300179_2017_四方达_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

河南四方达超硬材料股份有限公司河南四方达超硬材料股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 2018 年年 04 月月 河南四方达超硬材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司负责人方海江、主管会计工作负责人刘海兵及会计机构负责人(会计主管人员)刘海兵声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。四、本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。五、本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素。1、应收账款风险 随着公司业务规模拓展，在经济下行压力增大情况下，应收账款坏账发生的风险将增大，存在整体资产使用效率下降风险。2、宏观经济波动风险 目前，国内外经济环境复杂多变，给经济稳定增长带来诸多不确定性，在经济全球化背景下，国际贸易合作的日趋紧密，经济体彼此间经济关联度日益密切，经济波动影响的连锁反应也更加广泛和深远。同时，国际大经济体间的贸易博弈将继续影响国际贸易形势，进一步增加进出口企业经营的不确定性。3、汇率波动风险 随着国际贸易竞争的加剧，汇率呈现明显的双向波动，汇率波动对进出口企业经营的不确定性影响增加。六、公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 496,387,350 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以资本公积金转增股本。河南四方达超硬材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.4 第二节 公司简介和主要财务指标.8 第三节 公司业务概要.11 第四节 经营情况讨论与分析.27 第五节 重要事项.38 第六节 股份变动及股东情况.44 第七节 优先股相关情况.44 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.45 第九节 公司治理.52 第十节 公司债券相关情况.58 第十一节 财务报告.59 第十二节 备查文件目录.159 河南四方达超硬材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 释义释义 释义项 指 释义内容 四方达、公司 指 河南四方达超硬材料股份有限公司 股东大会 指 河南四方达超硬材料股份有限公司股东大会 董事会 指 河南四方达超硬材料股份有限公司董事会 监事会 指 河南四方达超硬材料股份有限公司监事会 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 国泰君安、保荐机构 指 国泰君安证券股份有限公司 PCD 指 聚晶金刚石，Polycrystalline Diamond 的英文简称。PDC 指 聚晶金刚石复合片，Polycrystalline Diamond Compact 的英文简称。郑州华源 指 郑州华源超硬材料工具有限公司 开封四方达 指 开封四方达超硬材料有限公司 四方晟达 指 宁波四方晟达投资管理有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 河南四方达超硬材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 四方达 股票代码 300179 公司的中文名称 河南四方达超硬材料股份有限公司 公司的中文简称 四方达 公司的外文名称（如有）SF DIAMOND CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有）SF Diamond 公司的法定代表人 方海江 注册地址 郑州市经济技术开发区第十大街 109 号 注册地址的邮政编码 450016 办公地址 郑州市经济技术开发区第十大街 109 号 办公地址的邮政编码 450016 公司国际互联网网址 www.sf- 电子信箱 srsf- 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘海兵 曹要杰 联系地址 郑州市经济技术开发区第十大街 109 号 郑州市经济技术开发区第十大街 109 号 电话 0371-66728022 0371-66728022 传真 0371-86070182-321 0371-86070182-321 电子信箱 srsf- srsf- 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 河南四方达超硬材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 签字会计师姓名 姚俭方、李桂藏 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国泰君安证券股份有限公司 深圳市益田路 6009 号新世界中心 35 楼 谢良宁、游雄威 2011年2月15日至2018年12月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元）314,497,693.63 