600609_2017_金杯汽车_2017年年度报告（修订版）_2019-04-02.pdf

2017 年年度报告 1/172 公司代码：600609 公司简称：金杯汽车 金杯汽车股份有限公司金杯汽车股份有限公司 2012017 7 年年度报告年年度报告 2017 年年度报告 2/172 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 邢如飞 工作原因 刘同富 董事 杨波 工作原因 东风 董事 叶正华 工作原因 东风 董事 刘宏 工作原因 刘鹏程 三、三、众华会计师事务所（特殊普通合伙）众华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人刘鹏程刘鹏程、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人王玲王玲及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）闫静闫静声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整 五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经众华会计师事务所审计，公司2017年度归属于公司股东的净利润10,071万元，基本每股收益0.092元，加年初未分配利润-25.34亿元，本年度可供股东分配利润-24.33亿元。根据公司章程中利润分配政策规定，因本年度可供股东分配利润为负，本年度不进行利润分配和资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 是 敬请查阅第五节重要事项中报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 2017 年年度报告 3/172 九、九、重大风险提示重大风险提示 本公司已在本报告中详细描述了存在风险事项，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险。十、十、其他其他 适用 不适用 2017 年年度报告 4/172 目录目录 第一节第一节 释义释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.28 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.48 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.47 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.53 第九节第九节 公司治理公司治理.60 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.63 第十一节第十一节 财务报告财务报告.66 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.172 2017 年年度报告 5/172 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 上交所 指 上海证券交易所 华晨集团 指 华晨汽车集团控股有限公司 省国资委 指 辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会 公司、本公司、金杯汽车 指 金杯汽车股份有限公司 金杯车辆 指 沈阳金杯车辆制造有限公司 金杯江森 指 沈阳金杯江森自控汽车内饰件有限公司 金杯安道拓 指 沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司 一汽集团 指 中国第一汽车集团公司 工业国有 指 沈阳工业国有资产经营有限公司 汽车资产公司 指 沈阳市汽车工业资产经营有限公司 新金杯投资 指 沈阳新金杯投资有限公司 申华控股 指 上海申华控股股份有限公司 华晨中国 指 华晨中国汽车控股有限公司 新晨动力 指 绵阳新晨动力机械有限公司 众华会计师事务所 指 众华会计师事务所（特殊普通合伙）重组预案 指 金杯汽车重大资产重组出售暨关联交易预案 元、万元 指 人民币元、人民币万元，中国法定流通货币单位 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 金杯汽车股份有限公司 公司的中文简称 金杯汽车 公司的外文名称 SHENYANG JINBEI A0TOMOTIVE COMPANY LIMITED 公司的外文名称缩写 SJA 公司的法定代表人 刘鹏程 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵晓军 