600265_2017_ST景谷_2017年年度报告_2018-03-23.pdf

2017 年年度报告 1/156 公司代码：600265 公司简称：ST 景谷 云南景谷林业云南景谷林业股份有限公司股份有限公司 2012017 7 年年度报告年年度报告 2017 年年度报告 2/156 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了带强调事项段、其他事项段或与持带强调事项段、其他事项段或与持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见续经营相关的重大不确定性段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。已有详细说明，请投资者注意阅读。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了2017 年度财务报表出具非标准审计报告的专项说明。如财务报表附注十四、其他重要事项所述，截至 2017 年 12 月 31 日，云南景谷林业股份有限公司累计未分配利润-398,225,301.71元，2017年发生净亏损30,959,730.77元，云南景谷林业股份有限公司资产负债率达 92.00%。这些事项或情况连同财务报表附注十四所示的其他事项，表明存在可能导致对云南景谷林业股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。四、四、公司负责人公司负责人蓝来富蓝来富、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人季苏亚季苏亚及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）邵琳邵琳声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 报告期内公司不进行利润分配 六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度财务报表出具了非标准无保留审计意见，认为存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。详见第五节重要事2017 年年度报告 3/156 项四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明及财务报表附注十六其他重要事项 8其他 1、持续经营能力改善的说明。十、十、其他其他 适用 不适用 2017 年年度报告 4/156 目录目录 第一节第一节 释义释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.29 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.42 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.48 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.49 第九节第九节 公司治理公司治理.55 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.58 第十一节第十一节 财务报告财务报告.59 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.156 2017 年年度报告 5/156 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司 指 云南景谷林业股份有限公司 景谷林业、ST 景谷、*ST 景谷 指 云南景谷林业股份有限公司 上交所、交易所 指 上海证券交易所 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 云南证监局 指 中国证券监督管理委员会云南监管局 景谷森达 指 景谷森达国有资产经营有限责任公司 小康控股 指 重庆小康控股有限公司 澜峰资本 指 北京澜峰资本管理有限公司 磁晅沛曈 指 杭州磁晅沛曈投资管理合伙企业（有限合伙）广东宏巨 指 广东宏巨投资集团有限公司 先见装饰 指 云南先见装饰材料有限公司 景谷森力 指 景谷傣族彝族自治县森力有限责任公司 永恒木业 指 景谷永恒木业有限公司 林威林化 指 景谷林威林化有限公司 长盛宏瑞 指 昆明长盛宏瑞商贸有限公司 投融资公司 指 云南省投融资担保有限公司 普洱中院 指 云南省普洱市中级人民法院 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 2017 年年度报告 6/156 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 