量净额-3,588,751.57 19,832,667.60-118.10 筹资活动产生的现金流量净额-2,950,000.00-1,259,420.15 不适用 研发支出 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 详见下表所示 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位：元 币种：人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）装饰工程 120,820,480.09 114,586,399.69 5.16 27.03 31.93 减少 3.52个百分点 建筑设计 3,722,585.48 2,315,413.98 37.80 122.16 211.27 减少 17.81个百分点 酒店经营 24,373,006.84 22,117,791.05 9.25-13.65-11.16 减少 2.55个百分点 网络通信 971,698.08 701,452.18 27.81 4,288.99 1,376.26 增加142.43 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）装饰工程 120,820,480.09 114,586,399.69 5.16 27.03 31.93 减少 3.52个百分点 建筑设计 3,722,585.48 2,315,413.98 37.80 122.16 211.27 减少 17.81个百分点 酒店经营 24,373,006.84 22,117,791.05 9.25-13.65-11.16 减少 2.55个百分点 2017 年年度报告 12/138 网络通信 971,698.08 701,452.18 27.81 4,288.99 1,376.26 增加142.43 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）华北 792,939.81 621,403.40 21.63 100.00 100.00 增加 21.63个百分点 华东 91,119,913.17 87,669,201.72 3.79 10.07 16.34 减少 5.18个百分点 华南 28,581,029.21 24,788,469.65 13.27 1.26-0.43 增加 1.47个百分点 华中 3,404,464.18 3,044,836.01 10.56-5.59 7.67 减少 11.02个百分点 西南 25,989,424.12 23,597,146.12 9.20 149.47 149.43 增加 0.01个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 装饰工程 114,586,399.69 82.01 86,852,796.62 67.04 31.93 业务量较上年增加 建筑设计 2,315,413.98 1.66 743,867.47 0.57 211.27 业务量较上年增加 酒店经营 22,117,791.05 15.83 24,896,308.93 19.22-11.16 业务量较上年减少 网络通信 701,452.18 0.50 47,515.35 0.04 1,376.26 业务量较上年增加 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 装饰工程 114,586,399.69 82.01 86,852,796.62 67.04 31.93 业务量较上年增加 建筑设计 2,315,413.98 1.66 743,867.47 0.57 211.27 业务量较上年增加 2017 年年度报告 13/138 酒店经营 22,117,791.05 15.83 24,896,308.93 19.22-11.16 业务量较上年减少 网络通信 701,452.18 0.50 47,515.35 0.04 1,376.26 业务量较上年增加 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 6,048.06 万元，占年度销售总额 40.29%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 1,479.40 万元，占年度采购总额 12.92%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。2.2.费用费用 适用 不适用 单位：元 费用项目 本期金额 上期金额 变动 变动比例（%）原因 管理费用 42,243,826.16 54,201,930.18-11,958,104.02-22.06 主要是各类摊销、水电及中介机构费用减少所致 财务费用-59,913.54-236,022.43 176,108.89 74.62 主要是银行利息减少增加所致 资产减值损失 18,227,970.38 25,314,748.33-7,086,777.95-27.99 主要是计提存货跌价准备比上年同期减少所致 营业外支出 161,146.06 116,231.28 44,914.78 38.64 主要是公司补缴社保款所致 3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 情况说明情况说明 适用 不适用 4.4.