166,873,023.81 88.47%203,261,730.10 归属于上市公司股东的净利润（元）61,570,089.42 29,515,228.60 108.60%46,127,011.13 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）52,460,803.64 19,260,395.04 172.38%39,213,750.60 经营活动产生的现金流量净额（元）193,298,738.16 43,170,286.78 347.76%-9,725,873.42 基本每股收益（元/股）0.1289 0.0618 108.58%0.0971 稀释每股收益（元/股）0.1289 0.0616 109.25%0.0970 加权平均净资产收益率 7.94%3.98%3.96%6.37%2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 资产总额（元）980,880,677.09 861,618,004.20 13.84%855,745,654.05 归属于上市公司股东的净资产（元）804,674,518.62 745,785,273.22 7.90%740,729,724.41 截止披露前一交易日的公司总股本：截止披露前一交易日的公司总股本（股）496,387,350 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 是 否 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.1240 河南四方达超硬材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 62,862,926.12 86,141,907.65 83,224,364.99 82,268,494.87 归属于上市公司股东的净利润 13,063,124.97 27,867,332.25 23,947,732.08-3,308,099.88 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 12,051,339.40 26,056,580.12 21,351,162.12-6,998,278.00 经营活动产生的现金流量净额 8,402,881.22 34,762,110.41 71,322,034.36 80,191,607.17 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-1,498,931.35-530,715.55-1,302,323.91 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）8,042,802.00 6,137,400.00 2,513,800.00 委托他人投资或管理资产的损益 4,723,685.94 6,895,973.73 6,489,438.22 除同公司正常经营业务相关的有效套期保3,381,249.31 河南四方达超硬材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,462,055.16-669,892.27 96,982.02 减：所得税影响额 2,252,033.57 1,671,239.87 1,055,664.99 少数股东权益影响额（税后）-174,568.61-93,307.52-171,029.19 合计 9,109,285.78 10,254,833.56 6,913,260.53-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。河南四方达超硬材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、公司情况 公司主要从事聚晶金刚石（简称 PCD）及其相关制品的研发、生产和销售，产品包括石油/天然气钻探用聚晶金刚石复合片、煤田及矿山用聚晶金刚石复合片、切削刀具用聚晶金刚石复合片、聚晶金刚石拉丝模坯，截齿、潜孔钻头、公路齿、旋挖机齿、成品聚晶金刚石模具、超硬刀具、金刚石砂轮等，形成了有自身特色的产品系列，由生产常规产品向高端产品转变，由简单加工行业向高端加工制造业转变；产品广泛应用于石油钻探及矿山开采、机械、冶金、地质、石材、建筑、电子信息、航天航空、国防军工等领域。2、行业发展情况 我国超硬材料行业现已形成一个门类齐全、具有相当规模的完整工业体系，超硬材料行业上游竞争格局基本形成，中下游行业由于产品应用领域多且技术壁垒较高，各细分行业仍存在许多产品单一、规模较小企业，中高端复合超硬材料及制品仍主要由国际领先的企业控制。近年来，在国家产业政策支持下，超硬材料行业得到了迅速发展，原有优势得到了更充分的发挥，国际市场占有率更高；随着国内超硬材料研发投入增加，研发水平不断提高，高端产品的技术壁垒逐渐被打破，创新能力得到有效提高，不断向市场推出新产品；大量的科研成果转化为实际的生产力，填补了部分国内空白，有力地支撑了国防军工、航空航天、电子信息、高端装备制造、清洁能源等高技术领域的发展，超硬材料行业的产业结构和产品结构得到了初步改善，缩短了超硬材料尖端应用方面与发达国家水平的差距。公司是国内规模最大、产品品种、规格最为齐全复合超硬材料生产企业，产品质量达到国际先进水平。公司产品远销欧洲、美洲、东南亚、非洲等四十多个国家和地区，具有一定的国际知名度。