云南景谷林业股份有限公司 公司的中文简称 景谷林业 公司的外文名称 YUNNAN JINGGU FORESTRY CO.,LTD 公司的外文名称缩写 YJFC 公司的法定代表人 蓝来富 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蓝来富 王秀平 联系地址 云南省景谷傣族彝族自治县林纸路201号 云南省昆明市盘龙区王旗营路89号 电话 0871-63822528 0871-63822528 传真 0871-63822528 0871-63822528 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 云南省景谷傣族彝族自治县振兴路83号 公司注册地址的邮政编码 666499 公司办公地址 云南省景谷傣族彝族自治县林纸路201号 公司办公地址的邮政编码 666499 公司网址 电子信箱 ?四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 云南景谷林业股份有限公司证券投资部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 ST景谷 600265*ST景谷 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 签字会计师姓名 鲍琼 李秋霞 2017 年年度报告 7/156 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 营业收入 65,973,576.91 70,718,280.47-6.71 87,847,153.84 归属于上市公司股东的净利润-30,959,730.77 33,709,499.26-191.84-91,048,817.64 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-38,669,977.03-46,822,479.36 不适用-70,835,328.33 经营活动产生的现金流量净额-38,152,682.37-31,951,557.63 不适用 12,299,793.75 2017年末 2016年末 本期末比上年同期末增减（%）2015年末 归属于上市公司股东的净资产 28,680,306.13 20,289,599.71 41.35-81,493,672.76 总资产 322,457,638.41 329,362,309.90-2.10 342,939,853.45 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 基本每股收益（元股）-0.24 0.26-192.31-0.70 稀释每股收益（元股）-0.24 0.26-192.31-0.70 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.30-0.36 不适用-0.55 加权平均净资产收益率（%）不适用 不适用 不适用 258.08 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）不适用 不适用 不适用 200.78 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、2017 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 15,508,861.99 15,382,131.47 14,306,401.30 20,776,182.15 归属于上市公司股东的净利润-6,283,128.32-2,436,786.57-10,026,007.05-12,213,808.83 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,435,809.27-12,073,397.21-6,956,563.15-15,204,207.40 经营活动产生的现金流量净额-4,377,954.65-16,824,387.88-11,143,076.11-28,093,415.95 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 2017 年年度报告 8/156 适用 不适用 九、九、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2017 年金额 附注（如适用）2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益 2,745,214.44 315,838.19-15,518,091.83 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 582,946.58 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 623,508.68 11,303,581.00 债务重组损益 10,071,323.82 72,860,306.19 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 10,734.24 42,769.86 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,065,363.