600186_2017_莲花健康_2017年年度报告（修订稿）_2018-05-23.pdf

2017 年年度报告 1/136 公司代码：600186 公司简称：莲花健康 莲花健康产业集团股份有限公司莲花健康产业集团股份有限公司 2012017 7 年年度报告年年度报告 2017 年年度报告 2/136 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、中兴财光华会计师事务所中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人夏建统夏建统、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人邢战军邢战军及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）刘耀峰刘耀峰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据公司2018年4月26日召开的第七届董事会第十九次会议决议，公司2017年度利润不分配、也 不进行资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请 投资者注意投资风险 七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的风险因素，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发 展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2017 年年度报告 3/136 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.16 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.25 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.30 第九节第九节 公司治理公司治理.34 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.37 第十一节第十一节 财务报告财务报告.38 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.136 2017 年年度报告 4/136 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 本公司、公司、莲花健康 指 莲花健康产业集团股份有限公司 睿康投资 指 浙江睿康投资有限公司 农开公司 指 河南省农业综合开发公司 天安科技 指 项城市天安科技有限公司 天安食业 指 河南莲花天安食业有限公司 莲花糖业 指 河南莲花糖业有限公司 莲花食贸 指 河南莲花食贸有限公司 物流公司 指 河南莲花国际物流有限公司 佳能热电 指 河南省项城佳能热电有限责任公司 面粉公司 指 河南莲花面粉有限公司 莲花优品 指 河南莲花优品贸易有限公司 现代农业 指 河南莲花现代农业发展有限公司 前海莲花 指 深圳前海莲花健康企业管理有限公司 莲花肥业 指 河南莲花智慧肥业有限公司 莲花香港 指 莲花健康集团有限公司（香港）莲花集团 指 河南省莲花味精集团有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 莲花健康产业集团股份有限公司 公司的中文简称 莲花健康 公司的外文名称 Lotus Health Group Company 公司的外文名称缩写 LHG 公司的法定代表人 夏建统 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 时祖健 宋伟 联系地址 河南省项城市莲花大道18号 河南省项城市莲花大道18号 电话 0394-4298666 0394-4298666 传真 0394-4298899 0394-4298899 电子信箱 Z W 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 河南省项城市莲花大道18号 2017 年年度报告 5/136 公司注册地址的邮政编码 466200 公司办公地址 河南省项城市莲花大道18号 公司办公地址的邮政编码 466200 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 河南省项城市莲花大道18号公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 莲花健康 600186 莲花味精 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 写字楼 A 座 24 层 签字会计师姓名 侯胜利、杜丽 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 营业收入 1,852,912,238.60 1,766,772,730.42 4.88 1,776,275,422.48 归属于上市公司股东的净利润-103,432,698.68 65,247,448.11-258.52-508,487,024.61 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-174,735,351.10-154,837,254.15 -502,273,951.17 经营活动产生的现金流量净额-31,281,205.63-30,209,699.42 5,151,676.32 2017年末 2016年末 本期末比上年同期末增减（%）2015年末 归属于上市公司股东的净资产 34,142,349.25 137,575,047.93-75.18 91,354,069.36 总资产 1,889,231,700.08 2,075,509,884.20-8.98 2,245,535,861.15 2017 年年度报告 6/136 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 基本每股收益（元股）-0.10 0.06-266.66-0.48 稀释每股收益（元股）-0.10 0.06-266.66-0.48 