600432_2017_＊ST吉恩_2017年年度报告_2018-04-27.pdf

2017 年年度报告 1/194 公司代码：600432 公司简称：*ST 吉恩 吉林吉恩镍业股份有限公司吉林吉恩镍业股份有限公司 2012017 7 年年度报告年年度报告 2017 年年度报告 2/194 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了保留意见保留意见的审计报告，本公司董事会、的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。四、四、公司负责人公司负责人王若冰王若冰、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人王行龙王行龙及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）郭延峰郭延峰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 由于本年度亏损，公司拟不进行现金分红、不送红股也不进行公积金转增股本。该预案尚需提交公司2017年度股东大会审议通过。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 公司董事会报告中披露的经营计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 由于公司已经连续四年亏损，根据上海证券交易所股票上市规则的相关规定，公司触发相关强制终止上市情形，上海证券交易所将在公司披露年度报告之日后的十五个交易日内，作出是否终止公司股票上市的决定。十、十、其他其他 适用 不适用 2017 年年度报告 3/194 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.33 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.39 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.40 第九节第九节 公司治理公司治理.46 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.48 第十一节第十一节 财务报告财务报告.49 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.194 2017 年年度报告 4/194 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 昊融集团 指 吉林昊融集团股份有限公司。公司、本公司 指 吉林吉恩镍业股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2017 年度 董事会 指 吉林吉恩镍业股份有限公司董事会。股东大会 指 吉林吉恩镍业股份有限公司股东大会。LME 指 伦敦金属交易所（London Metal Exchange）吉林卓创 指 吉林卓创新材料有限公司 广源矿产 指 吉林广源矿产投资有限公司 Metallica 公司 指 Metallica Minerals Ltd.，为澳洲吉恩的参股公司，澳大利亚证券交易所上市，上市交易代码为 MLM。ORM 公司 指 Orion Metals Ltd.，为澳洲吉恩、Metallica 公司的参股公司，澳大利亚证券交易所上市，交易代码为 ORM。第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 吉林吉恩镍业股份有限公司 公司的中文简称 吉恩镍业 公司的外文名称 Ji Lin Ji En Nickel Industry Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 公司的法定代表人 王若冰 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王行龙 郭凯 联系地址 吉林省磐石市红旗岭镇红旗大街54号 吉林省磐石市红旗岭镇红旗大街54号 电话 0432-65610887 0432-65610887 2017 年年度报告 5/194 传真 0432-65610887 0432-65610887 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 吉林省磐石市红旗岭镇 公司注册地址的邮政编码 132311 公司办公地址 吉林省磐石市红旗岭镇红旗大街54号 公司办公地址的邮政编码 132311 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 吉林吉恩镍业股份有限公司证券投资部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所*ST 吉恩 600432 吉恩镍业 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 签字会计师姓名 敖都吉雅、解玮 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 营业收入 3,130,025,734.31 2,760,347,564.63 13.39 3,195,596,664.18 归属于上市公司股东的净利润-2,363,360,489.16-2,185,980,122.68 不适用-2,869,519,985.99 