600262_2017_北方股份_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

2017 年年度报告 1/161 公司代码：600262 公司简称：北方股份 内蒙古北方重型汽车股份有限公司内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2012017 7 年年度报告年年度报告 2017 年年度报告 2/161 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人高汝森高汝森、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人侯文瑞侯文瑞及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）李鹏李鹏声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2018年4月20日，公司六届十四次董事会审议通过，2017年度利润分配预案为：以2017年总股本17000万股为基数，向全体股东按每10股派现金股利0.70元（含税），派发股利总额11,900,000.00元，剩余未分配利润结转以后年度。本年度不进行送股或以资本公积金转增股本。此预案尚需提交股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2017 年年度报告 3/161 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.7 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.8 第五节第五节 重要事项重要事项.18 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.30 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.35 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.36 第九节第九节 公司治理公司治理.42 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.45 第十一节第十一节 财务报告财务报告.46 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.161 2017 年年度报告 4/161 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、北方股份 指 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 上交所、交易所 指 上海证券交易所 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 北方重工 指 内蒙古北方重工业集团有限公司 阿特拉斯、ATLAS 指 阿特拉斯工程机械有限公司 北方采矿 指 特雷克斯北方采矿机械有限公司 兵工财务 指 兵工财务有限责任公司 年审会计师、中勤万信 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）元 指 人民币元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 公司的中文简称 北方股份 公司的外文名称 Inner Mongolia North Hauler Joint Stock Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 NHL 公司的法定代表人 高汝森 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 常德明 田凤玲 联系地址 内蒙古包头市稀土高新技术产业开发区北方股份大厦 内蒙古包头市稀土高新技术产业开发区北方股份大厦 电话 0472-2642210 0472-2642244 传真 0472-2207538 0472-2207538 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 内蒙古包头市稀土高新技术产业开发区 公司注册地址的邮政编码 014030 公司办公地址 内蒙古包头市稀土高新技术产业开发区北方股份大厦 公司办公地址的邮政编码 014030 公司网址 http:/ 电子信箱 2017 年年度报告 5/161 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 上海证券交易所http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 北方股份 600262 无 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市西城区西直门外大街 110 号中糖大厦11 层 签字会计师姓名 陈明生 李晓敏 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 营业收入 890,350,199.86 883,047,829.96 0.83 990,334,459.62 归属于上市公司股东的净利润 37,427,476.63 17,370,865.17 115.46-162,000,529.79 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 