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.17-0.15 -0.47 加权平均净资产收益率（%）-120.47 57.00 减少177.47个百分点-1.47 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-208.37-135.27 减少73.10个百分点-1.45 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2017 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 431,692,360.84 455,265,655.64 495,966,792.77 469,987,429.35 归属于上市公司股东的净利润-40,860,535.83-19,438,760.63-48,871,068.22 5,737,666.00 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-44,459,341.38-26,444,540.23-46,699,267.69-57,132,201.80 经营活动产生的现金流量净额-3,262,619.41-16,412,437.74 32,615,469.91-44,221,618.39 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 2017 年年度报告 7/136 非经常性损益项目 2017 年金额 附注（如适用）2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益 74,476,309.07 -454,576.22-7,133,107.19 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,948,410.28 30,812,500.47 8,660,820.51 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 8,887,996.48 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 8,213,618.01 280,952,394.09 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,051,260.35 -17,798,446.01-7,740,786.76 2017 年年度报告 8/136 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额-4,165,342.23 -49,201.99 所得税影响额-20,007,078.84 -73,377,968.08 合计 71,302,652.42 220,084,702.26-6,213,073.44 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司是以味精生产为核心，并以此为基础逐渐形成了以对小麦为原材料进行深加工的完整的一体化循环经济产业链。公司自成立以来，一直致力于食用调味品的研发、生产与销售，已形成以味精、鸡精为主导，以调味品系列、复合肥系列、植物蛋白系列和小麦面粉系列产品组合的绿色产品结构。公司的销售网络遍布全国各地，在地级以上城市均有销售公司，在县一级大部分都有销售网店，涉及的产品主要有味精、鸡精和其他调味料、面粉、挂面及其他面制品、大米、调味酱、食用油、淀粉、糖类物质等。销售渠道覆盖全国主要区域。2015 年基于公司战略发展的需要，公司确定了未来将进入智慧农业和大健康领域的转型战略规划。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司是国务院确定的 520 家重点企业之一，被农业部等 8 部委审定为全国第一批 151 家农业产业化龙头企业。在政策优惠和支持方面，公司拥有中原经济区和国家农业产业化产业政策优惠优势，特别在财税、项目资金倾斜、信贷补贴等方面都享有便利条件。经过多年的不懈努力，在行业内已形成明显优势：一是品牌优势。2010 年 6 月，公司被国家工商行政管理总局确定为国家商标战略实施示范企业，是首批全国 41 家国家商标战略实施示范企业之一，是味精行业唯一入选企业，也是河南省唯一一家商标战略实施示范企业。2008 年 12 月，公司荣获中共河南省委和河南省人民政府授予的“河南省农业产业化优秀龙头企业”。2006 年，公司“莲花”品牌被商务部评为味精行业最具市场竞争力的品牌，是最受消费者欢迎的品牌之一，公司多项味精产品连续多年被中国绿色食品发展中心认定为“绿色食品”。公司莲花品牌先后被国家工商行政管理总局和河南省工商行政管理局认定为“驰名商标”和“河南省著名商标”，先后荣获多项国际、国内质量大奖。二是网络优势。公司是拥有全国性营销网络的企业，拥有成熟稳定的销售渠道和完善的服务体系，客户忠诚度高、经验丰富、服务意识好、实力雄厚。三是技术优势。公司拥有国家级企业技术中心和博士后科研工作站等研发平台，在味精及相关产品的生产和技术工艺领域积累了丰富经验，具有诸多国内领先的专有技术，很多技术在同行业具有领先水平。公司是味精行业相关产品与技术标准的起草单位之一，先后荣获多项国际、国内质量大奖。2017 年年度报告 9/136 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2017 年公司实现销售总收入 18.52 亿元，同比增长 4.88%，实现归属于上市公司股东的净利润-10,352.38 万元。2017 年管理层所做的主要工作是：（一）强化管理，确保经营稳定。调整经营思路，强化内部管理，推进产品和产业结构升级，推动莲花由生产主导型向经营主导型的转变，提升了市场掌控能力和盈利能力。同时，陆续开发出新型调味品，面制品、休闲食品、健康油、素食产品、健康农产品等九大类上百品种的新产品，这些新品的增加，增添了新的效益增长点。（二）整合资源，全面产业布局。确定了未来进入智慧农业和大健康领域的转型战略规划、方向和目标。一方面通过成立的莲花农业、智慧肥业、莲花优品等多家下属控股或独资公司，初步整合优质资源及公司自身资源配置，着力拓展大健康领域的相关业务；另一方面理顺和整合采购运营机制，实现结构合理与效益提升，优化了有效资源的共享互用和配置，为莲花健康产业的未来发展壮大奠定了坚实基础。