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,737,743.70 -2,284,319.37-6,422,312.20 少数股东权益影响额-450.00 -1,706,197.25 78,604.44 所得税影响额-2,341.22 合计 7,710,246.26 80,531,978.62-20,213,489.31 十、十、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十一、十一、其他其他 适用 不适用 2017 年年度报告 9/156 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主营业务（一）主营业务 景谷林业是云南省林业产业化、农业产业化和国家重点扶贫龙头企业，是景谷县两大林业龙头企业之一，在地域经济建设发展中占有极为重要的地位。公司主要从事林化产品加工和人造板制造、森林资源培育、木材采运、加工及林业技术研发。公司重视质量管理与品牌建设，推行清洁生产，通过了 ISO9001 质量管理体系、ISO14001 环境管理体系认证。在报告期内，公司主要从事生产、销售人造板（包括胶合板、细木工板及中密度板）和林化产品销售以及营林造林业务。人造板业务：人造板业务：报告期内，制造、销售人造板是公司的主要收入来源和经营的基础业务。在天然林全面禁止商业性采伐后，公司人造板制造生产的原料主要采取市场采购人工林原木为主，自采为辅。公司通过技术创新和改造升级，产品向绿色、生态、环保方向发展，成功研发了 48尺幅面 E1 级室内胶合板和细木工板 E1 级、E0 级胶种，使“航天牌”系列人造板产品在绿色环保方面得到突破，突出了品牌优势和市场竞争力。公司以桉木为主研发生产的各种幅面和规格的胶合板、集成材、刨切贴面板、细木工板、中密度纤维板等“航天牌”系列产品，具有品质优良、性能稳定、市场形象好的特点；产品广泛应用于家具制造、室内装饰、建筑装潢等各种领域；产品主要销往云南地区，并遍布全国各地，深受广大客户喜爱和信赖。由此，有效地提升和巩固了公司“航天”牌商标、“云南省著名商标”和“云南省名牌产品”、“中国知名人造板十佳产品”的地位和形象。林化业务：林化业务：报告期内，天然林禁止商业性采伐为林化产业发展带来了新的机遇，对此景谷林业将发展林化产业确定为今后一项主攻方向，恢复松脂原料收购和林化产品销售，积极探索林化产业发展新道路。一是一是恢复松脂原料收购，公司在景谷县内设立松脂收购点，向广大农户收购松脂原料，同时把自有林地可采脂松树以承包方式采割松脂并进行回收。全年共收购松脂原料 1,404吨。二是二是委托林化产品代加工，公司与景谷林化有限公司合作由其代加工林化产品松香、松节油，并由公司进行销售。全年共加工松香 951 吨、松节油 175 吨，销售林化产品松香 798 吨、松节油151 吨。三是三是按照景谷县产业精准扶贫的要求，积极推进“高产脂思茅松基地+示范基地建设”，引导农户利用自有林地建立高产脂原料林，培育和建设林化产业发展基础。营林造林业务：营林造林业务：报告期，公司拥有核心原料林基地 42 万亩（主要是天然林），并在核心基地（在天然林区域内）及周边营造 20 余万亩人工速生丰产林，人工速生丰产林主要树种为思茅松、尾巨桉及西楠桦等特殊用材林。公司积极探索基地管护新模式，加大基地原料林的开发利用，持续推进营林造林管护工作。一是一是组织实施完成桉树营林造林种植 2,480 亩。二是是推行人工桉树原料林内部员工承包管理，将 2012 年种植、长期未抚育的 12,535 亩人工桉树承包给内部员工管护，已全部完成抚育、施肥管理工作。三是三是实施人工林思茅松抚育间伐利用，对 2,800 亩人工思茅松进行抚育采伐，出材 3,400 立方米；并利用采伐剩余物和伐桩开展种植茯苓，推进林下经济种植。2017 年年度报告 10/156 其他业务：其他业务：除人造板制造销售、恢复林化产品业务和营林造林业务外，公司积极探索开展林业相关其他产品业务以增加收入，包括生物制炭等业务。报告期内，生物制炭生产稳定，共生产生物质炭 868 吨。（二）经营模式（二）经营模式 公司产品经营模式为产品研发、原料采购、生产加工、代理销售（零售）几个环节，即：（三）公司所处行业情况（三）公司所处行业情况 景谷林业所处的林业产业，包括的范围较广、产品种类多，是国民经济重要组成部分，在维护国家生态安全，促进农民就业、带动农民增收、繁荣农村经济等方面，有着非常重要的作用。