11,578,251.30-4,049,664.51 不适用-184,230,808.42 经营活动产生的现金流量净额 146,368,454.43 309,210,240.50-52.66 131,831,261.52 2017年末 2016年末 本期末比上年同期末增减（%）2015年末 归属于上市公司股东的净资产 1,053,210,988.67 1,014,023,108.58 3.86 994,588,389.69 总资产 2,038,748,440.24 2,092,012,477.78-2.55 2,713,685,486.30 2017 年年度报告 6/161 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 基本每股收益（元股）0.22 0.10 120.00-0.95 稀释每股收益（元股）0.22 0.10 120.00-0.95 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.07-0.02 不适用-1.08 加权平均净资产收益率（%）3.62 1.72 增加1.90个百分点-14.53 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）1.12-0.42 增加1.54个百分点-16.53 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 2015 年度，由于控股子公司阿特拉斯解散清算，大幅计提资产减值，造成公司 2015 年度大幅亏损。报告期内，由于期间费用显著下降，非经常性损益有所增加，公司实现归属于上市公司股东的净利润大幅增加。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2017 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 85,819,898.91 183,032,071.22 154,364,672.03 467,133,557.70 归属于上市公司股东的净利润 4,055,961.41 17,256,549.40-7,629,017.21 23,743,983.03 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-194,250.52 16,823,414.20-5,453,499.81 402,587.43 经营活动产生的现金流量净额-52,832,223.91 37,545,125.64 29,401,337.20 132,254,215.50 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 2017 年年度报告 7/161 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2017 年金额 附注（如适用）2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益 17,963,121.78 -514,862.32 1,524,444.15 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,761,753.00 32,131,100.00 30,842,600.00 债务重组损益 1,630,463.75 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 5,146,546.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,608,369.06 -1,443,104.46-6,278,850.96 少数股东权益影响额-146,491.44 -3,660,344.18 138,286.04 所得税影响额-4,484,073.71 -6,722,723.11-3,996,200.60 合计 25,849,225.33 21,420,529.68 22,230,278.63 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、主要业务 公司主要业务为非公路矿用自卸车（以下简称“矿用车”）的研发、生产、销售和服务，同时提供矿用车备件、维修承包及劳务服务等。公司拥有 TR 系列载重 2891 吨机械传动矿用车（含矿用洒水车）、NTE 系列载重 110330 吨电动轮（电驱动）矿用车，产品广泛应用于煤炭、钢铁、有色金属、水泥等行业。2、经营模式 公司经营模式采取“设计+生产+销售”全方位型。公司产品研究院拥有先进的矿用车研发设计能力，是国地联合矿用车工程研究中心；公司具备年产 1000 台（以 TR50 当量计算）矿用车的生产能力，形成了由总装车间、机加车间、结构件车间、电动轮车间、液压缸车间五大主体车间组成的生产制造体系；公司拥有自主的产品销售体系，采用直销为主、代理商销售为辅的销售模式，还拥有完善的服务体系，独立完成产品的服务保障、备件供应、维修承包及工程承包等业务；并成立维修及再制造中心，实现了生产能力在“后市场”领域的延伸和运用。3、行业情况说明 公司所处行业为工程机械行业的细分产业-矿用车行业。矿用车行业竞争程度较为激烈，目前处于较为成熟的发展阶段。行业发展呈现出龙头公司竞争优势突出的特点，市场份额逐步向龙头公2017 年年度报告 8/161 司集中的发展趋势，同时相对弱势企业的市场份额不断被压缩。公司作为专业从事矿用车研发、生产、销售的企业，有利于在行业集中度不断提高的背景下充分发挥规模经济优势和综合竞争力优势。