600241_2017_时代万恒_2017年年度报告（修订版）_2018-05-23.pdf

2017 年年度报告 1/178 公司代码：600241 公司简称：时代万恒 辽宁时代万恒股份有限公司辽宁时代万恒股份有限公司 2012017 7 年年度报告年年度报告 2017 年年度报告 2/178 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 邓庆祝 因工作原因 魏钢 董事 陈枫 因工作原因 周春发 三、三、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人魏钢魏钢、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人邓庆祝邓庆祝及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）庄绍英庄绍英声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司2017年度实现归属于母公司所有者的净利润19,502,765.81元；母公司实现的净利润19,342,156.34元，加上母公司年初未分配利润15,650,971.99元，2017年末公司可供股东分配的利润为34,993,128.33元。公司本年度拟每 10 股分配现金股利 0.20 元，合计分配现金股利 5,886,042.30 元。本年度不进行资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 是 关于公司转让莱茵海岸股权给关联方万恒集团事项，至本报告期末，万恒集团及莱茵海岸未能按还款约定于2017年11月30日前归还剩余债权本息，2017年末，所欠款项为4,323万元，至2018年4月18日清偿完毕所欠债权本息4,382万元。2017年12月1日至2018年4月18日期间，形成了控股股东及其关联方对上市公司的非经营性资金占用。八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中关于公司未来发展可能面对的风险因素等内容。2017 年年度报告 3/178 十、十、其他其他 适用 不适用 2017 年年度报告 4/178 目录目录 第一节第一节 释义释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.37 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.43 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.44 第九节第九节 公司治理公司治理.48 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.51 第十一节第十一节 财务报告财务报告.52 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.178 2017 年年度报告 5/178 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 时代万恒、本公司、公司 指 辽宁时代万恒股份有限公司 控股集团、控股股东、时代万恒控股集团 指 辽宁时代万恒控股集团有限公司 公司章程 指 辽宁时代万恒股份有限公司章程 股东大会 指 辽宁时代万恒股份有限公司股东大会 董事会 指 辽宁时代万恒股份有限公司董事会 监事会 指 辽宁时代万恒股份有限公司监事会 审计委员会 指 辽宁时代万恒股份有限公司董事会下设审计委员会 薪酬与考核委员会 指 辽宁时代万恒股份有限公司董事会下设薪酬与考核委员会 万恒投资 指 辽宁万恒投资有限公司 煜盛时代 指 沈阳煜盛时代房地产开发有限公司 万恒隆屹 指 沈阳万恒隆屹房地产开发有限公司 沈阳地产 指 煜盛时代及万恒隆屹 莱茵海岸、大连地产 指 大连莱茵海岸度假村有限公司 沈阳易赛 指 沈阳万恒易赛房地产开发有限公司 辽宁民族 指 时代万恒（辽宁）民族贸易有限公司 香港民族 指 时代万恒（香港）民族有限公司 民族贸易公司 指 辽宁民族和香港民族 国贸公司 指 辽宁时代万恒国际贸易有限公司 锦冠 指 辽宁时代万恒锦冠贸易有限公司 美嘉 指 辽宁时代万恒美嘉贸易有限公司 大和 指 辽宁时代万恒大和贸易有限公司 信添 指 辽宁时代万恒信添时装有限公司 时代万恒投资 指 时代万恒投资有限公司 融诚林业 指 融诚林业股份有限公司 SBL-TRB 公司 指 非洲加蓬共和国拉斯图维尔木材公司 中非林业 指 中非林业（香港）有限公司 九夷能源 指 辽宁九夷能源科技有限公司 达仁投资 指 鞍山达仁投资有限公司 苏州钟鼎 指 苏州钟鼎创业二号投资中心（有限合伙）上海鼎兰 指 上海鼎兰创业投资中心（有限合伙）九夷锂能 指 辽宁九夷锂能股份有限公司 2017 年年度报告 6/178 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 辽宁时代万恒股份有限公司 公司的中文简称 时代万恒 公司的外文名称 Liaoning Shidai Wanheng Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 SDWH 公司的法定代表人 魏钢 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蒋明 曹健 联系地址 大连市中山区港湾街7号 大连市中山区港湾街7号 电话 0411-82357777-756 0411-82357777-756 传真 0411-82798000 0411-82798000 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 