公司的业务涵盖整个林业产业的上下游经济，在自有林地林木资源、营林造林技术、人造板产品生产技术、林化产品加工技术、产品品牌优势、人力资源优势等方面处于同行业前列。报告期内，公司主要的经营收入来源于人造板制造销售。从行业整体上看，受整个经济增速放缓大环境的影响，林业行业基本面还尚末得到根本改善，市场逐渐进入饱和状态，林业企业整体面临竞争加剧，效益下滑的压力。从行业上游育林企业来看，由于国家林业政策的调整，突出“建设生态文明”和“环保主题”，限制了木材的产量，并自 2017 年起全面停止天然林商业性采伐。对此育林企业开始注重多模式多层次的综合开发，比如林药结合、林养结合、林油结合等，相关林业产品包括生物制炭、松香、松节油等逐渐成为行业新的盈利来源和开发重点。从行业下游以人造板制造业为主的木制品制造企业来看，木制品制造业产业生产增速回落，国内市场需求平淡，出口增速继续放缓，经济效益增速继续减缓，行业下行压力不断增大，大部分人造板生产企业产能规模小，不能实现规模化生产，盈利能力较弱。此外原辅材料的稀缺导致价格上涨，同时物流、人工和资金等其他生产成本也在增加，加剧了林业下游企业的经营困难，造成大多数企业效益降低，个别企业被迫停产。就人造板产品自身而言，产品功能性、环保性未能充分满足消费者需求，产品结构亟待调整、技术创新升级有待解决。因此，不少相关上市公司加大技术创新和产品研发投入，逐步升级开发安全、环保、满足市场需求的大幅面、特薄型、异型板、抗静电、阻燃板、防潮板、无醛板、镂铣板及其他各种特殊用途的产品，同时大家纷纷谋求产品换代升级和产业转型发展。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 产品产品研发研发 原料原料采购采购 生产生产加工加工 消费消费者者 代理代理销售销售 （零（零售）售）2017 年年度报告 11/156 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 报告期内，公司主要核心竞争力没有发生变化。公司主导产业属资源节约型综合项目，受国家产业政策扶持。公司以林业为基础，依靠科技进步，在森林资源开发、林化产品加工、木材综合利用、高标准工程造林这一林业产业链上步入了可持续发展的道路，景谷林业的发展具有较好的优势和潜力。一、资源优势。一、资源优势。景谷林业拥有核心原料林基地 42 万亩（主要是天然林），并在核心基地（在天然林区域内）及周边营造了 20 余万亩速生丰产林（人工林）。拥有了资源就拥有了未来。公司拥有的人工林可以为人造板提供配套原材料，而天然林可作为林化产品的原料来源，为做强做大林板、林化两大产业提供了坚实的发展基础。二、规模与品牌优势。二、规模与品牌优势。景谷林业已建成品种齐全、规格齐全的人造板产品综合性生产企业，能够综合利用伐区“三剩物”、废弃物和加工厂边角废料，节能减排在区域内同行业中处于领先地位；“海帆”和“航天”商标是云南省知名品牌、著名商标，在西南地区及国内具有良好的信誉和口碑，产品市场前景广阔。良好的产业基础和品牌为公司可持续发展夯实了基础。三、队伍优势。三、队伍优势。报告期内，控股股东重庆小康控股有限公司以要约方式增持景谷林业股份，与一致行动人北京澜峰资本管理有限公司共同持有景谷林业 42.00%的股份，夯实控股股东地位，提升控股股东的控制力。选举产生新的第六届董事会、监事会，聘用经营管理团队成员，进一步完善法人治理结构，维护公司长期稳定发展，增强公司持续盈利能力，提升投资者的投资信心。同时，景谷林业在长期生产经营实践中，积累丰富的生产经验，拥有成熟的技术，并培养一支成熟的员工队伍，完全能够做好产品生产，这是景谷林业稳定发展的重要保证。四、上市公司优势。四、上市公司优势。公司是云南省首家、全国第二家上市林业企业，对景谷县和普洱市林产工业向深度和广度发展产生了深远的影响。公司借助资本市场平台逐步完善，再融资渠道越来越多，空间越来越大，发挥资本市场优势，对实现发展目标奠定了基础。五、扶贫带动优势。五、扶贫带动优势。景谷林业是国家级重点扶贫龙头企业，已成为县域辐射范围最广、带动作用最强的企业之一，对山区、半山区的林农增产增收带动尤其明显，是典型的提供社会就业机会和带动山区农民脱贫致富的林业企业，在地方经济社会发展中具有重要的地位和作用。实施精准扶贫等一系列的扶贫举措也使公司在业界树立了良好的口碑和社会形象。六、技术优势。六、技术优势。人造板产品的品质优劣，制胶技术起着非常关键的作用。公司的制胶技术在同行业的技术水平达到了较高的水平，自主研制的胶种均按照国家标准来研发和配制。公司通过不断加强技术攻关和设备整线技改，成功的研发生产了 48 尺幅面 E1 级室内胶合板，细木工板的 E1 级和 E0 级胶种。使“航天牌”系列人造板产品在绿色环保方面得到突破，更加突出名牌产品的品牌优势和市场竞争力。