孙学龙 联系地址 辽宁省沈阳市沈河区万柳塘路38号 辽宁省沈阳市沈河区万柳塘路38号 2017 年年度报告 6/172 电话 024-24815610 024-24803399 传真 024-24163399 024-24163399 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 沈阳市沈河区万柳塘路38号 公司注册地址的邮政编码 110015 公司办公地址 沈阳市沈河区万柳塘路38号 公司办公地址的邮政编码 110015 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 金杯汽车 600609 ST金杯 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 中国上海中山南路 100 号金外滩大厦 6 楼 签字会计师姓名 郝世明 杭思源 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 海通证券股份有限公司 办公地址 上海市广东路 689 号 签字的财务顾问主办人姓名 钟夏楠、陆祎萌 持续督导的期间 2017 年 11 月 30 日至 2018 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 2017 年年度报告 7/172 营业收入 5,770,545,975.85 4,801,502,285.07 20.18%4,638,124,331.31 归属于上市公司股东的净利润 100,712,951.71-208,415,182.24 不适用 35,746,759.38 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-577,038,863.48-424,768,597.50 不适用-65,851,174.85 经营活动产生的现金流量净额 530,983,269.52 480,233,229.09 10.57%-492,424,684.99 2017年末 2016年末 本期末比上年同期末增减（%）2015年末 归属于上市公司股东的净资产 274,250,168.12 72,280,648.09 279.42%262,936,777.09 总资产 5,949,236,658.36 11,370,173,798.28-47.68%10,042,198,880.71 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 基本每股收益（元股）0.092-0.191 148.26 0.033 稀释每股收益（元股）0.092-0.191 148.26 0.033 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.528-0.389-35.76-0.060 加权平均净资产收益率（%）58.13-124.35 增加182.48个百分点 13.99 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-333.04-253.43 减少79.61个百分点-25.77 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2017 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 2017 年年度报告 8/172 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 1,248,651,380.48 1,330,904,651.08 1,610,183,261.25 1,580,806,683.04 归属于上市公司股东的净利润-53,418,554.67-283,705,601.55-163,664,345.79 601,501,453.72 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-61,473,633.25-293,422,510.49-168,650,835.73-53,491,884.01 经营活动产生的现金流量净额 6,804,748.55-700,063,539.72 350,897,617.62 873,344,443.07 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2017 年金额 附注（如适用）2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益 462,133,709.99 