矿用车行业的上游行业主要是发动机、液压零部件、电子控制系统等核心零部件制造业和钢铁行业，关联性主要表现在核心零部件、钢材的价格与工程机械产品的成本呈正相关关系，以及核心零部件的质量直接影响矿用车产品的性能和可靠性。下游客户主要为矿产、基础设施等投资密集型行业，这些行业与宏观经济周期息息相关。因此，矿用车行业的繁荣与否与实体经济相关度极高，具有明显的周期性行业的特点。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 北方股份是国内最大的专业矿用车研发、生产基地，主产品为载重 2891 吨机械传动系列矿用车和载重 110330 吨电动轮（电驱动）系列矿用车，以及各种变型车，可为不同用户提供不同需求的矿用车设备。经过三十年的发展，产品在国内矿用车市场上占有绝对领先地位，是国内矿用车行业的领航者，是有一定国际知名度的民族品牌。具体竞争力表现为：1、北方股份前身是一家中外合资企业，拥有先进、高效的管理理念、市场商业模式和企业文化。2、以 TEREX 品牌的矿用车为基础，在滚动拥有 TEREX 技术的基础上经过消化、吸收、创新，与国际一流的合作方共同开发，与国内一流的院校开展广泛的产学研合作研究，最终实现了由单向技术引进到双向技术交流，由成本优势到技术优势的转变，产品在技术上长期保持国内领先、国际先进的优势。3、公司拥有 600 余台先进设备与 2000 余套专用工装组成的千台重型矿用车生产线，是目前国内最大的矿用车研发、生产基地，是重型非公路矿用车“国家地方联合工程研究中心”项目依托单位，公司连续 5 年入榜“中国工程机械协会”评定的全球工程机械制造商 50 强，是中国工程机械工业协会工程运输机械分会、中国汽车工程学会矿用汽车分会理事长单位，全国土方机械标准化委员会非公路自卸车标准工作组组长单位，参与制定国家标准 14 项，获得 21 项省部级科技进步奖，获得授权专利 137 项。4、经过 30 年的矿用车专业化生产，公司拥有优秀的销售团队和完备的售后服务保障体系。专业的销售团队对产品极为熟悉且积攒了大量的实践经验，可以为用户提供产品选型、个性化定制，甚至与矿用车匹配的铲装设备搭配、整个运输工艺的咨询服务。结合“贤妻良母”式的服务理念，“全生命周期使用成本最低”的设计理念，让用户没有后顾之忧。5、北方股份是国家级高新技术企业，拥有高新技术税收优惠政策。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2017 年，面对充满挑战的国内外市场形势和艰难复杂的改革任务，公司通过采取多项富有成效的举措，实现了更有质量、更有效益的发展。1、推进改革持续深化。管理层级由 4 级压缩为 3 级，二级部门由 19 个优化为 13 个。以员工为中心推进薪酬体系改革，建立基于岗位和绩效的薪酬分配制度，实现全员同工同酬。推进用工制度改革，启动劳务派遣员工择优录用工作。非核心业务股权投资逐步退出，矿车主业更加聚焦。2、推进国际化发展。以客户为中心不断创新商业模式，国内市场占有率持续遥遥领先。国际市场销量显著提升，出口额及电动轮矿车销售额大幅增长，国际市场业务和电动轮矿车业务成为公司业绩重要支撑。3、推进技术创新。首台配置国产电驱动系统的电动轮矿车 NTE120 进入工业性试验，首台混合动力矿车 NTH35 进入样车试制，首台机器人驾驶矿车完成厂内道路测试和功能试验。负责和参与起2017 年年度报告 9/161 草的 5 项国家标准正式发布；系列车型获得 6 项省部级科技奖励；新产品业绩贡献率达到 50%以上。4、推进产业链纵向延伸。上游环节，实现了部分国际品牌产品在公司 OEM 集成；联合专业爆破公司中标大型项目，以产业链集成方式为用户提供一体化解决方案。下游环节，推广维修承揽、维修承包及各类有偿服务，变成本中心为利润中心。全年后市场收入同比大幅增长。5、推进精益管理。带息负债规模降至近十年最低，去库存效果明显，降本增效成效显著。争取各类政策支持和出口退税、免抵税资金。公司继续保持兵器工业集团安全生产标准化一级单位达标资质。6、推进企业影响力持续提升。公司承办了近年来规模最大的中国非公路矿用车行业年会，连续第5 年凭借单一矿车产品跻身“全球工程机械制造商 50 强”，入选工信部全国 50 家、内蒙古唯一一家“两化融合管理体系贯标示范企业”，成为工信部全国两届“制造业单项冠军示范企业”内蒙古唯一入选企业。7、阿特拉斯解散清算稳妥推进。报告期内，关于阿特拉斯解散清算事项，详见分别于 2017 年 4月 1 日、2017 年 5 月 18 日、2017 年 8 月 8 日、2018 年 1 月 23 日刊登于中国证券报、上海证券报及上海证券交易所网站的关于控股子公司阿特拉斯解散清算事项的进展公告（4）（编号：2017-006）、关于控股子公司阿特拉斯解散清算事项的进展公告（5）（编号：2017-021）、关于控股子公司阿特拉斯解散清算事项的进展公告（6）（编号：2017-027）、关于控股子公司阿特拉斯解散清算事项的进展公告（7）（编号：2018-003）。阿特拉斯已于 2018 年 3 月7 日、2018 年 3 月 8 日分别取得了包头市地方税务局涉外分局及包头稀土高新技术产业开发区国家税务局出具的税务注销通知书。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司采取积极措施应对宏观经济形势和市场变化，通过强化成本费用管控，不断提升公司精益管理水平。2017 年，公司实现营业收入 8.90 亿元，较上年同期上升 0.83%，营业成本6.96 亿元，较上年同期上升 1.58%。三项费用（销售费用、管理费用、财务费用）较上年同期下降 23.99%。