公司经过多年发展培养了一批行业内优秀人才，其中具有代表性的有获得全国劳动模范荣誉的制胶能手兰平春、获得全国五一劳动奖章的女组长陶玉美、获得省“十佳农民工”荣誉称号的技术能手李朝芝等。2017 年年度报告 12/156 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2017 年，是景谷林业消除退市风险警示成功后强化规范管理、苦练内功、狠补短板、努力奋进的一年。这一年，公司紧紧围绕以提高经济效益促发展，贯彻灵活策略赢市场、抓好生产增实力、加强管理保利润的生产经营方针，突出林板产业、林化产业、原料基地建设抓业务，全力以赴推进生产经营管理工作，为公司长期健康稳定的发展奠定了良好的基础。一年来，公司以促进发展为己任，通过完善顶层战备设计、实施中层目标考核、推动基层瘦身减负的立体举措，保障生产经营各项工作开展。重点工作有：（一）（一）控股股东地位稳固，法人治理明显加强。控股股东地位稳固，法人治理明显加强。控股股东重庆小康控股有限公司以要约方式增持景谷林业股份 12.33%，与一致行动人北京澜峰资本管理有限公司共同持有景谷林业 42.00%的股份，提升控股股东的控制力，更好地专注上市公司主营业务长远发展。2017 年 6 月 15 日，召开 2017 年第一次临时股东大会，选举产生了第六届董事会、监事会，聘用经营管理团队成员，进一步完善法人治理结构。公司权利机构、决策机构、监督机构及经营管理层之间权责明确，运作规范，2017 年，公司按照各项法律法规和规范性文件，结合公司实际情况，调整了公司内部组织机构（详见公司于 2017 年 8 月 26 日、2017 年 8 月 29 日披露的编号为 2017-049、2017-052 的公告），维护了公司长期稳定发展，增强了公司持续盈利能力，提升投资者的投资信心。（二）历史遗留问题解决又取得重大进展，不断优化内部发展环境。（二）历史遗留问题解决又取得重大进展，不断优化内部发展环境。在 2016 年度有效解决了历史以来一直制约公司改革和发展的冗员问题、诉讼问题和活立木纠纷等问题后，在 2017 年继续不断采取措施破解发展坚冰，不断创造宽松的发展环境。包括妥善处理了原一车间、三车间的诉讼问题，为公司获取了近 1,000 万元的营业外收入（详见公司于 2017 年 6 月 2 日披露的编号为2017-039、2017-040 的公告）；与云南投融资担保公司就买卖合同纠纷诉讼事项达成了和解，并根据 协议书 支付了全部费用（详见公司于 2017 年 10 月 28 日披露的编号为 2017-061 的公告）；完全解决了历史遗留的 2010 年活立木拍卖合同纠纷等。（三）实施生产经营承包制，生产经营业绩稳步提升。（三）实施生产经营承包制，生产经营业绩稳步提升。公司积极推进实行生产经营承包制，与各业务主体子公司签订 2017 年生产经营目标考核责任书，将目标任务落实到各业务主体上。目标责任书的签订，一方面明确了各业务主体的目标，强化了责、权、利监管，调动了员工工作积极性和责任心；另一方面将任务目标层层分解，促使各业务主体必须注重生产经营质量、成本、最大限度创造效益，推动了各业务主体开展各个生产环节挖潜增效、保质降本工作。（四）加大技改投入，狠抓产品质量，调整产品结构。（四）加大技改投入，狠抓产品质量，调整产品结构。公司积极实施设备技改升级，集中力量改善产品质量。一是一是投入技改资金 200 多万元，购进高速旋切机、芯板修边机、热压机、圆木机等 10 多台设备。二是二是对送渣机、热水回收设备、15 层 48 呎热压机、小型加油设备、组板机红外线发射器等进行技改。通过技改，不断提高传统产品和新产品的质量，人力和各项生产成本得到控制、产能得到有效提升。三是三是成功的研发了生产 48 尺幅面 E1 级室内胶合板，细木工板2017 年年度报告 13/156 的 E1 级和 E0 级胶种。使“航天牌”系列人造板产品在绿色环保方面得到突破，更加突出名牌产品的品牌优势和市场竞争力。（五）积极探索基地管护模式，加大基地原料林的开发利用。一是（五）积极探索基地管护模式，加大基地原料林的开发利用。一是推行桉树原料林承包管理，为强化原料林基地效益管理进行积极探索。公司对 2012 年种植未抚育、追肥的 12,535 亩人工桉树实行内部员工承包管护。二是二是自采木材生产。完成桉树采伐 145 立方米。采伐思茅松，出材 3,400立方米，采伐面积 2,800 亩，用于种植茯苓，不断加大林下经济开发利用。三是三是投资 139.66 万元，组织实施完成桉树营林造林 2,480 亩。四是四是结合精准扶贫，推进实施高产脂思茅松原料林基地建设和中药材种植。（六）（六）启动松脂原料收购，探索林化产业发展新道路。启动松脂原料收购，探索林化产业发展新道路。天然林禁止商业性采伐为发展林化产业带来了新的机遇，林化产品曾经是景谷林业的主导产品和出口产品，为当地经济和社会的发展做出了突出贡献。为此景谷林业确定林化产品为今后发展的一项主攻方向，积极探索林化产业发展新道路，重振景谷林业林化产业的辉煌。一是一是推进“高产脂思茅松基地+”示范基地建设。