大连市中山区港湾街7号 公司注册地址的邮政编码 116001 公司办公地址 大连市中山区港湾街7号 公司办公地址的邮政编码 116001 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 大连市中山区港湾街7号时代大厦12楼董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 时代万恒 600241 辽宁时代 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 签字会计师姓名 于雷、陈海华 2017 年年度报告 7/178 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 华西证券股份有限公司 办公地址 北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化大厦 8 层 签字的保荐代表人姓名 于晨光、尹利才 持续督导的期间 2017 年 12 月至 2018 年 12 月 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 华西证券股份有限公司 办公地址 北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化大厦 8 层 签字的财务顾问主办人姓名 于晨光、黄斌 持续督导的期间 2017 年 1 月至 2017 年 12 月 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 营业收入 1,501,375,285.29 1,559,906,077.25-3.75 1,463,789,833.71 归属于上市公司股东的净利润 19,502,765.81-78,631,162.79 不适用 16,647,158.84 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-14,234,576.32-77,232,222.01 不适用-72,215,360.45 经营活动产生的现金流量净额-65,471,112.96-3,003,980.48 不适用 16,910,398.92 2017年末 2016年末 本期末比上年同期末增减（%）2015年末 归属于上市公司股东的净资产 1,437,021,521.88 625,406,685.00 129.77 712,552,982.27 总资产 2,842,825,251.49 2,221,884,141.87 27.95 2,152,677,050.18 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 基本每股收益（元股）0.09-0.35 不适用 0.09 稀释每股收益（元股）0.09-0.35 不适用 0.09 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.06-0.34 不适用-0.37 加权平均净资产收益率（%）3.07-11.68 不适用 3.49 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-2.24-11.47 不适用-15.16 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 2017 年年度报告 8/178 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2017 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 236,408,791.61 283,664,187.35 495,757,088.75 485,545,217.58 归属于上市公司股东的净利润-8,473,180.37 6,754,766.19 19,130,714.55 2,090,465.44 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,494,384.36 6,965,366.46-1,139,125.66-11,566,432.76 经营活动产生的现金流量净额-26,528,596.89-56,466,664.45-103,147,869.91 120,672,018.29 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益 38,488,951.88-3,701,022.29 16,431,639.39 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,048,803.27 73,608.00 915,400.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -196,507.58 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 8,710,021.52-760,316.64-26,840,880.