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 890,350,199.86 883,047,829.96 0.83 营业成本 696,067,089.83 685,269,107.34 1.58 销售费用 47,534,975.84 57,496,889.75-17.33 管理费用 66,455,502.23 84,275,959.47-21.15 财务费用 16,977,827.50 30,530,430.85-44.39 经营活动产生的现金流量净额 146,368,454.43 309,210,240.50-52.66 投资活动产生的现金流量净额 164,224,828.30 26,634,766.34 516.58 筹资活动产生的现金流量净额-180,858,270.37-535,935,904.62 不适用 研发支出 31,249,211.66 45,643,695.08-31.54 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 2017 年度，公司营业收入和营业成本较上年略有增加，主要是报告期内公司销售增加以及产品结构变动所致。2017 年年度报告 10/161 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）机械制造业 873,812,893.46 693,542,817.88 20.63-0.84 1.30 减少 1.68个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）整车 681,918,676.23 555,427,356.88 18.55 3.31 4.89 减少 1.22个百分点 备件及服务 191,894,217.23 138,115,461.00 28.03-13.25-10.96 减少 1.84个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 742,478,241.49 588,237,923.54 20.77-7.36-5.03 减少 1.95个百分点 国外 131,334,651.97 105,304,894.34 19.82 64.61 61.35 增加 1.62个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 综合毛利率下降原因：本期销售产品结构变动，备件与服务收入占比减少，致使总体毛利率降低。整车毛利率下降原因：所销售产品结构变动所致。备件及服务毛利率下降原因：服务收入毛利率下降。国内毛利率下降原因：销售产品结构变动，备件与服务收入占比减少，致使总体毛利率降低。国外毛利率增加原因：所销售产品结构变动所致。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）矿用车 163 台 146 台 79 台 167.21-2.01 27.42 产销量情况说明 报告期内，销售量与上年度基本持平，本年生产量增加的原因为上年度销售产品主要是消化库存车为主。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本上年同期金额 上年同期占总本期金额较上情况 说明 2017 年年度报告 11/161 比例(%)成本比例(%)年同期变动比例(%)机械制造业 直接材料 432,845,795.25 62.41 423,819,935.18 61.91 2.13 销售产品结构变动所致 机械制造业 燃料动力 6,153,026.39 0.89 6,054,106.27 0.88 1.63 销售产品结构变动所致 机械制造业 直接人工 23,178,646.54 3.34 23,246,606.68 3.40-0.29 销售产品结构变动所致 机械制造业 制造费用 93,249,888.70 13.45 91,561,602.03 13.37 1.84 销售产品结构变动所致 机械制造业 服务 35,461,588.09 5.11 18,448,820.15 2.69 92.22 服务收入本期增加 机械制造业 备件 102,653,872.91 14.80 121,541,725.79 17.75-15.54 备件收入本期减少 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 整车 直接材料 432,845,795.25 62.41 423,819,935.18 61.91 2.13 销售产品结构变动所致 整车 燃料动力 6,153,026.39 0.89 6,054,106.27 0.88 1.63 销售产品结构变动所致 整车 直接人工 23,178,646.54 3.34 23,246,606.68 3.40-0.29 销售产品结构2017 年年度报告 12/161 变动所致 整车 制造费用 93,249,888.70 13.45 91,561,602.03 13.37 1.84 销售产品结构变动所致 备件及服务 备件及服务 138,115,461.00 19.91 139,990,545.94 20.44-1.34 备件收入本期减少 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 45,083.54 万元，占年度销售总额 51.59%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 31,514.61 万元，占年度采购总额 46.12%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 9,577.99 万元，占年度采购总额 14.02%。