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-2,372,864,566.86-2,536,294,394.02 不适用-2,908,527,839.97 经营活动产生的现金流量净额 590,203,443.40 374,779,953.90 57.48 762,200,336.60 2017 年年度报告 6/194 2017年末 2016年末 本期末比上年同期末增减（%）2015年末 归属于上市公司股东的净资产-198,328,277.87 2,078,560,225.40-109.54 5,227,023,165.96 总资产 12,824,053,617.44 13,821,786,522.89-7.22 17,935,087,790.25 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 基本每股收益（元股）-1.47-1.36 不适用-1.79 稀释每股收益（元股）-1.47-1.36 不适用-1.79 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-1.48-1.58 不适用-1.81 加权平均净资产收益率（%）-263.50-52.61 减少210.89个百分点-42.42 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-264.56-61.04 减少203.52个百分点-43.00 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 关于执行中国财政 2017 年新颁布关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，公司部分列报项目进行变更，并进行追溯调整。报表列报的影响如下：单位：元 币种：人民币 科目 2016 年度 2017 年度 追溯调整前 调整金额 追溯调整后 金额 营业外收入 477,093,588.35-1,379,687.33 475,713,901.02 438,540.29 营业外支出 10,538,241.77-7,259,725.2 3,278,516.57 5,037,359.94 资产处置收益 0-5,880,037.87-5,880,037.87 34,611.24 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2017 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 2017 年年度报告 7/194 （1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 643,404,173.64 701,293,699.02 861,976,104.08 923,351,757.57 归属于上市公司股东的净利润-162,576,351.92-450,035,051.94-333,140,844.94-1,417,608,240.36 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-164,118,583.57-450,883,470.36-333,734,733.47-1,424,127,779.46 经营活动产生的现金流量净额 135,996,383.19 66,015,751.61 105,361,036.80 282,830,271.80 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2017 年金额 附注（如适用）2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益-336,337.43 -5,880,037.87-3,215,312.66 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 504.85 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 14,617,200.00 24,316,110.57 38,538,564.12 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 449,001,358.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-241,187.80 830,750.69 99,449.11 其他符合非经常性损益定义的损益项目-2,854.77 16,718,933.33 少数股东权益影响额-889,732.90 -112,553,562.89-115,741.88 所得税影响额-3,643,514.25 -5,400,348.02-13,018,038.04 合计 9,504,077.70 350,314,271.34 39,007,853.98 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 22,835,300.99 28,500,443.80 5,665,142.81 510,158.95 2017 年年度报告 8/194 合计 22,835,300.99 28,500,443.80 5,665,142.81 510,158.95 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）公司从事的主要业务 公司所属行业为有色金属冶炼及压延加工业，主营业务为镍金属采矿、选矿、冶炼及其相关化工产品的生产加工和销售，专业生产电镀、化学镀、电池材料等行业用的镍、铜、钴盐以及有色金属、化工产品，拥有完整的产业链。