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,351,081.58 1,960,383.06-239,327.10 其他符合非经常性损益定义的损益项目 76,310,895.76 少数股东权益影响额-2,542,415.46 225,764.47 22,450,441.52 所得税影响额-9,616,937.50 802,642.62 30,857.36 合计 33,737,342.13-1,398,940.78 88,862,519.29 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 2017 年年度报告 9/178 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-寿险合同 20,383,625.30 19,685,159.62-698,465.68 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-远期外汇合约 28,896,122.06 0.00-28,896,122.06 8,702,523.18 合计 49,279,747.36 19,685,159.62-29,594,587.74 8,702,523.18 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 2017 年是公司调整、完善和落实企业发展战略的重要一年，也是推动企业转型发展的关键之年。公司以新能源电池制造为核心和重点，以服装进出口贸易为基础和保障，以林业资源开发为辅助和补充，以房地产开发为逐步退出业务，坚持“效率与价值”的核心管理理念，充分发挥资本市场平台作用，推动企业的转型升级工作。报告期内，公司的主营业务为服装进出口贸易、房地产开发、林业资源开发、新能源电池制造。1、服装进出口贸易 服装进出口贸易是公司的传统主业，长期以来为公司的平稳发展做出重要贡献。该业务主要由各贸易子公司经营，主营各种服装、服饰的研发、设计和批发及进出口业务，服装主要销往美国、日本、欧洲等国家和地区。公司经营模式已由传统加工出口贸易模式向现代服务贸易模式转变，初步形成与客户共同研发产品、结成紧密的利益共同体、维持长期稳定的合作伙伴关系，并提供具有竞争力的产品和客户可信赖的服务的新格局。但由于该行业进入门槛较低、竞争日趋激烈，且近年来国内生产成本持续攀升，服装进出口贸易业务的经营规模、利润水平等呈缩减态势。2、房地产开发 根据公司发展战略，房地产开发为逐步退出业务，公司房地产子公司近年仅有少量尾盘在售，没有新的地产项目接续。至本报告期末，公司转让持有的参股公司沈阳万恒易赛房地产开发有限公司及全资子公司沈阳万恒隆屹房地产开发有限公司全部股权事项实施完毕，实现了完全退出房地产行业的承诺。3、林业资源开发 林业资源开发业务以融诚林业为经营主体，主要采取“开采+加工+销售”型经营模式从事非洲原木及其初加工产品的生产销售及国际贸易，经营业务覆盖林业资源管理、开发利用的全过程，主要产品为原木、锯材、单板，销往中国、非洲、欧洲等国家和地区。受市场需求下降、产品价格走低等多重因素影响，林业资源开发企业生存压力增大。4、新能源电池制造 新能源电池制造业务拥有九夷能源和九夷锂能两个经营主体，九夷能源主要采取订单化生产经营模式经营镍氢电池的开发、生产和销售，产品技术、生产管理能力、质量水平处于国内领先并达到国际水平，具备较强行业竞争优势。客户主要是生产消费类电子产品和电动工具的世界 500强企业，订单情况稳定。九夷锂能为在建项目，主要经营锂离子电池、电池组、电动车电池、电池组的研发、生产、制造、系统集成、销售和服务，重点方向为圆柱形锂离子动力电池。目前项目处于正式投产前的生产线调试阶段，且市场开发状况良好。目前由于国内新能源汽车行业补贴退坡、中低端产品供过于求等不利情况出现，国内中低端市场竞争激烈；但国际高端市场依然供2017 年年度报告 10/178 不应求，行业细分市场有较大竞争空间。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 公司挂牌转让沈阳易赛股权事项至 2017 年 8 月 1 日已全部收回股权转让款 1.12 亿元，实现投资收益 1,991.59 万元。2017 年 9 月 4 日，公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过关于转让公司持有的沈阳万恒隆屹房地产开发有限公司 100%股权的议案，同意以 4,905.51 万元价格转让隆屹股权给辽宁万恒集团有限公司。截至报告期末，该事项已实施完毕，实现投资收益 1,861.01 万元。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 报告期内，公司继续着力发展新能源电池制造、服装进出口贸易、林业资源开发三大主业。公司服装进出口贸易业务有几十年历史积淀，与客户保持着长期良好的合作伙伴关系，自主研发的信息化管理系统与整体业务深度融合，进一步提高了企业竞争力；林业资源开发企业拥有优质的非洲林地资源，开发产品逐渐被客户认可；新能源电池制造企业具有自创自建的研发体系，在技术、工艺方面行业领先，生产中将高质量与低成本和谐统一，保证了公司拥有极为优质的客户资源。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2017 年，世界经济呈复苏态势,通胀总体温和，中国经济止住了连续六年增速下滑逐步回升，公司面临的外部经营环境有所改善。公司继续坚持“效率与价值”的核心管理理念，在董事会正确领导下，以公司发展战略为指引，继续深化改革，充分发挥上市公司资本市场平台作用，培育核心主业，推动企业转型升级。2017 年，公司通过转让房地产子公司股权兑现了全面退出房地产业务的承诺；并以非公开发行股票方式为九夷锂能高能锂离子动力电池项目成功募集资金 7.97 亿元，本次发行成功，使公司总股本增至 2.94 亿股，为公司转型升级、加快培育未来核心主业赢得巨大空间。同时，继续以新能源电池制造业务为核心，服装进出口贸易业务为基础，林业资源开发业务为辅助，做稳做实三大主业，努力克服各种困难，齐心协力、开拓进取，2017 年实现扭亏为盈的经营目标。