主要原因系处置原子公司沈阳金杯车辆制造有限公司的投资收益 348,533.38 8,034,077.12 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 175,038,185.46 主要原因系原子公司沈阳金杯车辆制造有限公司本期收到工业发展专项资金补助收入 13987 万元 232,632,467.42 151,151,128.86 债务重组损益 50,619,740.00 本公司同中国华融资产管理股份有限公司辽宁省分公司签订还款协议，约定豁免欠中国华融资产管理股份有限公司部分款项 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,117,350.19 -1,245,472.00-18,501,438.09 少数股东权益影响额-13,313,697.56 -13,069,698.29-6,994,686.45 所得税影响额-4,843,472.89 -2,312,415.25-32,091,147.21 合计 677,751,815.19 216,353,415.26 101,597,934.23 2017 年年度报告 9/172 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）公司主营业务 报告期内公司的主营业务是设计、生产和销售汽车零部件，主要产品包括汽车内饰件、座椅、橡胶件等。2017 年公司通过重大资产重组剥离了亏损的轻卡业务，本报告期公司的主营业务中包含重大资产重组完成前（2017 年 1-11 月）轻型卡车的生产和销售。（二）公司经营模式 公司的具体经营模式为采购、生产、销售、售后服务四个环节。在采购环节，整车和零部件企业均已建立了完善的原材料采购体系，包括合格供应商的选择、日常采购控制以及供应商的监督考核。采购部门根据生产部门的月度生产计划制定采购计划并予以实施。零部件企业的部分采购按照主机厂的要求采取定点采购的方式，以保证原材料的质量、稳定性和交货期限。在生产环节，汽车零部件企业根据主机厂的订单，编制生产计划、组织生产、检验交付产品，其中部分非核心零部件外包给二级、三级零部件供应商。整车厂工艺流程主要分为冲压、装焊、涂装和总装。公司采用精益生产管理方式，严格执行质量管理和安全生产工作，确保产品检验、设备运行的可追溯性控制。在销售环节，零部件企业主要通过招投标、商务洽谈等方式获取订单，由于大部分汽车零部件需要前期与主机厂共同开发设计，实验检验，然后才能进行批量生产，所以零部件企业的销售合同大部分都要直接洽谈。在批量生产出汽车零部件后，直接向主机厂供货出售或者向零部件一级供应商供货。整车业务主要通过全国销售网络实现终端销售。在售后服务环节，零部件企业主要针对主机厂的反馈，给予及时解决问题，日常管理采用盯住产品的一次合格率和 PPM（百万产品不良率）指标的方式提高售后服务质量。整车厂的售后服务主要通过特约维修站来实现。（三）2017 年行业发展状况简述 2017 年我国汽车整车产销量分别为 2,901.5 万辆和 2887.9 万辆，同比增长 3.19%和3.04%，其中乘用车整车销量 2,490 万辆，同比增长 2.5%。汽车整车市场的平稳发展为汽车零部件市场的发展奠定了良好的基础。未来几年我国汽车整车市场会随着我国国民收入的进一步提高保持稳定发展，汽车零部件市场也将随之保持稳定向好发展。但与此同时，全球汽车市场正经历一场深刻的技术变革，汽车产业正朝着“智能化、环保化、网联化、电动化”的方向发展，汽车整车和零部件企业在此次转型升级中面临着巨大的机会与挑战。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 报告期内，公司为优化业务结构、提高上市公司质量，将金杯车辆 100%股权出售给公司第一大股东汽车资产公司。2017 年 6 月 20 日公司董事会审议通过了金杯汽车重大资产重组暨关联交易预案：截止2016年12月31日，金杯车辆资产总计755,371.012017 年年度报告 10/172 万元，公司合并报表资产总计 1,137,017.38 万元，占比超过 50%，构成重大资产重组。2017 年 11 月 17 日，公司收到华晨集团和省国资委 关于金杯汽车转让金杯车辆 100%股权的批复。2017 年 11 月 29 日，金杯车辆在沈阳市工商行政管理局完成股东变更登记手续。2017 年 6 月 23 日，公司第八届董事会第六次会议审议通过了关于公司转让华晨金杯 39.1%股权的议案，出售后公司不再持华晨金杯股权。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、领先的零部件产品研发能力 公司设有专门的研发部门，具备整车设计、开发能力，零部件方面研发力量相对较强。