目前公司正依托复合超硬材料技术优势向下游各领域延伸。全球高端拉丝模坯市场份额主要被国外供应商所占有，公司是国内最大、国际领先的聚晶金刚石拉丝模坯生产企业。我国煤田/矿山用 PCD 复合片领域竞争较充分，公司着力开发高端煤田/矿山用 PCD 复河南四方达超硬材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 合片市场，以寻求产品的差异化竞争。石油/天然气钻探用 PCD 复合片由于技术壁垒高和生产工艺复杂，高端产品大部分为国际著名厂商供应。公司中高端石油/天然气钻探用复合片性价比优势明显，国内外市场稳步推进。PCD/PCBN 刀具用复合片高端市场主要由国外著名企业等占据。公司 PCD/PCBN 刀具用复合片依靠大直径和品质稳定等特点，销售规模不断扩大。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无变化 固定资产 本报告期新增固定资产 377.97 万元 无形资产 本报告期新增无形资产 66.48 万元 在建工程 本报告期减少 200.15 万元，主要为已达到可使用状态转出 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、研发创新优势 公司以求实创新为核心价值观，拥有河南省企业技术中心、河南省复合超硬材料工程技术研究中心，并成立了博士后科研工作站分站，与国内知名的大学及科研院所建立产学研战略合作与专家委员会，积极引进高精尖人才，组建有高素质的研发团队，在多个研发项目上取得重大突破。公司先后承担国家级科技研发项目 2 项，参与制定 3 项国家和行业标准，“超大直径切削刀具用聚晶金刚石复合片开发研究”和“高档优质聚晶金刚石拉丝模坯开发研究”技术性达到国际先进水平。2、品质优势 河南四方达超硬材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 公司“SFD 牌超硬材料”获得河南省商务厅、河南省发改委等七部门联合评定的“河南省国际知名品牌”；“四方达牌石油/矿山钻头用聚晶金刚石复合片”被授予“河南省名牌”，通过 ISO9001 质量管理体系认证。公司产品的各项性能和技术指标领先于国内同类产品，部分产品达到国际先进水平。公司产品远销欧洲、美洲、非洲、东南亚等四十多个国家和地区，在下游客户享有较高的品质声誉。3、装备优势 公司工艺装备水平达到国内先进水平，开发出了与国外年轮式两面顶压机合成技术截然不同的具有自主知识产权的六面顶压机合成技术及成套加工工艺，针对不同应用领域，采用自主设计、委托开发、联合开发等多种渠道打造出一系列专用于超硬复合材料加工的设备，建立了一套高效、完善、经济、可靠的生产线，在产品制造工艺、生产配方上形成领先于对手的优势，在新产品退出速度和客户需求追踪服务上都处于市场领先地位。4、管理优势 经过多年发展，公司已形成一套完善的管理体系，确立有明确的企业使命、愿景、核心价值观，领导团队卓越，员工队伍忠诚，企业凝聚力较强，逐渐形成公司“动车组文化”、“工程师文化”、“客户导向”、“持续创新”等文化氛围。通过开展信息化、标准化和自动化建设，有效提高公司生产、经营、管理、决策的规范性和高效性，对市场及行业变化具备敏锐的洞察力和适应能力。河南四方达超硬材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 报告期内，受国际原油价格上涨及宏观经济回暖的影响，公司产品销售收入较上年同期大幅上涨，归属于公司股东的净利润较上年同期上涨。一年来公司紧紧围绕全年经营目标，统筹全面均衡发展，贯彻落实客户导向、求实创新、诚实守信、合作共赢的核心价值观，对内挖潜增效、去存降本，对外抢抓市场机遇，推进国内外市场开发，扩大市场份额，强化研发创新能力，进一步优化产品结构、提升生产运营效率，促进公司可持续健康发展。2017年度，公司实现营业收入31,449.77万元，同比增长88.47%；实现营业利润7,399.50万元，同比增长153.51%；实现利润总额7,313.29万元，同比增长111.03%；实现归属于上市公司股东的净利润6,157.01万元，同比增长108.60%。2017年，公司围绕年度经营目标，主要做了以下几项工作：1、聚焦企业资源，深入推行大客户战略。报告期内，公司审时度势，梳理大客户资源，深入推行大客户导向的企业经营战略，聚焦企业优势资源，开发新的大客户，提升现有大客户的满意度和忠诚度，与众多大客户建立牢固的战略合作伙伴关系，在为客户创造价值最大化的同时，实现客户和企业的双赢。2、构建高效研发体系，增强企业自主创新能力。报告期内，公司不断优化升级研发管理系统，建立以市场需求为导向的研发创新体系，构建前瞻性的研发战略决策体系；细化研发管理流程，打造高效研发团队，提升研发团队整体水平；健全研发管理激励体制，实行有效的研发考评与激励机制。3、积极引进先进设备，提升生产管理效能。报告期内，公司积极引进外部先进生产设备，采用一系列手段加强设备管理上的导向和监控，充分发挥设备能效，提升产能利用率。同时加大技术创新和工艺设备升级改造力度，着力提高生产过程中特别是重点工序、关键工序的自动化水平，减少人工成本和物料浪费，稳定各工序产品质量。4、持续增强三化工作，提升信息运营效率。报告期内，ERP系统正式运行、上线“新一代”CRM系统，并实现ERP、CRM、OA等系统河南四方达超硬材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 间高效准确的业务连接，最大程度地激活基础业务单元活力，为四方达战略转型和业务发展提供强大的系统和高效的流程保障。