600257_2017_大湖股份_2017年年度报告_2018-04-27.pdf

2017 年年度报告 1/146 公司代码：600257 公司简称：大湖股份 大湖水殖股份有限公司大湖水殖股份有限公司 2012017 7 年年度报告年年度报告 2017 年年度报告 2/146 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、大信会计师事务所（特殊普通合伙）大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人 罗订坤罗订坤 、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人 刘隽刘隽 及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）戴戴兴华兴华 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至报告期末，公司2017年度归属母公司所有者的净利润为8,264,588.75元，累计可供分配利润158,629,109.90元。根据公司章程的规定和公司实际情况，董事会研究决定2017年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。公司正处于加快发展速度、提升盈利能力的关键时期，未进行现金分红的原因是未来十二个月内将有重大投资或重大现金支出，包括但不限于对外投资、收购资产等，累计支出预计达到或者超过最近一期经审计总资产的10%。董事会认为，未分配利润先行用于发展生产与降低财务成本，有利于公司的长期发展，有利于维护全体股东的利益。上述利润分配方案需提交公司2017年年度股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请 投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中可能面 对的风险的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2017 年年度报告 3/146 2017 年年度报告 4/146 目录目录 第一节第一节 释义释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.27 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.37 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.41 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.42 第九节第九节 公司治理公司治理.47 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.50 第十一节第十一节 财务报告财务报告.51 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.146 2017 年年度报告 5/146 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 大湖股份、本公司 指 大湖水殖股份有限公司 西藏泓杉 指 西藏泓杉科技发展有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 大湖水殖股份有限公司 公司的中文简称 大湖股份 公司的外文名称 DAHU AQUACULTURE CO.,LTD.公司的外文名称缩写 DHGF 公司的法定代表人 罗订坤 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨明 张园美 联系地址 湖南省常德市建设东路348号泓 鑫桃林6号楼 湖南省常德市建设东路348号泓 鑫桃林6号楼 电话 0736-7215388 0736-7252796 传真 0736-7266736 0736-7266736 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 湖南省常德市武陵区丹阳街道建民巷社区建设东路348号 公司注册地址的邮政编码 415000 公司办公地址 湖南省常德市武陵区丹阳街道建民巷社区建设东路348号 公司办公地址的邮政编码 415000 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司本部董事会办公室 2017 年年度报告 6/146 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 大湖股份 600257 洞庭水殖 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层 签字会计师姓名 邹宏文、李官信 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 招商证券股份有限公司 办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 签字的保荐代表人姓名 王森鹤、杨斐斐 持续督导的期间 2016 年 10 月-2017 年 12 月 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 