公司主要产品有硫酸镍、电解镍、水淬高冰镍、氢氧化镍、氯化镍、硫酸铜、镍精矿、铜精矿、羰基镍、羰基铁、硫酸等。镍是一种十分重要的有色金属原料。镍的应用是由镍的抗腐蚀性能决定的，合金中添加镍可增强合金的抗腐蚀性，因此，镍不仅是制造镍合金的基础材料，也是其它合金（铁、铜、铝基等合金）中的合金元素。镍广泛应用于不锈钢领域、电镀和化学镀领域、镍钴合金方面、军工制造业以及新能源、新材料领域。（二）经营模式 公司生产所需原料和其他辅助原材料的供应主要由原料公司及采购部负责，其中原料公司负责生产所需原料的采购与供应，采购部负责生产经营、技术改造等所需的材料、设备及备品备件的采购与供应。公司专设生产技术部负责公司生产过程的组织与协调。生产技术部根据销售公司提供的产品市场需求计划、产品生产能力、设备状况及工艺条件等进行综合平衡后，分别向原料公司、各分厂下达原料采购计划和生产作业计划，同时负责公司整个生产过程的组织与协调。公司主要生产单位有矿山分公司、冶炼厂、精炼厂等。动能公司主要负责生产用电转供以及工业用水、蒸汽的生产；物流公司主要负责原材料和产品从生产地到大规模货运发送地的运输。公司主要生产下属子公司包括：通化吉恩、新乡吉恩、重庆吉恩、亚融科技、广源投资、澳洲吉恩、卓创新材料、博研新材料等。公司设销售公司负责所有产品的销售和市场开发、信息反馈等工作。除在公司本部设有销售公司总部外，公司在沈阳、上海、新乡等地设立了全资商贸子公司，产品营销网络覆盖全国大部分省区。公司内设研发机构为技术研发中心，着重于新产品开发与行业前沿技术的开发和研究，在项目研究、检测、试验设施方面具有雄厚的专业技术基础，技术开发条件在行业中处于领先水平。技术开发中心主要开发研究方向为：镍系列改扩建项目的延伸工艺技术、以产品结构调整为目标的系列项目、动力电池生产及研发、副族元素的羰基化研究、羰基产品及羰基粉末应用方面的高新技术产业化研究。公司全资孙公司吉恩国际作为公司在加拿大投资运作的平台，负责对其旗下控股子公司、参股公司的投资、管理。全资子公司澳洲吉恩是公司在澳大利亚的全资子公司，主要负责公司在澳大利亚的对外投资。（三）行业情况说明。有色金属行业在 2017 年有回暖的趋势，基础金属包括铅、锌、铜等的市场价格普遍有一定程度的上涨。全球经济的好转，国内宏观经济的高增长、低通胀为有色金属上涨提供了坚实的基础。此外，国内供给侧改革、环保政策等因素也对有色金属行情起到了推波助澜的作用。据安泰科数据显示，2017 年 LME 三月期镍均价为 10,475 美元/吨，同比上涨 8.7%，截止年底伦镍库存量为 367,776 吨，比 2016 年底减少 3,504 吨，其中镍球、镍豆占比 80%，镍板占比 20%。2017 年国内现货镍均价 85,770 元/吨，同比上涨 12.5%，沪镍走势强于伦镍。与其他有色金属的表现对比来看，镍价此轮上涨的突破要晚于铝、铜、铅、锌，然而波动幅度列居首位，年内时常出现暴涨暴跌行情。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 2017 年年度报告 9/194 报告期内，公司总资产 12,824,053,617.44 元，比上期减少 7.22%。其中流动资产 2,925,766,694.47 元，比上期减少 12.00%，非流动资产 9,898,286,922.97 元，比上期减少 5.70%。净资产-198,328,277.87 元，比上期减少 109.54%，主要是由于公司亏损所致。其中：境外资产 100.71（单位：亿元 币种：人民币），占总资产的比例为 78.53%。2007 年 12 月，公司在加拿大设立全资子公司吉恩国际。2016 年 10 月，为了便于公司海外投资集中管理，提高运营、管理效率，进一步整合海外资产，根据公司业务发展需要，公司决定设立全资子公司吉林广源矿产投资有限公司，并将公司持有的吉恩国际 100%股权转由广源投资持有。广源投资主要业务是对加拿大或者国际上拥有采矿权的企业投资。从资产规模看，广源投资主要资产投资于皇家矿业。2017 年度，皇家矿业年产镍精矿 12.22 万吨，铜精矿 6.04 万吨。截止 2017年 12 月 31 日，广源投资总资产 103.45 亿元、净资产-9.88 亿元，其 2017 年度实现营业收入 15.79亿元、净利润-2.93 亿元。2004 年 9 月，公司在澳大利亚设立全资子公司澳洲吉恩，主要负责公司在澳大利亚的对外投资。澳洲吉恩旗下有两个参股公司 Metallica 公司和 ORM 公司，拥有储量相当的钪、重稀土元素等稀贵金属。截止 2017 年 12 月 31 日，澳洲吉恩总资产 2,527.09 万元、净资产-548.68 万元，其 2017年度实现营业收入 0 万元、净利润-440.93 万元。公司参股的中冶金吉矿业开发有限公司，持有其 13%股权，其在巴布亚新几内亚投资的瑞木镍钴项目 2017 年生产氢氧化镍钴折金属镍 34,664 吨，折金属钴 3,307 吨，同比分别增加 55.91%和 51.21%，实现销售收入 261,305.58 万元。公司在境外资产的投资与开发，为公司的原料供应奠定了坚实的基础。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、技术优势 公司注重新产品开发和行业前沿技术的开发与研究，拥有国家认定的企业技术中心，被认定为“国家创新型企业”。