5、加强团队协作能力。报告期内，公司全体上下凝心聚力，主动作为，发挥产研销协同优势，各职能部门做好支持保障工作，加强部门内部及部门间的信息沟通传递，资源共享，协同运作。增加产品迭代速度，满足客户更多的潜在需求，激发员工工作热情，提高工作积极性，加强团结协作的精神，提升公司整体竞争力。6、抓好募投项目建设，尽快实现预期效益。报告期内，公司把握好各募投项目建设进度，开拓募投项目产品的市场投入及推广力度，促使募投项目尽快实现预期效益；聚晶金刚石复合片（PDC）截齿及潜孔钻头产业化项目本期投入2,093.94万元，已累计投入9,382.50万元，投资进度达到70.91%。7、严格按照子公司管理制度，加强投资管理，强化对子公司的管控力度，对其各项经营活动进行全面、有效的监督管理，提高公司的对外投资效果，促进子公司经营业绩的提升，为母公司提供利润贡献。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号上市公司从事广播电影电视业务的披露要求：否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号上市公司从事互联网游戏业务的披露要求：否 公司是否需遵守 深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号上市公司从事 LED 产河南四方达超硬材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 业链相关业务的披露要求：否 公司是否需遵守 深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号上市公司从事医疗器械业务的披露要求：否 营业收入整体情况 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 314,497,693.63 100%166,873,023.81 100%88.47%分行业 制造业 314,497,693.63 100.00%166,873,023.81 100.00%88.47%分产品 超硬复合材料 275,074,492.67 87.47%135,639,878.74 81.28%102.80%超硬复合材料制品 29,041,308.64 9.23%25,465,181.92 15.26%14.04%微粉及其他 10,381,892.32 3.30%5,767,963.15 3.46%79.99%分地区 国内 100,194,196.00 31.86%60,859,839.16 36.47%64.63%国外 214,303,497.63 68.14%106,013,184.65 63.53%102.15%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 制造业 314,497,693.63 160,479,000.21 48.97%88.47%71.38%增加 5.08 个百分点 分产品 超硬复合材料 275,074,492.67 132,853,058.21 51.70%102.80%96.39%增加 1.57 个百分点 分地区 国内 100,194,196.00 66,722,675.80 33.41%64.63%57.84%增加 2.87 个百分点 国外 214,303,497.63 93,756,324.41 56.25%102.15%82.52%增加 4.70 个百分点 河南四方达超硬材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 超硬复合材料 销售量 个、粒 2,763,081.93 1,955,604.76 41.29%生产量 个、粒 2,772,449.85 1,796,181.8 54.35%库存量 个、粒 824,600.61 815,232.69 1.15%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 报告期内，公司实现营业收入31,449.77万元，同比增长88.47%，带来整体产量、销量大幅度增长。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 制造业 营业成本 160,479,000.21 100.00%93,638,341.14 100.00%71.38%单位：元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 超硬复合材料 营业成本 132,853,058.21 82.78%67,647,049.13 72.24%96.39%超硬复合材料制品 营业成本 21,067,957.48 13.13%22,903,571.07 24.46%-8.01%微粉及其他 营业成本 6,557,984.52 4.09%3,087,720.94 3.30%112.39%河南四方达超硬材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 （6）报告期内合并范围是否）报告期内合并范围是否发生变动发生变动 是 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）129,774,407.43 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 