公司下属零部件制造企业具备领先的座椅、门内饰板、内饰件、塑料件、橡胶件的设计开发能力，具备深度国产化及深入的工艺转化能力。公司零部件企业通过与主机厂的同步开发提升核心竞争力，保持一级供应商的优势竞争地位，通过自行开发、设计、改进模具实现劳动生产率的提高和产品品质的提升；通过先进的检验设备和方法确保产品的质量可控。2、完善的组织管理能力 公司有较好的组织运营体系，较为健全的营销服务体系，严格的生产控制水平。公司零部件企业拥有先进的制造工艺及设备，如宝马内饰引进集成热压和注塑的 CHyM 工艺、视觉智能系统、照相防错系统、水溶性胶自动喷涂线，实现高智能高集成的生产系统，从而减少操作者数量，提升工艺节拍，保证产品质量和精度。宝马座椅采用机器人自动连接螺栓工作站及装配生产线自动运输车。部分管理采用了二级供应商自动排序系统，实现了从接收信息、分解订单、信息回传的全面自动化。3、较强的成本控制能力 一是通过全球采购的策略既保证原材料的品质又降低原材料价格。二是努力提高生产效率，面对主机厂产品生命周期缩短、订单变更频繁的趋势，提升生产线弹性、灵活安排人员、统筹协调资源，从而降低运营成本。三是优化库存管理，降低生产浪费、改进模具设计，实现各个环节的成本控制。4、一定的品牌知名度 公司在汽车零部件生产制造方面拥有多年丰富的经验以及较高的品牌知名度。“金杯”牌商标是中国驰名商标。经过多年的潜心经营，公司与众多客户建立了稳固的合作关系，在业内树立了良好的品牌形象，具有一定的竞争能力和市场份额。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期，公司董事会紧紧围绕年初确定的总体工作思路，紧盯经营计划，全力推进并完成了剥离整车业务、金杯江森座椅业务和内饰业务拆分等重点工作任务，坚持以市场为导向，以提质增效为目标，采取强有力措施解决了公司经营所面临的巨大困难，努力推进了各项工作有序落实，实现了扭亏为盈的工作目标。（一）主要经营指标完成情况 报告期末，公司资产总额 59.49 亿元，比年初下降 47.68%，主要是由于剥离金杯车辆公司股权所致；归属于上市公司股东的净资产 2.74 亿元，比年初增长 279.42%；归属2017 年年度报告 11/172 于上市公司股东的每股净资产 0.25 元；公司的资产负债率由年初的 94.13%下降到年末的 85.42%。报告期，公司实现营业收入 57.71 亿元，同比增长 20.18%；实现利润总额 4.50 亿元，同比增长 500.69%；归属于上市公司股东的净利润 1.01 亿元，实现扭亏为盈；基本每股收益 0.09 元。其中，零部件业务实现营业收入 47.87 亿元，同比增长 39.54%，销售汽车座椅 33.5 万台套，同比增长 33.36%，销售汽车内饰 35.8 万台套，同比增长17.5%。整车业务实现营业收入 5.67 亿元，同比下降 55.19%。2017 年经营活动产生的现金流量净额为 5.31 亿元，同比增长 10.63%。以上数据需要说明的是：2017 年 11 月 29 日公司完成了金杯车辆公司的股权变更，金杯车辆只合并 1-11 月的财务数据。（二）完成剥离整车业务 1、完成转让金杯车辆 100%股权的重大资产重组工作 为了优化公司业务结构，提升上市公司的资产质量，实现可持续发展，公司董事会认真分析并决策，把经营状况不佳的金杯车辆公司剥离出去，实施剥离整车业务的重大资产重组，将公司直接和间接持有的金杯车辆 100%股权转让给汽车资产公司。公司重大资产重组工作得到了各有关上级主管部门的大力支持，公司股票自 3 月 20 日起连续停牌，期间配合券商和律师完成了重组方案的设计和尽职调查工作；6 月 20 日，披露了金杯汽车重大资产重组出售暨关联交易预案及相关配套文件；8 月 23 日，在完成了上交所问询函的回复，修订了重组预案，消除重组的不确定性后，公司股票复牌；11 月 17 日，公司收到华晨集团和省国资委 关于金杯汽车转让金杯车辆 100%股权的批复；11 月 29 日，金杯车辆完成工商变更手续，金杯车辆 100%股权完成交割，至此上市公司不再持有金杯车辆股权。2、转让华晨金杯 39.1%股权 公司将持有的华晨金杯 39.1%股权转让给沈阳金杯汽车工业控股有限公司，经过 8 个月积极工作，华晨金杯 11 月 1 日完成工商变更手续，上市公司也不再持有华晨金杯股权。实施剥离整车业务的重大资产重组，优化了上市公司的资产质量和盈利能力。公司保留了盈利能力较好的汽车零部件资产，有利于集中资源，集中精力推进零部件业务提质增效，有利于公司未来核心竞争力的提升，切实维护了上市公司全体股东特别是中小股东的利益。（三）调整汽车零部件业务构架 为了满足汽车零部件业务的规模化和专业化生产需求，促进公司零部件业务向高端化发展，经过务实商务谈判和筹划，在本报告期，公司将金杯江森原有业务拆分成汽车座椅和汽车内饰件两块业务，新设立了金杯安道拓公司、调整施尔奇公司隶属关系、变更了金杯江森股东，调整了汽车零部件业务构架。