现金流现金流 适用 不适用 公司 2017 年度现金及现金等价物净减少额 2,174.06 万元，比上年同期减少 1,670.68 万元。（1）经营活动产生的现金流量净额-1,519.47 万元，比上年同期增加 841.93 万元，主要是销售商品、提供劳务收到的现金增加较大及支付的各项税费减少所致。（2）投资活动产生的现金流量净额-358.88 万元，比上年同期减少 2,342.14 万元，主要是相比上年同期无房产出售所致。（3）筹资活动产生的现金流量净额-295 万元，比上年同期减少 169.06 万元，主要是因为本期支付重组中介费所致。2017 年年度报告 14/138 公司本期经营活动产生的现金流量净额-1519.47 万元与归属于上市公司股东的净利润-4,560.82 万元差额为 3,041.35 万元，主要是由于计提存货跌价损失、固定资产折旧、坏帐准备计提、投资收益等影响。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 34,519,015.18 4.07 56,259,586.78 6.19-38.64 本年重组，支付了大额中介费用，导致货币资金减少 应收票据 500,000.00 0.06 0.00 100.00 主要是上海工程收到票据 预付款项 4,362,935.07 0.51 3,343,351.23 0.37 30.50 主要是预付重组的中介费及预付工程款增加 其他应收款 8,628,171.05 1.02 13,207,341.65 1.45-34.67 主要是工程保证金返还所致 长期待摊费用 1,356,048.40 0.16 270,355.40 0.03 401.58 主要是酒店新进一批布草，计入长期待摊费用 应付职工薪酬 2,307,362.74 0.27 1,747,831.18 0.19 32.01 主要是职工薪酬增加所致 预收款项 17,677,570.12 2.08 27,008,348.32 2.97-34.55 主要是工程完工所致 2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 1.对建筑装饰行业具有影响的外部因素（1）宏观经济形势 2017 年,中国国民经济稳中有进,进中向好,并正在努力跨越从高速增长阶段向高质量发展阶段转换的关键关口。党的十八大以来，建筑业“轻审批重监管”的管理理念崛起，“淡化企业资质，强化个人执业资格”改革方向确立，建筑业资质改革步伐进一步加快。住房城乡建设部大力推进2017 年年度报告 15/138 “放管服”改革，全面推动建筑业快速发展；建筑市场信用管理暂行办法的发布，全面解决建筑市场诚信体系建设中存在的突出问题，为建筑市场整体环境的重塑清扫障碍，“守信激励、失信惩戒”机制基本建立。此外，在国家供给侧结构性改革的大战略背景下，以及国家降低保险金费率、建筑行业全面实施营改增等一系列政策组合的作用下，将会给建筑装饰行业的发展创造更加有利的环境。（2）财政税收政策 在营改增方面，2017 年全国全年共减税 9186 亿元，比 2016 年增加 3450 亿元。建筑业已从2016 年开始推行营改增，解决了企业重复纳税的问题，减轻了企业的负担，使建筑市场更有竞争活力。（3）行业监管政策 全国建筑市场监管公共服务平台已建立了企业库、人员库、项目库、信用库，可以互联互通，以身份证可以查人员、以单位名可以查人员、以人员可查单位。目前，上线已达 2000 余万人次，未来，该平台将在市场监管方面发挥更大的作用。在减轻企业负担方面，从 2016 年开始已经在不断推进保证金制度的规范和保证金的减免，履约担保开始被各方接受，确实为企业减轻了不少负担，对建筑企业的长远发展意义重大。（4）工程建设资质 根据2017年4月住房和城乡建设部印发的 建筑业发展“十三五”规划（以下简称“规划”）的要求，提出要深化建筑业“放管服”改革。目前，“淡化企业资质、强化个人执业资格”已经是发展方向，未来，不必要的资质都会逐步取消，同时试点探索有实力、有能力、有信用的企业突破资质限制进入市场竞争。建筑资质的审批将逐步强化“人”的作用，对企业高素质管理人员提出更高的要求。资质改革将进一步规范行业发展秩序，传统建筑企业的扩张将不再建立于资质挂靠模式的基础之上，真正有实力的企业将脱颖而出，企业品牌化发展的时代正在到来，企业在人才结构上的调整也将是未来工作的一个重点。（5）招投标管理政策 根据规划要求，要深化建筑业体制机制改革，改革承（发）包监管方式的重点在于改革招投标制度。从趋势来看，未来，一方面，招投标的规模会不断缩小，国有资金投资的工程将坚持招投标，民用建筑将探索建设单位自主发包方式；另一方面，招投标流程将更加简化、公开透明，最低价中标制度要改革，要与高额履约担保相结合，以防止恶意低价中标。（6）公司未来将采取的措施 报告期内宏观经济形势及相关政策的变化，对公司的装饰工程业务既是机遇，又是挑战：首先，公司将继续秉承“质量为根本”的理念，严格执行项目管理制度，保证公司施工项目如期完工且质量符合标准，用过硬的工程品