其他说明 无 2.2.费用费用 适用 不适用 项目 本期发生额 上期发生额 增减变动比例%说明 税金及附加 24,568,992.69 16,881,109.18 45.54 会计政策变更，房产税土地税纳入税金及附加核算；另外，报告期内增加了处置房产缴纳的土地增值税 销售费用 47,534,975.84 57,496,889.75-17.33 管理费用 66,455,502.23 84,275,959.47-21.15 财务费用 16,977,827.50 30,530,430.85-44.39 报告期内贷款规模减少，利息支出减少 资产减值损失 31,241,462.37 42,462,610.62-26.43 所得税费用 5,061,860.49 111,107.84 4455.81 报告期内盈利所致 3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 2017 年年度报告 13/161 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 31,249,211.66 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 31,249,211.66 研发投入总额占营业收入比例（%）3.51 公司研发人员的数量 117 研发人员数量占公司总人数的比例（%）14.36 研发投入资本化的比重（%）0 情况说明情况说明 适用 不适用 2017 年研发项目重点集中在三个方面：一是科研生产方面：完成无人驾驶矿用自卸车研制、NTE400 电动轮矿用自卸车研制、NTH35 混合动力矿用自卸车研制的设计工作；二是技术难题攻关方：完成大型油气悬挂缸试验台研制、焊接机器人拓展工艺工装设计、NHL 数字化矿车标准 CAN 网络平台研制的设计工作；三是课题研究方面：主要完成矿用自卸车关键部件有限元分析及分析规范的研究与制定、电动轮装配工艺安全性和可靠性研究、冲压工艺标准化的数据制定、矿车颗粒阻尼减振技术研究与应用、非公路矿用车出口产品认证标准法规研究项目的研究报告。4.4.现金流现金流 适用 不适用 项目 本期发生额 上期发生额 变动额 变动率 经营活动产生的现金流量净额 146,368,454.43 309,210,240.50-162,841,786.07-52.66%投资活动产生的现金流量净额 164,224,828.30 26,634,766.34 137,590,061.96 516.58%筹资活动产生的现金流量净额-180,858,270.37-535,935,904.62 355,077,634.25 66.25%经营活动现金流量减少的原因：本年期初存货较低，根据客户订单本年生产整车较上年度大幅增加，生产购进原材料、配套件等，增加了购货支出。投资活动现金流量增加的原因：主要变动来自本年子公司阿特拉斯清算拍卖房产、土地、设备款项产生的现金流量。筹资活动现金净流出减少的原因：本年度压缩贷款规模同比减少。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资上期期末数 上期期末数占总资本期期末金额较上情况说明 2017 年年度报告 14/161 产的比例（%）产的比例（%）期期末变动比例（%）货币资金 369,255,421.90 18.11%231,525,512.42 11.07%59.49%报告期内增加了子公司阿特拉斯清算处置资产收到的资金 其他应收款 7,583,603.71 0.37%3,802,654.26 0.18%99.43%报告期内增加了应收处置房产的剩余款项 持有待售资产 0.00 0.00%3,096,133.68 0.15%-100.00%本期完成了上期划分为持有待售投资性房地产的交易 其他流动资产 432,888.19 0.02%0.00 0.00%100.00%报告期内增加了按会计政策重分类的待抵扣进项税额 可供出售金融资产 7,750,000.00 0.38%16,750,000.00 0.80%-53.73%报告期内减资退出参股的大象创业投资有限公司股权 在建工程 5,771,327.28 0.28%1,284,669.95 0.06%349.25%报告期内增加了对电动轮厂房建设项目的投入 短期借款 300,000,000.00 14.71%454,685,000.00 21.73%-34.02%报告期内归还到期贷款 应付票据 101,782,518.96 4.99%60,246,414.37 2.88%68.94%报告期末未到期的承兑票据增加 应付利息 0.00 0.00%1,343,763.27 0.06%-100.00%报告期内子公司阿特拉斯的应付利息本年转入其他应付款中核算 未分配利润 112,117,080.33 5.50%86,002,344.50 4.11%30.37%报告期经营积累形成 其他说明 无 2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 报告期末使用受限的货币资金包括：票据保证金 24,834,711.13 元；子公司阿特拉斯被冻结资金 330,000.00 元。3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 2017 年年度报告 15/161 2008 年，为了缓解全球金融危机的冲击，我国出台了“四万亿”经济刺激政策，并陆续推出多个区域经济振兴计划，保证社会固定资产投资的持续增长，从而带动了矿产行业的空前繁荣，进而导致矿用车行业的高速发展。2012 年，随着全球经济复苏乏力，国内经济增速和固定资产投资增速均呈现放缓趋势。