报告期内，公司实现营业收入 150,137.53 万元，较上年同期下降 3.75%,主要原因是本年贸易与房地产板块子公司营业收入下降导致。实现营业利润 3,759.51 万元，与上年同期相比盈利增大，主要原因是转让子公司沈阳万恒隆屹房地产开发有限公司、联营企业沈阳万恒易赛房地产开发有限公司，投资收益增加导致。实现归属于母公司所有者的净利润为 1,950.28 万元，较上年同期-7,863.12 万相比增加 9,813.40 万元。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，贸易业实现营业收入 112,832.26 万元，毛利率为 14.18%；林业资源开发业实现营业收入 11,518.60 万元，毛利率为 26.37%；电池制造业实现营业收入 23,968.84 万元，毛利率为 40.34%。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:万元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）2017 年年度报告 11/178 营业收入 150,137.53 155,990.61-3.75 营业成本 121,313.00 126,542.80-4.13 销售费用 9,787.91 8,878.56 10.24 管理费用 14,953.77 16,618.09-10.02 财务费用 3,658.17 4,825.23-24.19 经营活动产生的现金流量净额-6,547.11-300.40 不适用 投资活动产生的现金流量净额-14,179.70-8,607.33 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 63,504.13 14,301.48 344.04 研发支出 877.84 1,258.76-30.26 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内，贸易业实现营业收入 112,832.26 万元，营业成本 96,834.89 万元；房地产开发及物业服务实现营业收入 1,740.64 万元，营业成本 1,389.58 万元；林业资源开发业实现营业收入11,518.60 万元，营业成本 8,480.90 万元；电池制造业实现营业收入 23,968.84 万元，营业成本14,298.67 万元。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:万元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）贸易 112,832.26 96,834.89 14.18-4.82-4.10 减少 0.64个百分点 房 地 产 开发 及 物 业服务 1,740.64 1,389.58 20.17-61.38-52.37 减少 15.11个百分点 林 业 资 源开发 11,518.6 8,480.9 26.37 23.52 7.72 增加 10.8个百分点 电 池 制 造销售 23,968.84 14,298.67 40.34-0.66-3.36 增加 1.66个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）贸易产品 112,832.26 96,834.89 14.18-4.82-4.10 减少 0.64个百分点 商 品 房 及物业服务 1,740.64 1,389.58 20.17-61.38-52.37 减少 15.11个百分点 木材产品 11,518.6 8,480.9 26.37 23.52 7.72 增加 10.8个百分点 电池 23,968.84 14,298.67 40.34-0.66-3.36 增加 1.66个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）2017 年年度报告 12/178 国外 99,158.77 73,588.68 25.79-14.45-19.70 增加 4.85个百分点 国内 50,501.17 47,414.03 6.11 26.16 35.85 减少 6.70个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 分行业暨分产品情况的说明：贸易业：与上年同期相比营业收入与成本略有降低，毛利率与上年同期相比基本持平。房地产开发及物业服务：本年商品房为尾盘销售，营业收入与上年同期相比有较大降幅，营业收入中物业服务收入占比较大，毛利率降低。林业资源开发：本年度林业板块随着产能逐步释放，营业收入和营业成本较上年同期相比有较大增幅，随着生产加工的扩大，毛利率水平较上年同期相比有所增长。电池制造销售：与上年同期相比营业收入与成本略有降低，但因预付材料款有效控制原材料成本，毛利率与上年同期相比略有增加。分地区情况的说明：公司主营业务中服装进出口贸易、林业资源开发以及电池制造销售既有国内客户也有国外客户，房地产开发及物业服务仅限于国内销售及提供服务。2017 年度国内营业收入、成本增加，国外营业收入、成本减少，主要是由于林业资源开发业务欧洲单板市场需求量减少，产品主要供应国内市场所致。2017 年度国内销售毛利率降低，主要是毛利率较高的房地产开发业务营业收入、成本减少所致。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：万元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)贸易 采购成本 96,834.89 80.03 100,975.91 79.79-4.10 房地产开发及物业服务 商品房开发成本及物业服务成本 1,389.58 1.15 2,917.19 2.30-52.37 林业资源开发 砍伐与加工成本 8,480.90 7.01 7,873.13 6.22 7.72 电池制造销售 电池制造成本 14,298.67 11.81 14,795.21 11.69-3.36 成本分析其他情况说明 适用 不适用 贸易业：营业收入减少，营业成本随之减少。