营业收入 996,570,641.33 926,193,680.67 7.60 808,924,738.75 归属于上市公司股东的净利润 8,264,588.75 6,058,452.47 36.41 2,626,808.24 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 2,513,175.75 5,038,298.08 -50.12 -4,552,229.44 经营活动产生的现金流量净额 39,665,934.67 29,986,543.65 32.28 18,028,616.58 2017年末 2016年末 本期末比上年同期末增减（%）2015年末 归属于上市公司股东的净资产 1,284,286,985.00 1,285,647,140.01-0.11 745,539,082.22 总资产 1,682,509,961.69 1,677,341,631.91 0.31 1,503,576,235.92 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 基本每股收益（元股）0.0172 0.0139 23.74 0.0062 稀释每股收益（元股）0.0172 0.0139 23.74 0.0062 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.0052 0.0116-55.17-0.0107 2017 年年度报告 7/146 加权平均净资产收益率（%）0.64 0.81 减少0.17个百分点 0.35 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）0.19 0.67 减少0.48个百分点-0.60 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2017 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 195,143,745.19 209,775,406.35 229,932,865.68 361,718,624.11 归属于上市公司股东的净利润 6,333,984.51 1,472,412.73-1,623,578.41 2,081,769.92 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,588,206.02 451,318.49-2,019,704.41-506,644.35 经营活动产生的现金流量净额-118,289,867.70 23,575,811.81-23,398,332.90 157,778,323.46 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2017 年金额 附注（如适用）2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益-318,500.41 -172,768.44 32,606.03 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助5,734,682.83 5,014,773.38 3,985,463.14 2017 年年度报告 8/146 除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 385,429.00 124,587.78 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 3,540,000.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -16,178.07-3,287,396.08 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 750,957.66 99,852.49 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,905,543.25 -3,221,946.66 7,745,397.17 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额-257,373.31 -658,295.65-483,027.58 所得税影响额-1,178,239.52 -50,017.95-913,857.49 合计 5,751,413.00 1,020,154.39 7,179,037.68 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 2017 年年度报告 9/146 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主要业务 公司以水资源综合利用为主要业务，淡水产品生态放养与品牌营销为特色；兼营医药贸易、白酒生产销售等业务；在稳定原第一、二产业业务同时，积极开拓向大健康大消费第三产业转型业务。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。（二）经营模式 公司以“从湖面到餐桌，打造安全、健康、诚信产业链”为经营宗旨，形成鱼苗培育、天然放养、捕捞销售、水产品加工的产业链；在生态放养的基础上，实现从鲜活水产向冰鲜水产、加工水产和休闲零食并举的方向转型，实现从传统批发向产销服务平台转型；充分利用大湖水面资源，开展水上体育文化休闲等项目，努力打造提供“健康食材、健康产品、健康生活”服务的品牌企业。