1、设立金杯安道拓公司，承接金杯江森汽车座椅业务 2017 年 1 月，公司与安道拓亚洲签署了合资经营合同和公司章程，合资公司注册资本为 2000 万美元，公司占 50%股权，安道拓亚洲占 50%股权。金杯安道拓公司专注于汽车座椅的设计、生产，主要致力于汽车座椅的配套业务。2 月份合资公司完成工商注册，取得营业执照。公司第八届董事会第十次会议审议批准金杯江森与金杯安道拓签署资产转让协议，金杯江森将其与座椅业务相关的资产组转让给金杯安道拓。从 2018 年 1 月 1 日起，金杯江森将座椅业务整体转移至金杯安道拓公司，实现了座椅配套业务的顺利切换。2、调整施尔奇公司隶属关系 2017 年年度报告 12/172 金杯江森与金杯安道拓签署 股权转让协议,金杯江森转让其持有的施尔奇公司 50%股权,交易金额 4085 万人民币。交易完成后金杯安道拓和延锋江森将各持有施尔奇公司 50%股权。3、变更金杯江森股东 2018 年 1 月召开的第八届董事会第十三次会议审议通过了 关于放弃子公司股权转让优先购买权的议案，同意金杯江森原股东安道拓亚洲公司转让其持有的金杯江森 50%股份给延锋汽车内饰系统有限公司，公司放弃上述 50%股权的优先购买权。2018 年 3月，金杯江森完成工商变更登记手续并取得新营业执照，金杯江森更名为沈阳金杯延锋汽车内饰系统有限公司，交易完成后公司和延锋汽车内饰各持有金杯延锋 50%股权。金杯延锋主营汽车内饰产品，并致力于汽车内饰的配套业务。（四）全力抓好汽车零部件业务提质增效 报告期内，公司围绕重点零部件企业，在拓展市场、提质增效、新产品开发等方面开展了工作。一是抓好原有配套市场份额提升的落实，金杯江森成功启动宝马G38座椅、F52 座椅、门板、仪表板业务，华晨座椅 F30 业务，G38 座椅批量生产，实现 100%交付。二是加大新市场开发力度，上海敏孚新开发上汽通用五菱三角窗业务，实现销售收入 2000 万元。三是紧紧围绕整车产品开发需要，加大研发力度，金杯江森全年完成了开发新产品 185 种，2017 年获得国家发明专利 1 个、实用新型专利 5 个。铁岭华晨全年开发新产品 183 种，部分产品投入批量生产。通过技术改造、流程再造和精益管理等措施，报告期公司零部件业务持续向好，质量体系建设和成本控制水平进一步提升，汽车零部件业务营业收入实现大幅增长，经济效益得到稳步提升。（五）推进重点项目建设 西咸汽车产业园已完成全部园区建设，已完成所有分项验收工作，工程竣工验收及工程结算正在进行当中。金杯汽车零部件产业园一期建设基本完成，其中一号配送车间及办公室已完成全部工程内容，二号配送车间已完成全部工程的 90%内容，待消防水池、泵房建设完成后进行整体竣工验收。（六）陕西长庆专用车项目投入生产 长庆专用车项目完成整体搬迁和设备的安装调试工作。报告期，长庆专用车重点完成了中机车辆技术中心生产资质申报工作，项目现场审核、复审全部通过、完成了陕汽底盘的运油车、清蜡车产品公告目录工作，并相继完成其他厂家底盘产品公告目录工作，完成了中汽认证中心 3C 现场审核工作，专用车生产资质已恢复。长庆专用车已在新厂区开展机械加工、新型营房、油罐生产等业务。（七）生产服务业务已初步开展 金杯汽车零部件产业园与金杯全球物流（沈阳）公司签订 物流业务管理合作合同，金杯汽车零部件产业园委托全球物流对其部分物流业务进行运营管理。确立了金杯汽车零部件产业园与金杯全球物流、零部件供应商的三方运营模式，利用金杯全球物流先进的管理技术，提供物流优化方案并逐步实施，目前已承接铁岭华晨的物流业务。（八）优化债务结构、完成与华融的债务重组工作 1、发行债券优化债务结构 2017 年 1 月份和 2 月份，公司分别发行了“17 金杯 01”和“17 金杯 02”两期债券，金额分别为 5 亿元和 10 亿元，期限均为三年，债券利息分别为 6.5%和 5.75%。这两支债券的发行使公司长短期融资比例趋于合理，债券利率低于债券市场的平均利率，对公司的债务结构起到了优化作用。2、完成与华融公司的债务重组 2017 年年度报告 13/172 公司经过与华融公司多轮协商，最终达成还款协议，公司偿还人民币 5300 万元债务，华融公司豁免债务 5062 万元。本次债务重组解决了公司历史遗留问题，减轻公司偿债压力，有助于公司降低资产负债率。回顾 2017 年，公司通过一系列行之有效的措施，实现扭亏为盈，完成了年初董事会确定的经营计划。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期末，公司资产总额 59.49 亿元，比年初下降 47.68%，主要是由于剥离金杯车辆公司股权所致；归属于上市公司股东的净资产 2.74 亿元，比年初增长 279.42%；归属于上市公司股东的每股净资产 0.25 元；公司的资产负债率由年初的 94.13%下降到年末的 85.42%。