房地产开发及物业服务：本年商品房为尾盘销售，销售额下降导致对应结转成本同比下降。2017 年年度报告 13/178 林业资源开发：随着产能逐步释放，林业子公司营业收入有增长，营业成本随之增加。电池制造销售：九夷能源预付原材料款，降低采购成本所致。(4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 43,416.36 万元，占年度销售总额 29.01%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 14,922.82 万元，占年度采购总额 12.33%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 5,730.56 万元，占年度采购总额 4.74%。其他说明 无 2.2.费用费用 适用 不适用 单位：万元 科目 本期数 上年同期 变动比例(%)情况说明 销售费用 9,787.91 8,878.56 10.24 主要原因是职工薪酬、检验费、媒体推广费增加所致。管理费用 14,953.77 16,618.09 -10.02 主要原因是职工薪酬、房租物业管理费、研发费用、中介机构费用减少所致。财务费用 3,658.17 4,825.23 -24.19 主要原因是利息支出减少、汇兑收益增加所致。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：万元 本期费用化研发投入 877.84 本期资本化研发投入 研发投入合计 877.84 研发投入总额占营业收入比例（%）0.58 公司研发人员的数量 73 研发人员数量占公司总人数的比例（%）3.98 研发投入资本化的比重（%）0 情况说明情况说明 适用 不适用 2017 年年度报告 14/178 4.4.现金流现金流 适用 不适用 单位：万元 科目 本期数 上年同期 变动比例（%）情况说明 经营活动产生的现金流量净额 -6,547.11 -300.40 不适用 主要是因销售产品、提供劳务收到的现金较上年同期减少以及支付的往来款项增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -14,179.70 -8,607.33 不适用 主要是募集资金购买理财产品以及锂能公司设备采购增加较大所致。筹资活动产生的现金流量净额 63,504.13 14,301.48 344.04 主要是公司收到募集资金所致。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 公司挂牌转让沈阳易赛股权事项至 2017 年 8 月 1 日已全部收回股权转让款 1.12 亿元，实现投资收益 1,991.59 万元。2017 年 9 月 4 日，公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过关于转让公司持有的沈阳万恒隆屹房地产开发有限公司 100%股权的议案，同意以 4,905.51 万元价格转让隆屹股权给辽宁万恒集团有限公司。截至报告期末，该事项已实施完毕，实现投资收益 1,861.01 万元。(三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：万元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）货币资金 109,600.52 38.55 71,729.05 32.28 52.80 应收票据 107.57 0.04 20.00 0.01 437.85 应收账款 19,332.22 6.80 18,347.76 8.26 5.37 预付款项 2,280.86 0.80 3,935.70 1.77-42.05 应收利息 515.80 0.18 146.39 0.07 252.35 其他应收款 5,538.99 1.95 19,342.97 8.71-71.36 其他流动资产 20,924.26 7.36 2,243.97 1.01 832.47 长期股权投资 12,588.20 4.43 21,519.43 9.69-41.50 固定资产 30,731.19 10.81 31,568.24 14.21-2.65 在建工程 21,601.65 7.60 7,335.63 3.30 194.48 工程物资 441.24 0.16 172.17 0.08 156.28 长期待摊费用 1,300.63 0.46 701.09 0.32 85.52 其他非流动资产 11,256.94 3.96 334.36 0.15 3,266.71 短期借款 64,955.93 22.85 57,403.87 25.84 13.16 以公允价值计量且其变动计入当期损-2,889.61 1.30-100.00 2017 年年度报告 15/178 益的金融负债 应付票据 4,537.44 1.60 25,144.76 11.32-81.95 应付账款 22,313.94 7.85 16,657.76 7.50 33.96 预收款项 2,523.93 0.89 1,560.72 0.70 61.72 应交税费 629.78 0.22 4,880.42 2.20-87.10 其他应付款 3,212.57 1.13 6,760.58 3.04-52.48 一年内到期的非流动负债 4,371.59 1.54 1,309.36 0.59 233.87 长期借款 19,968.49 7.02 25,840.09 11.63-22.72 货币资金增加主要是公司收到募集资金，截止至报告期末尚有部分资金未投入项目使用导致。