公司旗下医药贸易公司通过与医疗机构、医药公司建立长期合作关系、开设连锁药店、建立“德海国医馆”等模式，销售药品、医疗器械、保健品、健康食品、个人护理用品及与健康相关的日用便利品等商品，开展健康咨询管理服务，积极推动公司医药健康产业的发展。（三）行业情况说明 1、水产品行业 根据国家2017 年国民经济和社会发展统计公报，2017 年水产品产量 6938 万吨，比上年增长 0.5%。其中，养殖水产品产量 5281 万吨，增长 2.7%；捕捞水产品产量 1656 万吨，下降 5.8%。淡水渔业是我国大农业的重要组成部分，在促进农村经济发展，产业结构调整，农民收入增加，食品供给方面发挥着巨大作用。国家重视淡水养殖业的发展，鼓励单位和个人充分利用适于养殖的水域、滩涂，发展养殖业。全国渔业发展第十三个五年规划要求着力转变渔业发展方式，加快发展现代渔业，推进生态健康养殖。我国人口数量众多，淡水养殖产品有广阔的市场发展空间，随着人们生活品质的不断提高，高蛋白、低脂肪的水产品日益成为广大城乡居民必不可少的蛋白质来源消费品。公司坚持“天然大湖、自然生长”的生态养殖方式，以满足人们对健康优质水产品的需求。2、酒业 2017 年白酒行业分化加剧。主要消费方式由政务变成民间和商务消费，在消费升级和品牌倾向加强的背景下，具有品牌、产品、渠道力的企业行业集中度提升。随着人民生活品质的不断提升，兼具品牌和价格优势的白酒产品将成为消费者自饮、家宴和商务用酒场景下的最佳选择。3、医药健康行业 2017 年全国居民人均消费支出 18322 元，比上年增长 7.1%；人均医疗保健消费 1451 元，占人均消费支出的 7.9%，为消费的重要组成部分。随着国家医药卫生体制改革和“健康中国 2030”战略的不断推进，在消费升级、人口老龄化、社会消费水平提高等大背景下，包含医药保健产品、营养保健产品、休闲保健服务、医疗保健器械、健康咨询管理等多个与人类健康紧密相关的医药健康产业，将会迎来更大的发展机会。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 （一）规模优势 2017 年年度报告 10/146 公司立足洞庭湖畔，在向全国天然湖泊资源丰富地区，拥有洞庭湖区域淡水湖泊水库、新疆、安徽、江苏等地可养殖水域面积约 180 万亩，占全国湖泊水库面积的 3.99%，树立了公司在行业中的领先地位。公司目前年产鲜鱼数万吨，有着较为明显的规模优势。（二）资源优势 公司拥有大量优质水面资源长期使用权，水质优良，环境优美，可开展水生动植物的养种殖、水上运动、休闲观光、水环境治理等多种增值业务，为综合利用水资源和转型升级提升盈利能力构建了良好的基础。（三）品牌与产品优势 公司作为健康食材、健康产品、健康生活的提供者和全国最大的淡水行业上市公司，“大湖”“德山”商标均为中国驰名商标，“大湖”品牌鳙鲢鱼、甲鱼，“德山”品牌白酒等产品，已经在消费者心中树立了优质消费产品的形象，在业内具有较高的知名度和市场影响力，在一定区域市场获得定价权。公司采用大水面天然养殖模式，淡水鱼产品在食品安全标准和味道鲜美程度上明显优于精养鱼池养殖的产品，获得国家“无公害农产品产地认证”，“大湖牌”鳙鱼、鲢鱼、洞庭青鲫、草鱼、鳜鱼、黄颡鱼、鲤鱼、蒙古鲌、翘嘴鲌、青鱼、团头鲂、细鳞斜颌鲴等 12 个品种通过有机食品认证，部分湖泊产品获得“有机产品认证”。（四）技术优势及环境优势 公司与科研院所、专家合作组建的淡水鱼工程技术研究中心、水产院士工作站、大湖渔业研究院、水生生物资源开发与利用示范基地、环洞庭湖水产健康养殖与加工湖南省重点实验室，与水生生物资源与利用创新团队一道，通过科技创新与养殖经验相结合，创新了具有核心竞争力的生态养殖模式，淡水鱼深加工关键技术研究与示范获湖南省科学技术进步奖一等奖，草鱼抗出血病品种的分子模块与培育等取得重大进展，中国冠鲤、中国吉鲤研发取得阶段性进展。公司长期研发的成果将逐步形成生产能力，结合生态环境优良、水质良好的水域资源，是出产高品质鱼类、公司持续发展的重要保证。此外，公司具有大水域水环境治理、生物代谢修复核心技术、湖泊生物治理与富营养化控制技术、水污染防治及保护技术、水污染防治产品及衍生产品的研发与生产等方面的优势。（五）种源优势 公司拥有国内首例二倍体食用鲫鱼、洞庭青鲫、翘嘴鲌鱼等优质品种，和高质量常规品种鳙鲢鱼的的种源优势；公司种苗繁育中心，可年产优质鱼苗 30 亿尾，可满足公司目前和今后一段时期养殖规模扩张对鱼苗的需求。（六）地域优势 公司拥有洞庭湖区域大量淡水湖泊养殖使用权，具有地处中南交通枢纽的重要地理优势，产品辐射中南、西南、华东、华北及东北地区。安徽宿松黄湖，比邻江浙，产品辐射上海、杭州、南京等地区，为公司以后的市场开拓及发展提供有力的支撑。新疆乌伦古湖冰川冷水鱼为消费者提供了新的选择，同时将加速西部地区市场的开拓和跨境水产贸易。（七）产业链优势 公司在水产行业拥有完整的产业链、深度综合开发能力、系统的管理和驾驭能力。目前,公司在大水面淡水鱼养殖方面已形成了从优良种选育、育苗、鱼种培育、大湖养殖到销售等较完整的养殖产业链，具有较明显的经营、管理和科研优势,在多个关键环节上具备持续提高养殖规模、效率及产品附加值的能力，从而保持水产品经营规模的持续增长，保持水产品毛利率在较高水平。公司借助互联网技术，打造高端生态食品产销服务平台，为完善和提升水产生态产业链价值做了大量准备。