公司已开发出多项填补国内空白、市场前景看好的新产品生产技术，目前拥有和正在使用的专利技术共有 49 项，非专利技术包括羰基铁粉生产技术、过渡族羰基金属生产研发技术和镍精矿熔炼技术。经过多年研发，公司目前已全面掌握了火法、湿法、气相冶金工艺生产技术，并均已具备大规模生产条件，在技术研发、生产实践等方面均积累了丰富的经验。2、品牌及营销优势 公司注重把“吉恩”牌打造成最符合核心价值客户要求，让核心价值客户通过产品和服务实现其所追求的价值。一直注重对产品质量的控制，使产品质量与国内其他同类企业相比具有较大优势。在表面处理和电池材料行业，“吉恩”品牌有着良好的口碑和较高的市场认知度，公司主打产品硫酸镍可以根据不同用户的个性化需求进行“一对一”定制生产，可以为客户节省成本、提高产品质量。公司质量管理体系已与国际接轨，通过了 ISO9001 质量体系标准的认证。公司针对不同的行业制定了不同的销售策略。营销网络覆盖全国各地，除了在上海、沈阳、深圳以及新乡四个重点区域设立自己的销售机构外，还与全国 20 几个重点城市区域的最具经济实力和信誉的商家建立长期独家或特约代理的关系，把商家看做是自己在市场中的柜台。客户密集区拥有较为完善的代理商网络，培养了一大批稳定的客户和合作伙伴。注重发展实力强、信誉好、具有良好成长性和竞争优势的优质客户，通过与优质客户建立战略合作伙伴关系，实现一体化营销，共同开发和维护市场，共同规避和承担市场风险，共享利益，共同成长。3、完整的产业链优势 公司拥有镍矿资源采选、冶炼及研究开发一体化产业链镍业企业。在拥有完整产业链的情况下，有效降低营运成本的同时既可以通过镍的采选业享受镍价格上升带来的额外收益，又可以通过盈利相对稳定的电解镍业务来保障盈利水平。此外，公司丰富的产品结构可以满足不同层次客户的需求，有利于公司建立稳定的客户基础。2017 年年度报告 10/194 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2017 年，中国经济继续保持稳中有进、稳中向好的发展态势。全球贸易和投资回暖，金融市场预期向好，大宗商品价格回升但起伏波动仍较大。由于公司流动资金短缺，贷款逾期金额较大，财务费用依然较高，经营持续亏损，公司经营继续面临严峻的形势。面对错综复杂的经济金融环境、日趋收紧的监管政策和更加严格的安全生产环境，全公司广大员工认真贯彻落实公司工作部署和公司确立的奋斗目标，坚持“求生存、谋发展”工作总基调，攻坚克难，维系了生产经营的平稳运行。一是企业管理提升艰难有成。2017 年公司结合实际经营状况，加强成本、资金管理，将财务预算工作落实到各个环节。充分发挥自身优势，紧紧围绕年初制定的经营目标，全员、全过程、全系统挖潜增效、增收节支。千方百计压缩开支，最大限度降低消耗，把成本管理工作抓细做实。2017年，公司持续实施全面预算管理，把管理创新作为管理提升活动的重要内容，加大资金使用管理力度，坚持严控非生产性支出以及严控生产单位设备使用预算管理及费用支出，严格控制各项支出。二是保生产促稳定。在公司缺乏资金，原料不足的情况下，努力保持国内硫酸镍等镍盐产品生产线的生产及国外加拿大皇家矿业的正常生产。进一步优化结构、整合生产系统，完成了主流程部分生产单位职能整合。不断创新工艺技术，提升产品品质，追求质量效益。主要产品产量保持稳定，在保证质量稳定的前提下，满足客户需求，巩固市场地位。三是强化安全管理，持续保持安全环保稳定形势。抓好安全环保不放松，公司生产以安全生产为前提，确保生产稳定运行，较好地完成了安全环保和节能减排目标指标。报告期内，公司严格履行安全生产职责，提升全员安全素质，为公司持续发展提供坚实保障。环境保护方面，完善制度，落实责任，强化排查整治，进一步提升环境综合整治和风险防控能力。四是党的建设全面加强。全面贯彻从严治党新要求，扎实推进基层党组织建设，推动“两学一做”学习教育常态化、制度化。公司各级党组织以各种形式认真学习宣贯十九大精神，营造了浓厚的学习氛围。党委落实从严治党主体责任，创新党建工作，深入推进“两学一做”学习教育。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 由于公司所处的镍行业产品价格 2017 年全年在低位震荡徘徊，公司主营业务无明显好转；公司流动资金短缺，贷款逾期金额较大，人民法院未受理债权人提出的重整申请，巨额的财务费用未能有效化解；同时，由于受市场行情及生产经营状况的影响，公司对闲置及产能利用率较低资产进行了减值测试，根据测试结果，本期计提了资产减值准备。2017 年实现营业收入 3,130,025,734.31元，与上年同比增加 13.39%，利润总额-2,089,408,306.27 元，与上年同比增加亏损 15.07%，归属于母公司的净利润-2,363,360,489.16 元，与上年同比增加亏损 8.11%。(一一)主营业务分析主营业务分析(1).(1).利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 3,130,025,734.31 2,760,347,564.63 13.39 营业成本 2,696,358,274.94 2,721,385,359.84-0.92 销售费用 223,695,983.09 200,147,256.73 11.77 管理费用 503,142,663.84 461,731,923.66 8.97 财务费用 1,216,718,622.70 1,046,031,271.46 16.32 经营活动产生的现金流量净额 590,203,443.40 374,779,953.90 57.48 投资活动产生的现金流量净额-714,933,136.43-489,047,557.06-46.19 筹资活动产生的现金流量净额 269,459,857.85-1,314,097,903.41 120.51 2017 年年度报告 11/194 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (2).