二是二是启动松脂原料收购，收购松脂 1,404 吨，销售松香 798 吨，松节油 151 吨，为恢复林化产品生产走出了实质性一步。三是三是推进自有林地松脂承包生产。（七）调整实行全员销售模式，产品销售获得新动力。（七）调整实行全员销售模式，产品销售获得新动力。面对人造板产品市场需求平淡、销售不畅的问题，景谷林业及时调整销售方式，制定销售激励措施，实行全员销售模式，把员工利益与销售业绩挂钩联动，充分调动员工积极性和创造性，利用员工的各种渠道、关系和资源进行产品全员销售。同时在昆明恢复设立销售办事处，立足省内面向省外搭建产品销售窗口和平台。报告期内，公司共销售各种人造板 22,188.05 立方米，实现全部产品销售收入 6,597 万元，全员销售模式取得较好的效果。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 6,597 万元；实现归属于上市公司股东的净利润-3,096 万元。2017 年年末，归属于上市公司股东的净资产为 2,868 万元。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 65,973,576.91 70,718,280.47-6.71 营业成本 59,961,227.53 65,835,376.92-8.92 销售费用 543,909.20 526,048.72 3.40 管理费用 22,885,372.92 25,861,387.41-11.51 财务费用 10,223,653.56 21,495,441.13-52.44 经营活动产生的现金流量净额-38,152,682.37-31,951,557.63 不适用 投资活动产生的现金流量净额 5,449,656.53-4,277,863.88 227.39 筹资活动产生的现金流量净额 32,394,141.67 42,520,906.16-23.82 2017 年年度报告 14/156 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 （1）、财务费用较上年减少 52.44%，主要是上年公司已偿还全部到期借款，本年度利息为与 控股股东财务资助金利息。（2）、经营活动产生的现金流量净额变化主要是由于天然林禁采、原辅材料价格上涨，本年 外购原材料款增加。（3）、投资活动产生的现金流量净额变化主要是上年购买银行理财产品大于本期。（4）、筹资活动产生的现金流量净额减少 23.82%，主要是本期筹资活动仅为大股东的财务资 助，无其他融资及偿还债务。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）林业行业 63,042,437.46 58,040,524.43 7.93-2.96 1.76 减少 1.13个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）木材加工 52,445,142.19 48,546,423.67 7.43-17.83-16.23 减少 1.77个百分点 林化产品贸易 10,597,295.27 9,494,100.76 10.41 828.77 739.44 增加 9.53个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内销售 63,042,437.46 58,040,524.43 7.93-2.96 1.76-1.13 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 行业基本面延续下滑趋势，市场需求不足，行业毛利率下滑。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）林板产品（立方米）26,218.45 22,188.05 7,226.89 2.45-26.35 135.51 生物制炭（吨）867.89 1,035.53 56.30-24.52-7.60-77.83 2017 年年度报告 15/156 产销量情况说明 本年产销量与上年同比减少的主要原因是 2017 年层板市场形势持续低迷，原材料价格与人工成本上涨，国家实施天然林保护工程，以及木材砍伐的限制政策严重导致公司畅销产品所需原材料大幅减少；国家抑制房地产行业房价过快增涨连续出台多个缩紧政策，众多消费者都处于观望状态，作为房地产业依赖性最强的层板市场整体销售呈下滑趋势致使公司本年产销量同比下降。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 林业行业 58,040,524.43 96.80 59,081,506.62 89.74-1.76 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 木材加工 58,040,524.43 96.80 59,081,506.62 89.74-1.76 成本分析其他情况说明 适用 不适用 因层板市场持续低迷、天然林限采，畅销产品原材料减少，原材料价格及人工成本上涨，层板产品销量下降，销量减少导致结转成本减少。