41.26%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 第一名 100,771,580.11 32.04%2 第二名 10,785,880.15 3.43%3 第三名 6,208,493.93 1.97%4 第四名 6,051,629.49 1.92%5 第五名 5,956,823.75 1.89%合计-129,774,407.43 41.26%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）107,199,154.40 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 62.86%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 第一名 41,941,682.93 24.59%2 第二名 26,347,529.37 15.45%河南四方达超硬材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 3 第三名 17,330,700.08 10.16%4 第四名 13,483,900.26 7.91%5 第五名 8,095,341.78 4.75%合计-107,199,154.42 62.86%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 19,296,326.58 9,978,260.51 93.38%本报告期收入同比增加 88.47%管理费用 46,831,961.89 36,394,443.28 28.68%本报告期研发投入增加800 万元所致 财务费用 1,847,987.54-7,124,441.02 125.94%本报告期人民币升值导致汇兑损失 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 研发项目 项目进展/所处阶段 矿山开采PDC截齿 研发试生产阶段 复合超硬刀具 试生产阶段 聚晶立方氮化硼（PCBN）复合材料系列化产品开发 试生产阶段 金属切削用PCD/PCBN复合片 试生产阶段 矿山开采用PDC 潜孔钻头 研发试生产阶段 高耐磨石油钻探用聚晶金刚石复合片系列 研发试生产阶段 高抗冲击石油钻探用聚晶金刚石复合片系列 试生产阶段 复杂地层石油钻探用异形聚晶金刚石复合片 试生产阶段 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2017 年 2016 年 2015 年 研发人员数量（人）85 85 88 研发人员数量占比 17.00%16.80%18.78%研发投入金额（元）20,991,359.35 12,991,964.64 17,147,810.59 研发投入占营业收入比例 6.67%7.79%8.44%河南四方达超硬材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 研发支出资本化的金额（元）0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入的比例 0.00%0.00%0.00%资本化研发支出占当期净利润的比重 0.00%0.00%0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 375,257,171.56 173,645,890.09 116.10%经营活动现金流出小计 181,958,433.40 130,475,603.31 39.46%经营活动产生的现金流量净额 193,298,738.16 43,170,286.78 347.76%投资活动现金流入小计 934,536,351.98 441,895,973.73 111.48%投资活动现金流出小计 998,614,933.47 648,015,268.95 54.10%投资活动产生的现金流量净额-64,078,581.49-206,119,295.22 68.91%筹资活动现金流入小计 3,443,629.40-100.00%筹资活动现金流出小计 3,748,856.83 25,195,172.48-85.12%筹资活动产生的现金流量净额-3,748,856.83-21,751,543.08 76.42%现金及现金等价物净增加额 125,330,249.35-184,694,011.51 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额同比增长，主要是销售收入增长、欠款管理加强、采购条款及付款方式优化。2、投资活动产生的现金流量净额同比增长，主要是上年期末理财资金本年到期收回所致。3、筹资活动产生的现金流量净额同比增长，主要是报告期内未分配现金股利。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 河南四方达超硬材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 适用 不适用 主要是公司采购条款及付款方式优化，带来本期材料采购资金流出较少。