(2).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）冶金行业 2,985,399,668.39 2,571,587,657.47 13.86 20.77 4.94 增加12.99 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）镍产品 1,836,659,983.41 1,636,296,585.98 10.91 8.87-0.48 增加8.37 个百分点 铜产品 933,620,335.11 782,473,028.24 16.19 48.90 20.86 增加19.45 个百分点 钴产品 147,143,942.69 94,960,553.14 35.46 85.40 40.68 增加20.51 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 1,404,579,521.33 1,219,450,185.07 13.18 4.75-2.38 增加6.34 个百分点 国外 1,580,820,147.06 1,352,137,472.40 14.47 39.77 12.55 增加20.69 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 (3).(3).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）镍产品 158,233.44 149,449.60 16,621.84 9.57 1.68 112.07 铜产品 67,049.29 64,480.08 7,895.21-3.90-7.29 48.24 钴产品 2,977.15 2,991.66 1,352.49-14.23-9.64-1.06 2017 年年度报告 12/194 产销量情况说明 镍、铜库存上升原因为 2016 年度为缓解资金压力增加销售导致库存较少，2017 年国外矿山镍精矿产量增加,销量变化较小，导致库存增加幅度较大。(4).(4).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 冶 金 行业 原材料 1,678,920,378.78 66.79 1,593,143,789.83 65.64 5.38 燃 料 动力 405,213,302.98 16.12 424,498,550.95 17.49-4.54 直 接 人工 158,867,746.58 6.32 157,275,620.93 6.48 1.01 制 造 费用 270,728,739.02 10.77 252,174,953.94 10.39 7.36 小计 2,513,730,167.36 100 2,427,092,915.65 100 其他 原材料 225,644.21 0.39 133,222.41 0.56-11.46 燃 料 动力 13,168,364.75 22.76 6,488,471.05 27.7 102.95 直 接 人工 3,349,948.68 5.79 1,507,536.83 6.44 122.21 制 造 费用 41,113,532.47 71.06 15,296,080.79 65.30 168.78 2017 年主要设备检修导致修理费用增加。小计 57,857,490.11 100 23,425,311.08 100 合计 2,571,587,657.47 100 2,450,518,226.73 100 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 镍产品 原材料 673,008,785.81 41.13 639,838,989.89 38.91 5.18 燃 料 动力 214,682,112.08 13.12 243,902,076.15 14.83-11.98 直 接 人工 180,483,513.43 11.03 175,679,558.04 10.68 2.73 制 造 费用 568,122,174.65 34.72 584,788,941.96 35.57-2.85 小计 1,636,296,585.98 100 1,644,209,566.04 100 铜产品 原材料 221,831,103.51 28.35 149,585,658.25 23.10 48.29 铜金属价格2017 年年度报告 13/194 上涨，导致原料中铜成本上升。燃 料 动力 74,100,195.77 9.47 65,770,702.62 10.16 12.66 直 接 人工 122,300,534.31 15.63 99,672,736.07 15.39 22.70 制 造 费用 364,241,194.65 46.55 332,415,913.22 51.34 9.57 小计 782,473,028.24 100 647,445,010.16 100 钴产品 原材料 79,378,022.43 83.60 52,483,078.29 77.75 51.24 钴金属价格大幅上涨，导致原料中钴成本上升。