报告期，公司实现营业收入 57.71 亿元，同比增长 20.18%；实现利润总额 4.50 亿元，同比增长 500.69%；归属于上市公司股东的净利润 1.01 亿元，实现扭亏为盈；基本每股收益 0.09 元。其中，零部件业务实现营业收入 47.87 亿元，同比增长 39.54%，销售汽车座椅 33.5 万台套，同比增长 33.36%，销售汽车内饰 35.8 万台套，同比增长17.5%。整车业务实现营业收入 5.67 亿元，同比下降 55.19%。2017 年经营活动产生的现金流量净额为 5.31 亿元，同比增长 10.63%。以上数据需要说明的是：2017 年 11 月 29 日公司完成了金杯车辆公司的股权变更，金杯车辆只合并 1-11 月的财务数据。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 5,770,545,975.85 4,801,502,285.07 20.18 营业成本 4,939,491,353.45 4,100,147,930.07 20.47 销售费用 97,033,482.08 101,095,641.67-4.02 管理费用 403,197,432.69 348,734,602.94 15.62 财务费用 262,249,957.85 179,493,179.76 46.11 资产减值损失 248,808,786.38 196,784,138.29 26.44 投资收益 446,497,914.12 13,253,900.13 3,268.80%其他收益 150,454,516.54 不适用 营业外收入 84,125,399.72 234,950,125.35-64.19 归属于母公司的净利润 100,712,951.71-208,415,182.24 148.32 经营活动产生的现金流量净额 530,983,269.52 480,233,229.09 10.57 投资活动产生的现金流量净额-2,775,491,721.41-995,214,353.23-178.88 筹资活动产生的现金流量净额 575,146,427.64 1,230,480,961.46-53.26 研发支出 9,453,124.90 62,374,253.75-84.84 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 1.营业收入、营业成本同比上升 20.18%、20.47%，主要是公司零部件企业销售上升。2.期间费用，本报告期 7.6 亿元，比上年同期的 6.3 亿元增长 17%，主要原因是本期公司发债使利息支出及咨询费同比增加所致。2017 年年度报告 14/172 3.资产减值损失，同比上升的主要原因是转让子公司金杯车辆公司股权前，其生产的卡车受国家排放政策影响处于国四向国五转型过渡期，市场不被看好而计提了存货跌价损失所致。4.投资收益，同比增加的主要原因是本期转让了原子公司金杯车辆公司的股权增加收益所致。5.其他收益、营业外收入增减变化的主要原因是由于本期会计核算上的变化而对 相关政府补助核算的变更所致。6.归属于母公司净利润，同比增长，主要原因是去年同期金杯车辆公司亏损，而本期虽转让其股权有投资收益，但合并其营业亏损后未取得收益；本期子公司金杯江森公司利润同比上升；本期获得华融资产管理公司豁免的款项综合所致。7.经营活动产业的现金流量净额，同比增长，主要是公司销售收入增长及现金增加所致。8.投资活动产生的现金流量净额，同比下降，主要原因是转出子公司金杯车辆公司的现金所致。9.筹资活动产生的现金流量净额，同比下降，主要是本期支付的票据保证金减少所致。10.研发支出，同比下降的主要原因是子公司金杯江森公司研发费用下降所致。2017 年年度报告 15/172 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）工业 5,123,801,190.49 4,368,288,201.19 14.75%17.55%18.17%减少 0.45 个百分点 商业 230,602,925.91 220,026,352.17 4.59%-31.71%-35.06%增加 4.93 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）整车 567,177,435.47 622,282,435.01-9.72%-55.19%-52.71%减少 5.75 个百分点 零部件及材料 4,787,226,680.93 3,966,032,118.35 17.15%39.54%45.84%减少 3.58 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）东北地区 4,563,456,322.60 3,824,582,397.22 