（三）落实责任，优化营销体系。一是严格落实目标责任制。二是改进和优化采购营销体系。改革了省级和区域营销公司的运作机制，形成了区域、渠道、产品相融合的立体销售体系，同时调整了产品结构，延伸了产业链条，降低了生产成本。三是稳步推进品牌建设，品牌价值大幅提升。连续多年顺利通过国家商标示范企业验收评审。四是推行运营安全风险责任制，投资 1200万元对大气异味治理设备进行了停产升级改造；同时加强排查管控，实现了无重大责任事故的安全目标。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2017 年公司实现销售总收入 18.52 亿元，销售味精 17.24 万吨，销售面粉 11.46 万吨，销售复合肥 3.93 万吨，实现归属于上市公司股东的净利润-10,352.38 万元。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,852,912,238.60 1,766,772,730.42 4.88 营业成本 1,652,175,572.75 1,590,807,742.47 3.86 销售费用 145,542,476.96 127,371,270.94 14.27 管理费用 176,003,475.02 183,804,526.24-4.24 财务费用 45,216,281.64 41,357,915.80 9.33 经营活动产生的现金流量净额-31,281,205.63-30,209,699.42-3.55 投资活动产生的现金流量净额 123,631,567.81-12,877,126.56 1,060.09 筹资活动产生的现金流量净额-107,866,092.76 51,228,423.00-310.56 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上营业成本比上毛利率比上年2017 年年度报告 10/136 年增减（%）年增减（%）增减（%）味精 1,180,641,740.00 1,042,927,925.26 11.66-1.58 0.84 减少2.12 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）味精 1,180,641,740.00 1,042,927,925.26 11.66-1.58 0.84 减少2.12 个百分点 复合肥 43,086,122.27 45,770,816.86-6.23-16.39-9.08 减少8.54 个百分点 鸡精 217,878,100.57 160,869,130.61 26.17 40.60 37.23 增加1.82 个百分点 面粉 320,084,064.75 303,855,261.22 5.07 11.63 13.11 减少1.23 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）出口业务 257,438,686.95 212,812,668.62 17.33 3.39-4.88 增加7.18 个百分点 国内业务 1,592,832,605.67 1,436,287,484.76 9.83 5.31 5.51 减少0.17 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）味精 150,278.94 172,380.78 3,603.62-0.05 0.08-0.11 鸡精 24,824.52 24,980.22 138.76 0.51 0.49-0.65 复合肥 40,310.81 39,300.30 1,899.20-0.22-0.28-0.77 面粉 115,414.25 114,557.50 2,615.55 0.14 0.13 0.08 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 2017 年年度报告 11/136 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 味精 产品制造成本 1,042,927,925.26 63.24 1,034,290,501.44 66.12 0.84 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 味精 产品制造成本 1,042,927,925.26 63.24 1,034,290,501.44 66.12 0.84 复合肥 产品制造成本 45,770,816.86 2.78 50,343,221.02 4.08-9.08 鸡精 产品制造成本 160,869,130.61 9.75 117,225,294.46 7.40 37.23 面粉 产品制造成本 303,855,261.22 18.43 268,642,810.29 15.79 13.11 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 16,013.86 万元，占年度销售总额 7.52%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 93,968.44 万元，占年度采购总额 49.46%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。2.2.费用费用 适用 不适用 本期销售费用、管理费用、财务费用与上年同期相比变动比例不大。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 情况说明情况说明 适用 不适用 2017 年年度报告 12/136 4.4.现金流现金流 适用 不适用 项目 本期数 上年同期数 变动比例(%)现金及现金等价物净增加额-15,514,525.47 8,129,596.96-290.84 其中：经营活动产生的现金流量净额-31,281,205.63-30,209,699.42-3.55 投资活动产生的现金流量净额 123,631,567.81-12,877,126.56 1,060.09 筹资活动产生的现金流量净额-107,866,092.76 51,228,423.00-310.56 经营活动产生的现金流量净额变化原因主要是经营活动支出增加；投资活动产生的现金流量净额变化原因主要是本年度处置无形资产；筹资活动产生的现金流量净额变化原因主要是本年度偿还债务，偿付利息。