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2017 年年度报告 11/146 报告期内，公司依据水资源综合利用和向“大消费、大健康”产业升级转型两大发展战略，以水产品“天然放养、品牌营销”为特色，在保持水产品稳定经营的基础下，不断提升公司医药及医疗器械和酒类业务，积极推动公司向“大消费、大健康”产业的升级转型。1、围绕“人放天养，自然生长”理念，实现水产品生态放养规模化，公司近 180 万亩水面全面实现生态放养，起水鲜鱼量和销售数量达到一定规模，为社会提供高品质、多品种水产品。2、加强品牌建设和市场建设工作，在全范围内初步完成市场渠道布局。已进军西南、华南、华中、华东等市场的餐饮连锁渠道和传统流通渠道，同时开发了沃尔玛山姆店、华润万家、家乐福、福建元初等大型商超系统，而且与易果生鲜、京东、天猫等多家电商平台展开了合作。通过加强营销与完善服务体系，使得大湖股份生态鱼、中华鳖、大闸蟹、德山酒等品牌知名度、美誉度进一步提升，消费者青睐度和认同度不断提高。3、运用生物代谢修复技术对公司现有养殖湖泊进行水环境生态治理，通过对养殖湖泊内水生植物群落、鱼类群落、底栖生物群落、有益微生物优势种群等进行合理的调整和配置，实现水资源生态修复功能。公司水环境公司将以生物代谢修复技术为主导，不断推进科技创新，开发完善水环境治理新产品和新技术，创造人与自然和谐的优质水生生态环境，使大水面水更清，景更美，开创大水面治理的新模式、新格局，推进水环境治理技术进步，实现经济效益、社会效益和生态效益的同步发展。4、子公司德海医贸 2017 年总经销湖南德海制药有限公司天麻首乌系列产品，建立“德海国医馆”，进一步完善医药零售连锁体系，以中医药文化为特色，休闲养生为目标，健康管理为手段，满足人民对高品质健康产品、健康养生服务的需求，推动公司健康消费业务的发展与升级。5、持续加强团队建设，优化内部财务管理体系，稳步推进公司水产品及水环境治理业务、医药贸易、酒业业务的发展。6、整合优化公司水产品、酒业、医药贸易资源，发挥公司现有产品资源优势，通过筹划资本运作，积极推动公司向“大消费、大健康”产业升级转型。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 996,570,641.33 元，实现归属于上市公司股东的净利润8,264,588.75 元。截止 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 1,682,509,961.69 元，归属于上市公司股东的净资产为 1,284,286,985.00 元。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 996,570,641.33 926,193,680.67 7.60 营业成本 775,652,142.58 726,324,154.93 6.79 销售费用 63,675,909.17 49,691,417.19 28.14 管理费用 114,062,999.44 103,195,512.64 10.53 财务费用 2,530,058.36 23,336,536.11-89.16 经营活动产生的现金流量净额 39,665,934.67 29,986,543.65 32.28 投资活动产生的现金流量净额-63,864,300.42 12,335,400.09-617.73 筹资活动产生的现金流量净额-50,785,741.17 132,727,540.38-138.26 研发支出 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 2017 年年度报告 12/146 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）农业 683,047,518.33 525,156,041.30 23.12 6.22 4.86 增加 0.81个百分点 工业 69,558,071.81 28,003,803.88 59.74 1.08-18.06 增加 7.78个百分点 其他 238,024,867.27 219,439,331.01 7.81 14.32 12.90 减少 0.39个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）水产品 686,243,478.36 528,352,001.33 23.01 6.90 5.46 增加 0.82个百分点 药品 233,465,594.73 214,897,560.69 7.95 13.98 11.84 增加 0.45个百分点 白酒 68,477,505.61 27,051,453.19 60.50 2.53-7.85 增加 4.18个百分点 其他 2,443,878.71 2,298,160.98 5.96 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）中南地区 774,776,992.95 601,533,235.89 22.36 10.25 7.71 增加 1.36个百分点 西南地区 78,545,208.00 76,537,946.25 2.56 5.60 5.32 减少 0.02个百分点 华东地区 104,541,307.89 76,625,749.35 26.70-4.74-3.33 减少 1.15个百分点 东北地区 12,591,400.00 9,251,821.60 26.52 0.25 4.97 减少 3.48个百分点 西北地区 20,175,548.57 