燃 料 动力 2,554,438.88 2.69 2,683,397.91 3.98-4.81 直 接 人工 5,118,373.81 5.39 5,246,917.51 7.77-2.45 制 造 费用 7,900,718.02 8.32 7,088,428.77 10.50 11.46 小计 94,960,553.14 100 67,501,822.48 100 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (5).(5).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 182,511.69 万元，占年度销售总额 58.30%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 62,788.12 万元，占年度采购总额 23.29%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。2.2.费用费用 适用 不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）变动原因 营业税金及附加 26,053,319.76 15,055,286.39 73.05 本年房产税增加；本年应交增值税增加，对应增加城建税和教育费附加。销售费用 223,695,983.09 200,147,256.73 11.77 管理费用 503,142,663.84 461,731,923.66 8.97 财务费用 1,216,718,622.70 1,046,031,271.46 16.32 资产减值损失 561,348,159.36 596,093,147.14-5.83 所得税费用 303,415,146.38 283,197,528.71 7.14 2017 年年度报告 14/194 3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 情况说明情况说明 适用 不适用 4.4.现金流现金流 适用 不适用 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）变动原因 经营活动产生的现金流量净额 590,203,443.40 374,779,953.90 57.48 主要是本年支付采购款较上年减少，经营活动现金流出量减少，导致经营活动现金流量净额增加。投资活动产生的现金流量净额-714,933,136.43-489,047,557.06-46.19 本年加拿大锂矿项目投资增加。筹资活动产生的现金流量净额 269,459,857.85-1,314,097,903.41 120.51 上年偿还了银行借款并支付贷款利息。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 2017 年度公司计提资产减值准备是依照企业会计准则及公司会计政策的相关规定进行的。公司及各分、子公司对 2017 年末应收款项、其他应收款、存货、可供出售金融资产、固定资产、无形资产及在建工程等各项资产进行了全面清查，对各类应收款项、其他应收款、存货、可供出售金融资产、固定资产、无形资产及在建工程的可收回金额进行了充分的评估和测试，发现部分应收款项、其他应收款、存货、可供出售金融资产、固定资产无形资产及在建工程存在一定的减值迹象。本着谨慎性原则，公司对可能发生资产减值损失的相关资产计提了 561,348,159.36 元减值准备，较去年同期减少 5.83%。本项减值准备的计提将导致本公司2017年度合并财务报表资产减值损失增加约人民币5.61亿元，增加本公司 2017 年度合并报表中归属于母公司净亏损额约人民币 5.23 亿元。(三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 706,473,874.40 5.51 1,016,153,146.90 7.35-30.48 本年用保证金偿还了借款。应收票据 93,868,720.50 0.73 275,524,293.43 1.99-65.93 本年支付及退回的应收票据2017 年年度报告 15/194 增加。应收账款 361,670,101.80 2.82 266,632,590.37 1.93 35.64 本年销售期末未回款增加及退回商票导致应收账款增加。预付账款 230,041,509.27 1.79 373,397,274.72 2.70-38.39 本年结算完成，冲减年初预付货款。其 他 流 动资产 76,111,670.82 0.59 18,283,431.62 0.13 316.29 本年将境外可返还性税金由应交税费调入其他流动资产。递 延 所 得税资产 7,354,061.43 0.06 290,110,693.85 2.10-97.47 本年转回预计不能实现的递延所得税资产。应付票据 0.00 0.00 16,370,193.92 0.12-100.00 本年未开具用于结算的票据。预收款项 121,696,552.05 0.95 48,624,668.51 0.35 150.28 本年收到的预收货款增加。应 付 职 工薪酬 294,763,773.80 2.30 206,490,854.34 1.49 42.75 本年计提的社会保险费及住房公积金未支付。应交税费 56,708,601.71 0.44-18,601,061.65 0.13 404.87 主要为本年将境外可返还性税金调入其他流动资产。其 他 应 付款 1,592,703,557.12 12.42 774,560,430.89 5.60 105.63 本年计提的利息费用未支付及欠母公司往来款增加。一 年 内 到期 的 非 流动负债 835,095,030.66 6.51 451,981,078.44 3.27 84.76 本年末一年