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 16,109,820.58 0.85 31,576,167.66 1.52-48.98 短期借款 71,614,040.00 3.79 327,481,116.00 15.78-78.13 应收票据 2,619,583.25 0.14 7,283,301.25 0.35-64.03 其他非流动资产 30,679,440.00 1.48-100.00 应交税费 10,428,540.78 0.55 7,646,356.21 0.37 36.39 其他应付款 940,827,047.46 49.80 712,428,251.38 34.33 32.06 一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 0.48-100.00 其他说明 货币资金：本年度偿还部分银行贷款。短期借款：本年度偿还部分银行贷款。应收票据：本年度偿还部分银行贷款。其他非流动资产：资产已处置。应交税费：销量增加。其他应付款：借款增加。一年内到期的非流动负债：食贸公司 2 年期贷款到期，本期已还。2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 2017 年年度报告 13/136 3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 中国早在二十世纪二十年代起即已开始了味精的工业化生产，但由于当时经济和技术条件的限制，味精产业发展较为缓慢。至 20 世纪 80 年代，伴随着中国经济的高速发展，味精行业也开始进入高速发展的阶段。自 1992 年至今，中国已发展成为世界味精第一大生产国，味精的产量和消费量一直稳居世界第一位。中国味精产业格局和消费状况对全球味精总体供需状况至关重要。截至目前，味精仍然是中国增鲜调味品市场中最重要的增鲜产品。国内经过三次大规模淘汰落后产能和行业整合之后，目前味精行业整体供需格局趋稳，预计全球年均复合增长率总体将维持 5%左右。2017 年年度报告 14/136 (五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 (1)(1)重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 (2)(2)重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 (3)(3)以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 (六六)重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 (七七)主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 公司名称 行业性质 权益比例(%)注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润 河南省项城佳能热电有限责任公司 热电连供 100 120,000,000.00 139,632,830.48-128,878,037.44 36,334,452.18-58,017,839.96 河南莲花食贸有限公司 调味品销售 53.33 3,000,000.00 902,078,057.38-319,814,402.01 1,155,213,608.36-78,961,871.65 河南莲花面粉有限公司 面粉及相关副产品的生产和销售 100 100,000,000.00 133,260,083.80-60,640,301.84 367,342,149.89-11,034,934.11 河南莲花国际物流有限公司 国际物流代理、仓储代理、货运代理 49 10,000,000.00 18,251,566.91 9,131,566.91 -4,635.20 河南莲花天安食业有限公司 味精及相关副产品的生产和销售 49 257,041,499.81 109,712,951.22-169,184,208.99 4,105,455.54-177,737,178.83 河南天安糖业有限公司 葡萄糖的生产和销售 43 172,806,000.00 167,379,035.48 124,490,606.39 33,255,644.80-44,981,420.84 (八八)公司控制的公司控制的结构化结构化主体情况主体情况 适用 不适用 2017 年年度报告 15/136 三、三、公司公司关于公司未来发展的讨论与分析关于公司未来发展的讨论与分析(一一)行业格局和趋势行业格局和趋势 适用 不适用 1950 年到 1980 年期间，全国味精生产厂家约有 80 多家。改革开放后，由于味精行业技术的进一步发展成熟、以及味精行业低成本、大市场等低门槛进入特点，吸引了众多投资者的进入，国内味精生产企业一度发展增加到 200 多家，产能最高峰达到 256 万吨/年。2000 年之后，迫于成本和市场价格竞争的挤出效应，味精生产厂家逐渐减少至约 100 家。自 2007 年始，受国家环保政策的控制，由于大部分味精企业缺乏完善的配套产业链，特别是缺乏环保设施，大量中小味精生产企业面临着环保、成本、资金等多重压力，凸显其竞争劣势，先后迅速在行业整合中被迫淘汰离场。至 2010 年，国内味精生产企业已锐减至不足 20 家，市场明显向具有较为完善产业链等大型优势企业聚集，行业集中度得以明显提高，行业前十家产能占全国味精产能的 80%以上。截至目前，国内味精行业经过几轮行业整合，5 万吨以下的味精生产企业已全部被淘汰出局，形成高度集中的产业格局。(二二)公司发展战略公司发展战略 适用 不适用 公司将继续发展和完善原有的调味品生产能力，拓展主要包括味精、鸡精、调味料等调味品系列，以小麦谷朊粉为主的植物蛋白系列，小麦面粉系列，以及小麦淀粉系列等产品为基础。同时，公司以消费需求为导向，不断开发新型健康调味品、健康食品等不同品类，推进产品升级并建立更完善的健康食品库。(三三)经营计划经营计划 适用 不适用 2018 年度，公司管理层计划以营销和研发为突破点，以管理为支撑点，建设现代化经营型企业，实现软实力转型升级，持续创新发展，不断增强企业赢利水平。