16.19%32.07%35.94%减少 2.39 个百分点 华东地区 399,086,402.30 376,069,293.77 5.77%-49.17%-51.02%增加 3.56 个百分点 华北地区 61,884,133.46 64,611,962.69-4.41%26.55%40.69%减少 10.49 个百分点 华南地区 33,281,046.82 37,069,910.99-11.38%332.60%369.53%减少 8.76 个百分点 西南地区 233,673,737.22 225,568,511.95 3.47%-32.23%-34.58%增加 3.47 个百分点 西北地区 22,298,828.30 23,665,805.07-6.13%42.06%50.43%减少 5.91 个百分点 其他 40,723,645.70 36,746,671.67 9.77%4.78%-7.51%增加 11.98 个百分点 2017 年年度报告 16/172 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）汽车座椅 335,345 335,345 200 33.36 33.36 -89.77 汽车内饰 358,124 358,124 800 17.52 17.52 41.34 产销量情况说明 座椅、内饰单位是台套，产销数量为全年数据。上表仅列示主要产品，部分汽车塑料件、橡胶件等种类繁多、数量巨大未列示。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 工业 原材料、人工折旧 4,368,288,201.19 95.20%3,696,543,659.14 91.60%3.60%商业 库存商品 220,026,352.17 4.80%338,839,168.04 8.40%-3.60%分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 整车 原材料、人工折旧 622,282,435.01 13.56%1,315,936,466.23 32.61%-19.05%零部件及材料 原材料、人工折旧 3,966,032,118.35 86.44%2,719,446,360.95 67.39%19.05%成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 2017 年年度报告 17/172 前五名客户销售额 469,051.81 万元，占年度销售总额 81.28%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 469,051.81 万元，占年度销售总额 81.28%。前五名供应商采购额 114,388.59 万元，占年度采购总额 29.23%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 18,505.92 万元，占年度采购总额 4.73%。其他说明 前五名客户销售金额:销售金额（元）占销售总额比例 与公司关系 第一名 3,884,071,049.22 67.30%关联方 第二名 287,200,318.01 4.98%关联方 第三名 221,573,131.66 3.84%关联方 第四名 183,620,361.65 3.18%关联方 第五名 114,053,305.86 1.98%关联方 合计 4,690,518,166.40 81.28%前五名供应商采购金额：采购金额(元)占总采购额比例 与公司关系 第一名 294,668,801.29 7.53%非关联方 第二名 249,731,323.42 6.38%非关联方 第三名 245,573,939.33 6.28%非关联方 第四名 185,059,218.07 4.73%关联方 第五名 168,852,633.14 4.31%非关联方 合计 1,143,885,915.25 29.23%2.2.费用费用 适用 不适用 2017 年年度报告 18/172 单位：元 币种：人民币 项目名称 2017 年度 2016 年度 变动幅度（%）原因说明 销售费用 97,033,482.08 101,095,641.67 -4.02 主要是运输及仓储费下降所致 管理费用 403,197,432.69 348,734,602.94 15.62 主要是报告期咨询费和职工薪酬增加所致 财务费用 262,249,957.85 179,493,179.76 46.11 主要是利息支出和汇兑净损失增加所致 3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 9,453,124.90 本期资本化研发投入 研发投入合计 9,453,124.90 研发投入总额占营业收入比例（%）0.16%公