三、非主营业务情况三、非主营业务情况 适用 不适用 四、资产及负债状况四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 218,390,604.62 22.26%174,956,990.58 20.31%1.95%主要是本年收入增加导致 应收账款 127,634,598.34 13.01%124,798,786.08 14.48%-1.47%加强客户信用管控所致 存货 98,364,543.99 10.03%91,814,271.85 10.66%-0.63%存货周转效率提高 投资性房地产 4,235,187.32 0.43%0.00%0.43%口径调整，将闲置用于出租的房屋土地调整至投资性房地产 固定资产 176,532,371.39 18.00%172,752,645.75 20.05%-2.05%口径调整，将闲置用于出租的房屋土地调整至投资性房地产 在建工程 241,992.46 0.02%2,243,459.88 0.26%-0.24%本期达到可使用状态转为资产 其他流动资产 133,550,328.50 13.62%142,065,992.39 16.49%-2.87%期末未到期理财产品 应收票据 18,926,385.88 1.93%2,280,000.00 0.26%1.67%主要是期末未背书且未到期的银行承兑汇票增加 应收利息 744,740.82 0.08%3,420,397.26 0.40%-0.32%期末已预提未到回收期的理财收益减少 其他应收款 4,082,592.07 0.42%1,640,048.68 0.19%0.23%备用金及已付款未收发票的业务往来增加 应付票据 78,118,446.96 7.96%14,280,622.61 1.66%6.30%供应商付款条件改善，承兑付款比例增加 应付账款 42,784,789.71 4.36%29,127,386.96 3.38%0.98%销售收入增加带来采购增加 应付职工薪酬 5,746,304.56 0.59%4,213,192.09 0.49%0.10%已计提未到期支付的职工薪酬增加 其他应付款 13,378,735.61 1.36%25,278,380.47 2.93%-1.57%子公司原股东代垫经营款减少 预计负债 0.00%1,463,800.00 0.17%-0.17%已售压机的质保期全部到期 未分配利润 240,087,093.23 24.48%183,778,219.00 21.33%3.15%销售收入增加，利润增加 河南四方达超硬材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况 不适用 五、投资状况分析五、投资状况分析 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 46,100,000.00 35,022,000.00 31.63%2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4、以公允价值计量的金融资产、以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用 （1）募集资金总体使用情况）募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金总额 本期已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 闲置两年以上募集资金金额 河南四方达超硬材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 2011 公开发行证券 46,311.88 2,093.94 42,477.27 2,068 4.47%3,834.61 存放专户 0 合计-46,311.88 2,093.94 42,477.27 0 2,068 4.47%3,834.61-0 募集资金总体使用情况说明 截止 2017 年 12 月 31 日，公司累计使用的募集资金 42,477.27 万元，剩余未使用募集资金 3,834.61 万元，主要以活期及结构性存款的形式存在。（2）募集资金承诺项目情况）募集资金承诺项目情况 适用 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1)本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 1、复合超硬材料高技术产业化项目 否 12,858.07 12,858.07 12,859.2 100.01%2012 年12 月 31日 8,097.43 是 否 2、复合超硬材料制品项目 否 3,237.52 3,237.52 3,262.01 100.76%2013 年08 月 31日 372.7 否 否 3、复合超硬材料及制品研发中心工程项目 是 2,044.2 79.68 79.68 100.00%2013 年02 月 01日 不适用 否 4、收购郑州华源超硬材料工具有限公司80%股权项目 否 2,068 2,068 100.00%2013 年06 月 28日 否 否 承诺投资项目小计-18,139.79 18,243.27 18,268.89-8,470.13-超募资金投向 1、金属切削用PCD/PCBN 复合片产业化项目 否 9,203.94 9,203.94 9,088.81 98.75%2013 年10 月 30日 511.47 否 否 2、聚晶金刚石复合片（PDC）截齿及潜孔钻头产业化项目 否 13,231.07 13,231.07 2,093.94 9,382.5 70.91%2013 年10 月 30日 不适用 否 3、收购郑州华源超硬材料工具有限公司80%股权项目 否 5,032 5,032 5,032 100.00