8,650,423.11 57.12-2.41 4.82 减少 3.05个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 单位：万斤 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）鳙鱼成鱼 2,597.11 2,667.62 3,516.47-26.75-21.60-1.97 白鲢成鱼 64.93 47.89 32.44-60.95-83.32 110.64 2017 年年度报告 13/146 甲鱼成鱼 469.5 464.88 21.57 40.10 39.66 27.26 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 农业 苗种、人工、成鱼 525,156,041.30 67.97 499,616,318.61 69.03-1.06 工业 原材料、人工、制造费用 28,003,803.88 3.62 33,060,503.53 4.57-0.95 其他 库存商品 219,439,331.01 28.40 191,134,655.34 26.41 1.99 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 水产品 苗种、人工、成鱼 528,352,001.33 68.39 499,485,062.01 69.01-0.62 药品 库存商品 214,897,560.69 27.81 189,454,451.12 26.17 1.64 白酒 原材料、人工、制造费用 27,051,453.19 3.50 29,176,186.17 4.03-0.53 其他 库存商品 2,298,160.98 0.30 0.30 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 16,521.30 万元，占年度销售总额 16.58%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五大客户 销售额 占年度销售总额比例 客户 1 42,837,823.30 4.30 客户 2 37,960,635.41 3.81 客户 3 34,837,030.00 3.50 客户 4 25,345,787.80 2.54 客户 5 24,231,719.43 2.43 合计 165,212,995.94 16.58 2017 年年度报告 14/146 前五名供应商采购额 9,272.04 万元，占年度采购总额 20.30%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。前五大供应商 采购额 占年度采购总额比例 卢金友 23,785,536.00 5.21 熊香明 18,941,041.20 4.15 张立琪 18,163,100.55 3.98 杨志 17,603,920.00 3.85 李 权 14,226,854.00 3.11 合计 92,720,451.75 20.30 2.2.费用费用 适用 不适用 项目 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 63,675,909.17 49,691,417.19 28.14 管理费用 114,062,999.44 103,195,512.64 10.53 财务费用 2,530,058.36 23,336,536.11-89.16 贷款规模大幅下降 3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 情况说明情况说明 适用 不适用 4.4.现金流现金流 适用 不适用 项目 本期发生额 上期发生额 同比增减 重大变动说明 经营活动产生的现金流量净额 39,665,934.67 29,986,543.65 32.28 投资活动产生的现金流量净额-63,864,300.42 12,335,400.09-617.73 固定资产投资和委托理财增加 筹资活动产生的现金流量净额-50,785,741.17 132,727,540.38-138.26 偿还银行贷款 (二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 2017 年年度报告 15/146 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 应收账款 96,401,124.00 5.73 73,187,024.08 4.36 31.72 本期药品和甲鱼销售收入增长 预付款项 27,118,153.62 1.61 48,678,852.79 2.90-44.29 重分类调整所致 其他应收款 35,602,731.79 2.12 27,943,154.08 1.67 27.41 往来款项增大 其他流动资产 4,929,923.09 0.29 225,357.88 0.01 2,087.60 本期预交税金增大 可供出售金融资产 81,253,648.89 4.83 43,065,118.25 2.57 88.68 本期购买委托理财产品 长期待摊费用 39,184,015.03 2.33 22,105,584.50 1.32 77.26 本期支付甲鱼养殖池塘20 年的租金 短期借款 81,170,000.00 4.82 121,100,000.00 7.22-32.97 本期偿还银行贷款 