随着国家去产能政策的实施，矿产行业经历了数年的深度调整，矿用车行业优胜劣汰效应显现，市场份额集中度呈不断提高的趋势。2017 年以来，国内外经济企稳复苏势头明显，矿产行业迎来缓慢复苏，国内各大矿山均有设备更新需求，矿用车行业的市场需求回暖，行业整体盈利水平逐步上升。但受国际宏观经济环境、矿产品价格波动、矿山资金链紧张尚未有效缓解等因素影响，矿车的需求增长态势依然面临较大不确定性。此外，矿用车行业属于完全竞争性领域，市场竞争激烈，全球矿用车行业已形成“5+3”的竞争格局，国外厂家有卡特彼勒、小松、日立、别拉斯、利勃海尔，国内厂家有徐工、三一、北方股份。近几年，世界矿用车巨头纷纷进入以中国为中心的亚太市场，国际、国内两个市场的分界被完全打破，国内市场国际化已成为不争的事实。(五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 截至报告期末，公司对外股权投资包含对外长期股权投资（初始投资额 2,500 万元）及可供出售金融资产的股权投资（初始投资额 775 万元）。具体投资企业明细如下表：被投资公司名称 初始投资额（万元）占被投资公司权益的比例（%）1、长期股权投资 特雷克斯北方采矿机械有限公司 2,500 50.00 2、可供出售金融资产 （1）北方联合铝业（深圳）有限公司 240 1.4086（2）神华宝日希勒能源有限公司 535 0.47 报告期内，公司未发生新增对外股权投资事项,完成以减资方式退出参股的大象创业投资有限公司股权事项，公司可供出售金融资产较上年同期减少 1,000 万元。(1)(1)重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 (2)(2)重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 (3)(3)以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 (六六)重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 (七七)主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 1、阿特拉斯工程机械有限公司（以下简称“阿特拉斯”），本公司持股 75%，主要业务为生产和销售 ATLAS 牌的液压挖掘机。注册资本 21,800 万元。由于其机型单一，国产化率低，产品配套及营销体系不完善，导致其配套成本偏高，无法达到经济批量，从 2004 年成立以来，一直处于亏损状态。从 2010 年以后，生产挖掘机扭亏无望，逐步转型开始生产北方股份矿用车零部件，同时消化清理库存的挖掘机及零部件。近年来采矿业进入“寒冬”期，北方股份矿用车市场、业绩也同2017 年年度报告 16/161 比下滑，阿特拉斯无法持续经营。为进一步减少亏损，维护股东和债权人的合法权益，经其董事会决议，拟终止经营、进行解散清算。经北方股份五届二十次董事会及 2016 年第一次临时股东大会审议，同意其终止经营、进行解散清算，并于 2016 年 3 月成立清算组，完成以 2016 年 3 月 31日为解散清算时点的资产负债表、财务报表附注的审计，以及以 2016 年 3 月 31 日为基准日的整体资产（包括全部资产及相关负债）的评估。经北方股份六届四次董事会及 2016 年第三次临时股东大会审议通过其清算预案，目前阿特拉斯的解散清算工作在依法进行中。阿特拉斯已于 2018年 3 月 7 日、2018 年 3 月 8 日分别取得了包头市地方税务局涉外分局及包头稀土高新技术产业开发区国家税务局出具的税务注销通知书。详见公司“临 2016-001”、“临 2016-005”、“临2016-006”、“临 2016-008”、“临 2016-010”、“临 2016-011”、“临 2016-012”、“临2016-020”、“临 2016-028”、“临 2016-030”、“临 2016-034”、“临 2016-036”、“2017-006”、“2017-021”、“2017-027”、“2018-003”公告。阿特拉斯自行清算期间，按照相关规定，需继续合并阿特拉斯 2017 年度财务报表。截至 2017 年 12 月 31 日，阿特拉斯总资产 16,251 万元，净资产-40,655 万元。报告期内，实现营业外收入 59 万元，累计亏损 62,893 万元。2、特雷克斯北方采矿有限公司，本公司持股 50%，注册资本 5,000 万元，成立于 2006 年 3 月份，主营电动轮矿用车整车及备件生产、销售、服务。截至 2017 年 12 月 31 日，总资产 15,135 万元，净资产 12,122 万元。报告期内，实现营业总收入 10,451 万元，净利润 977 万元。(八八)公司控制的公司控制的结构化结构化主体情况主体情况 适用 不适用 三、三、公司公司关于公司未来发展的讨论与分析关于公司未来发展的讨论与分析(一一)行业格局和趋势行业格局和趋势 适用 不适用 自 2012 年以来，矿用车行业经过持续深度调整，部分缺乏核心技术与竞争力的中小品牌企业退出市场，具有品牌、规模、技术、服务优势的龙头企业获得更大的竞争优势，矿用车行业总体呈现市场份额集中度不断提高的趋势。从产品来看，公司的矿用车产品市场份额稳固且持续提升。随着矿山市场对产品的智能化、安全可靠性、运行成本和使用数据等 KPI 考核指标极为重视，行业主要公司已纷纷通过转型升级现有关键产品和发展高端智能装备制造业务，巩固和拓展既有市场，进一步加大科研开发力度和技术改造步伐，提高产品质量总体水平和产品可靠性。未来在国家实施中国制造 2025、工程机械行业“