应收票据增加主要是林业子公司应收票据增加导致。应收账款增加主要由于应收销售货款增加导致。预付款项减少主要由于九夷能源上年末预付原材料款结转导致。应收利息增加主要是九夷能源定期存款计提利息导致。其他应收款减少主要是本年收回莱茵海岸股权转让款及往来款导致。其他流动资产增加主要是公司购买理财产品导致。长期股权投资减少主要是由于转让沈阳易赛、万恒隆屹房地产股权所致。固定资产减少主要是由于本年已转让的房地产子公司万恒隆屹上年末金额较大导致。在建工程增加主要是新建九夷锂能项目工程款和设备采购款增加导致。工程物资增加主要是九夷能源以及林业子公司购置专用材料、设备和为生产准备的工具及器具所致。长期待摊费用增加主要是本年新发生装修费用导致。其他非流动资产增加主要是新建九夷锂能项目预付工程款增加导致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债减少主要由于香港民族外汇合约交割转回已计提金融负债导致。应付票据减少主要是票据到期偿付导致。应付账款增加主要是新建九夷锂能项目应付工程款和设备采购款增加导致。预收账款增加主要是林业子公司及部分贸易子公司预收货款增加导致。应交税费减少主要是本年已转让的房地产子公司万恒隆屹上年末金额较大导致。其他应付款减少主要是往来款和保证金、押金减少导致。一年内到期的非流动负债增加主要是按照还款计划林业子公司一年内到期的长期借款增加导致。长期借款减少主要是林业子公司长期借款转为一年内到期的非流动负债及偿还部分借款导致。其他说明 无 2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 单位：元 项目 年末账面价值 受限原因 2017 年年度报告 16/178 货币资金 227,916,150.77 定期存单 113,000,000.00 元（其中 83,000,000.00 元被质押，用于为子公司辽宁九夷锂能股份有限公司在银行开立国际信用证提供担保），冻结银行存款 42,582,180.49元（其 中 33,434,266.44 元 用 于 短 期 借 款 质 押、9,147,869.05 元用于长期借款质押），银行承兑汇票保证金 2,120,000.00.00 元，其他保证金 70,213,970.28 元 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 19,685,159.62 为取得短期借款质押 固定资产 75,078,104.52 系子公司辽宁时代物业发展有限公司以位于中山区港湾街 7 号的房屋建筑物为长短期借款提供抵押担保。长期股权投资 100,528,036.75 公司以融诚林业股份有限公司对 SBL-TRB 公司持有95.50%的 股 权（长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 为100,241,157.88 元）以及融诚林业股份有限公司对融林资源有限公司持有 100.00%的股权（长期股权投资账面价值为 286,878.87 元）为期末余额为 169,889,200.00 元长期借款提供质押担保 合计 423,207,451.66 3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 2017 年年度报告 17/178 (五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为子公司时代万恒（香港）民族有限公司（以下简称“香港民族”）于 2015 年 1 月份购买的一份万用环球寿险，期限 20 年，年利率第1年4.2%，第2年以后每年最低2%。年末公允价值根据保险公司提供的保单现值确定。香港民族将该保单质押银行取得短期借款 10,324,036.00 元（1,580,000.00 美元）。2017 年末，寿险合同公允价值根据保险公司提供的保单现值确定为 19,685,159.62 元。公司挂牌转让沈阳易赛股权事项至 2017 年 8 月 1 日已全部收回股权转让款 1.12 亿元，实现投资收益 1,991.59 万元。(1)(1)重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 (2)(2)重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 (3)(3)以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 单位：元 项目名称 期初余额 期末余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-寿险合同 20,383,625.30 19,685,159.62 合计 20,383,625.30 19,685,159.62 (六六)重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 公司于 2015 年度将大连莱茵海岸度假村有限公司 51%股权转让给辽宁万恒集团有限公司，转让价格为 17,644.10 万元，由辽宁万恒集团有限公司分期支付。至本报告期末，辽宁万恒集团有限公司已经支付完毕全部股权转让款。依据转让协议，股权转让前公司原应收大连莱茵海岸度假村有限公司资金拆借款本金按照 4.5%继续计息。至 2017 年 12 月 31 日，公司对大连莱茵海岸度假村有限公司资金拆借款本息合计 4,323.21 万元。至 2018 年 4 月 18 日，莱茵海岸已全部偿还。公司挂牌转让沈阳易赛股权事项至 2017 年 8 月 1 日已全部收回股权转让款 1.12 亿元，实现投资收