1、加快企业转型升级。一是加快推进项目建设，形成新的生产力。二是优化产业布局，开发健康优势新产品。三是加快历史遗留债务解决，彻底打开融资瓶颈；发挥上市平台优势，增强核心竞争力，做大做强企业。2、优化食品板块布局，打造完整健康产业。围绕莲花规划出的综合智慧农业、健康产品、土地营养等业务板块，打造了从土地种植到加工成品，通过流通到餐桌智慧的追溯体系，引领产业升级。3、加快新品开发。以健康产品为导向，细化产品结构，积极开发健康谷物、运动饮料、休闲食品、健康调味酱料、健康食用油五类产品。4、激活人力资源，稳定员工队伍。一是充分利用有效的现代企业运作模式，加快引进高、精、尖等科技和管理人才，优化人员结构配置。二是提高员工队伍素质，为持续发展提供有力资源支撑。5、提升品牌价值，扩大盈利空间。充分利用莲花的品牌价值，在已推出五大产品品类基础上，加快产品研发，继续增加产品品类，投放市场，新增企业的盈利空间。(四四)可能面对的风险可能面对的风险 适用 不适用 1、管理风险 随着公司战略转型规划的实施，产业链不断延伸，公司整体规模和业务范围进一步拓宽，公司人员和资源都将面临新的压力。如果公司管理层的管理水平不能适应公司规模持续扩张的需要，管理体制未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，将削弱公司的市场竞争力，存在规模扩张导致的管理风险。2、市场环境风险 2017 年年度报告 16/136 公司产业链不断延伸，该业务领域的供求情况与宏观经济环境密切相关，产品价格受到供需对比状况、政策变化、生产成本、替代产品价格等多方面的影响，进而影响公司的经营业绩。如果公司不能正确判断、把握行业的市场动态和发展趋势，不能根据技术发展、行业标准和客户需求及时进行技术创新和业务模式创新，则存在因竞争优势减弱而导致经营业绩不能达到预期目标的风险。3、环保政策风险 味精工业污染主要是来自生产过程中产生的废液的排放。而废水治理工程存在这建设投资大、运行费用高等问题，为应对国家愈加严格的环保政策要求，“规模与环保”必将成为味精行业发展的重要指标。公司长期以来注重环境保护，对于环境保护的投资力度较大。尽管公司目前环保达到国家有关要求，但今后若国家提高环保标准，将使公司加大对污染治理的投入，提高经营成本，对经营收益产生一定影响。4、原材料价格波动风险 随着国家环保政策的变化和社会物价水平的上升，生产味精所需原材料的价格也将逐步提高。近年来，小麦、玉米等作为公司主要原材料价格整体呈现上涨态势，原材料价格的较大波动很大程度上影响了公司产品的成本，尤其是玉米价格有望继续维持强势。然而受近年来行业产能迅速增加的影响，市场竞争激烈，多种味精价格未能与原材料价格同步增长，原料价格波动将会对公司的经营业绩产生影响。(五五)其他其他 适用 不适用 四、四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 适用 不适用 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、普通股普通股利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案(一一)现金分红政策的制定、执行或调整情况现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用 公司于 2015 年 12 月 28 日召开 2015 年第二次临时股东大会，审议通过了对公司章程中分红条款的修订，完善了相关条款。修订后的公司利润分配政策明确规定了利润分配的形式、现金分红的具体条件和比例、利润分配的决策程序。利润分配政策的调整符合公司章程及审议程序的规定，充分保护了中小投资者的合法权益。(二二)公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数(元)（含税）每 10 股转增数（股）现金分红的数额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)2017 年 0 0 0 0-103,523,760.30 0 2016 年 0 0 0 0 65,247,448.11 0 2015 年 0 0 0 0-508,487,064.82 0 2017 年年度报告 17/136 (三三)以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 适用 不适用 (四四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 适用 不适用 二、二、承诺事项履行情况承诺事项履行情况(一一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项期内的承诺事项 适用 不适用 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时间及期限 是否有履行期限 是否及时严格履行 与股改相关的承诺 股份限售 天安科技 承诺在十二个月承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份的出售价格将不低于 4.0 元股(除权除息相应调整)。如有违反出售价格承诺的出售交易，将把卖出资金划入上市公司账户归全体股东所有。2007 年 1月 15 日 否 是 (二二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明是否达到原盈利预测及其原因作出说明 已达到 未达到 不适用 三、三、报报告期内资金被占用情况及清欠进展情况告期内资金被占用情况及清欠进展情况 适用 不适用 四、四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 适用 不适用 五、五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 适用 不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更：1.2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。2.2017 年 5 月 10 日，财政部发布了 企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新