(4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 2,002.22 万元，占年度销售总额 30.35%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 635.09 万元，占年度采购总额 17.14%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。其他说明 无 2.2.费用费用 适用 不适用 （1）、销售费用：销售费用 54.39 万元，与上年同期的 52.60 万元，增幅 3.40%，销售费用本年较上年增加的主要原因是本年度拓展销售市场，差旅费用增加。2017 年年度报告 16/156 （2）、管理费用：管理费用 2,288.54 万元，与上年同期的 2,586.14 万元减少 297.60 万元，减幅 11.51%，主要原因是本期中纤板车间对外租赁，减少停工损失。（3）、财务费用：财务费用 1,022.36 万元，与上年同期的 2,149.54 万元减少 1,127.18 万元，减幅 52.44%，主要原因是上年度公司已偿还完到期借款，本年财务费用利息支出仅为与大股东财务资助金利息。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 情况说明情况说明 适用 不适用 4.4.现金流现金流 适用 不适用 （1）、收到的税费返还 34.35 万元，与上年同期的 0 万元增加 34.35 万元，增幅 100%，其主要原因是本期收到林之海炭业有限公司及 2016 年中纤板产品即征即退税款。（2）、收到的其他与经营活动有关的现金 269.39 万元，与上年同期的 1,431.30 万元减少1,161.91 万元，减幅 81.18%，减少的主要原因是上期收到的政府补助款高于本期。（3）、购买商品、接受劳务支付的现金 7,121.94 万元，与上年同期 3,624.98 万元增加3,496.96 万元，增幅 96.47%，增加的主要原因是本期受天然林禁采，原辅材料价格上涨，外购原料成本增加所致。（4）、支付给职工以及为职工支付的现金 2,381.14 万元，与上年同期的 4,650.48 万元减少2,269.34 万元，减幅 48.80%，减少的主要原因是上年同期缴纳已离职等人员以前年度欠缴社会统筹金。（5）、支付和各项税费 541.17 万元，与上年同期的 2,391.35 万元减少 1,850.18 万元，减幅 77.37%，减少的主要原因是上年同期缴纳以前年度所欠税费及滞纳金。（6）、收回投资收到的现金 300 万元，与上年同期的 600 万元减少 300 万元，减幅 50%，减少的主要原因是上年同期购买银行理财产品赎回金额大于本期。（7）、收到其他与筹资活动有关的现金 3,300.00 万元，与上年期的 30,600.00 万元减少27,300.00 万元，减幅 89.22%，减少的主要原因是本期收到大股东财务资助金小于上年同期。（8）、支付的与其他筹资活动有关的现金 60.59 万元，与上年同期的 2,466.83 万元减少2,406.24 万元，减幅 97.54%，减少的主要原因是上年同期偿还大股东财务资助款、支付融资费用高于本期。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 2017 年年度报告 17/156 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 7,228,195.20 2.24 7,537,079.37 2.29-4.10 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 0.00 3,017,030.14 0.92-100.00 本期减少的原因是公司赎回到期的银行理财产品 应收账款 2,896,977.41 0.90 5,659.87 0.00 51,084.52 本期有未收回的货款大于上期 预付款项 3,179,944.43 0.99 5,364,549.51 1.63-40.72 先款后货减少和发票催收及时 其他应收款 332,104.99 0.10 1,384,827.25 0.42-76.02 本期造林抚育工程验收结算 存货 197,557,377.50 61.27 191,259,351.58 58.07 3.29 持有待售资产 669,067.45 0.21 668,594.48 0.20 0.07 其他流动资产 1,236,299.62 0.38 289,794.02 0.09 326.61 待抵扣进项税额 流动资产合计 213,099,966.60 66.09 209,526,886.