预收款项 50,366,808.24 2.99 24,064,058.34 1.43 109.30 本期药品销售预收款项增大 应付职工薪酬 4,186,299.34 0.25 2,110,425.39 0.13 98.36 员工工资福利增长 2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 42,351,078.15 融资抵押 无形资产 41,401,156.76 融资抵押 投资性房地产 73,301,752.32 融资抵押 合 计 157,053,987.23-3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 行业经营性信息分析详见本报告第三节中“报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行 业情况说明”及第四节“公司未来发展的讨论与分析”中“行业竞争格局和发展趋势”的相关说 明。2017 年年度报告 16/146 农林牧渔行业农林牧渔行业经营性经营性信息分析信息分析 1 1 行业和公司基本情况行业和公司基本情况(1).(1).行业政策及对公司影响行业政策及对公司影响 适用 不适用 2017 年 1 月，根据中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要 全国农业现代化规划(2016-2020 年)总体要求，结合渔业实际，农业部制定全国渔业发展第十三个五年规划（以下简称规划）。规划指出：要牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以提质增效、减量增收、绿色发展、富裕渔民为目标，以健康养殖、适度捕捞、保护资源、做强产业为方向，大力推进渔业供给侧结构性改革，加快转变渔业发展方式，提升渔业生产标准化、绿色化、产业化、组织化和可持续发展水平，提高渔业发展的质量效益和竞争力，走出一条产出高效、产品安全、资源节约、环境友好的中国特色渔业现代化发展道路。规划的提出，给现代渔业提供了发展机遇，国家加快推进中国特色现代农业建设，必将给现代渔业发展从财力和政策上提供更为有力的支持，渔业发展空间广阔。公司作为农业产业化国家级重点龙头企业，是全国最大的以淡水鱼养殖为主营业务的上市公司，公司坚持“天然大湖、自然生长”的生态养殖方式，行业政策的支持，有利于公司加大水产品养殖技术的投入，优化养殖品种结构，继续推进淡水产品生态健康养殖。随着水污染防治行动计划（简称“水十条”）的深入实施，大力推进生态文明，系统推进水污染防治、水生态保护和水资源管理成为大势所趋，在环保督查的持续加码和需求升级的双重加持下，水环境综合治理将进入大建设大运营时代。水环境综合治理的核心是控制污染源头加生态修复，公司依托中国科学院水生生物研究所、亚热带农业生态研究所等科研院所的技术支撑，经过实践探索总结形成了独创的水环境生物代谢修复技术，未来公司将继续以生物代谢修复技术为主导，开发完善水环境治理示范基地，开创大水面治理的新模式、新格局。根据全国老龄办公布的数据，截止 2017 年底，我国 60 岁及以上老年人口 2.41 亿人，占总人口 17.3%，全年新增老年人口首次超过 1000 万，随着人口老龄化的不断加快，世界银行预测，到 2030 年，人口迅速老龄化可能使中国慢病负担增加 40%。世界卫生组织预测，到 2050 年，中国将有 35%的人口超过 60 岁，成为世界上老龄化最严重的国家。在人口老龄化、慢病年轻化的趋势下，2016 年 10 月 25 日，中共中央、国务院印发“健康中国 2030”规划纲要，提出建立起体系完整、结构优化的健康产业，使健康产业成为国民经济的支柱产业，健康产业总规模从 2015 年3.8 万亿，到 2030 年增长到 16 万亿，医药健康产业将面临广阔的前景。(2).(2).公司行业公司行业地位地位及竞争优劣势及竞争优劣势 适用 不适用 本公司是全国最大的以淡水鱼养殖为主营业务的上市公司，被誉为“中国淡水鱼第一股”。公司坚持“能效渔业、生态养殖”的发展思路和“公司基地”的产业化模式，坚定不移地发展水产养殖主业，取得了较好的社会和经济效益，是农业产业化国家级重点龙头企业、国家扶贫龙头企业和全国新农村建设“百强”示范企业。公司现拥有全国最大的淡水养殖基地和水产良种繁育基地，拥有全国尖端的水产养殖及加工技术，特别是洞庭青鲫的驯化与选育、抗病草鱼的选育、蒙古鲌与翘嘴红鲌的全人工规模化繁殖、三角帆蚌的选育以及大水面综合开发利用技术和珍珠生物酶解技术等，为国际先进或国内领先水平。公司主要产品为淡水鱼，在整个淡水鱼行业具有重要地位，在湖南水产品市场占据主导地位，在西南、华北、华南地区占据重要地位，西北市场正处于迅速扩张时期。公司是目前我国唯一一家以生态淡水产品为主营业务的上市公司。公司竞争优势公司竞争优势 （1）资源优势 公司自上市以来，坚定不移地执行了有序的资源扩张战略，取得丰硕成果。公司通过资产注入以及收购等灵活多样的方式，成功地将洞庭湖水域大型湖泊水面、水库资源以及安徽黄湖、新疆乌伦古湖收归旗下，使公司淡水湖泊（水库）总面积大幅增加，目前拥有约 180 万亩湖泊水库水面，分布在湖南、安徽、江苏、新疆等地，产业结构布局更加广阔、合理，具有生产优质淡水产品的天然优势。2017 年年度报告 17/146 （2）品牌优势 公司作为健康食材、健康产品、健康生活的提供者和全国最大的淡水行业上市公司，“大湖”“德山”商标为中国驰名商标，“大湖牌”淡水鱼产品和“德山”品牌白酒，逐渐实现产业化经营规模，并向市场提供批量化和商品化产品，树立