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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 2018 年年 04 月月 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 尊敬的华谊嘉信投资者们：2017 年营销行业增速放缓，虽然在全体华谊嘉信人的努力下，公司业务沿着既有战略稳定发展，营业收入 35.03 亿元、较上年提升 1.46%，数字营销板块营收比重接近 50%，大数据营销业务也在积极布局下同比提升了 43.74%，但受到计提 3.5亿元资产减值以及公司人力、财务费用增长的影响，同时由于集团本部作为管理机构，未来可抵扣期内产生足够应纳税所得额来弥亏具有不确定性，从谨慎角度递延所得税冲回 3,630 万元，2017 年公司归属于上市公司股东净利润为-2.77 亿元，相比上年的 1.31 亿元下降超过 311%。这个结果让大家失望了，在此我谨代表公司董事会，向所有华谊嘉信的投资者致以最诚挚的歉意，并承诺将积极贯彻实施管控举措，加快战略布局和业务拓展速度，尽快扭转局面。我们也由衷地感谢你们一直以来对公司的关注和支持，誓将努力经营好一个对社会、对投资者、对合作伙伴以及全体员工有责任、有担当的上市公司，以更好的业绩回报大家！公司资产减值是拖累 2017 年业绩的主要原因，包括三个方面：个别客户的应收帐款坏账、终止投资以及商誉减值，具体情况我们已在公司年报中进行了详细的描述，但作为公司董事长，我觉得有必要再次强调，坦诚面对、积极应对，才能不负所有投资者的信任和期望，也不负所有华谊嘉信人一直以来的努力和付出。以下分别做出说明：在应收账款方面，公司一直以来都采用应收账款考核及管理办法等管理制度加强回款和清理工作，管理规范有序，但在 2017 年受到个别客户黑天鹅事件的影响，形成应收款项回收风险，基于会计谨慎性原则，公司计提坏账准备，主要包括：客户江阴资隆捷应付账款，计提 9,535 万元坏账准备；客户安徽奇瑞因诉讼未审结且应收账款额度较大，计提 1,123 万元坏账准备；客户乐视系公司诉讼未审结，且部分款项预计难以收回，计提 1,011 万元坏账准备；客户金立通信出现问题，计提 722 万元坏账准备。在投资方面，经过对重大资产重组标的公司凯铭风尚的评估，由于其在移动互联网端的业务拓展没有达到公司预期，为维护公司与投资者利益，也为了让公司依照既定发展路线轻装快速前行，公司经过审慎研究，决定终止收购这一标的，导致本年度计提 1.42 亿元资产减值损失。在商誉减值方面，近些年受广告业务市场竞争加剧的影响，部分子公司经营业绩下滑，公司依据评估报告，分别对东汐、浩耶计提商誉 2,678 万元和 1,920 万元。以上问题具有一定特殊性，也不是常态，但我们深知，无论客观原因如何，都暴露出公司目前在内部控制和管理等相关工作中的问题，对于公司管理层来说，更是不可推卸的责任！痛定思痛，我们为过往的失误付出代价，也感谢被赐予的挑战和经验！针对已发生的问题，公司积极应对解决，并在以往内控制度的基础上，细化、更新了更为全面和具体可行的内控管理改进方案，包括建立客户信用评级数据库、推进回款流程程序化、进一步完善内控管理体系和沟通机制等，将“事前预防、事中监控、事后考核”落实到底，维护公司合法权益。公司董事会也向投资者郑重承诺，今后将进一步加强管理和内控，力求做到分析更加全面、预测更加谨慎、计划更加周密、措施更加得力、执行更加彻底。我们也接受大家的监督，继续稳健经营、积极创新，以更好的业绩回报全体投资者。当下，营销行业面临创新发展的重大战略机遇，国家综合实力增强、社会消费需求持续增长和供给侧结构性改革等有利因素，增强了行业持续稳定发展的内在动力，拓展了营销服务领域，也提供了更多国际化发展机遇。2017 年，华谊嘉信人继续在“大数据、大内容”及全球化的发展战略指引下共同努力，凭借创新和用心的服务继续得到老客户高度认可，也收获了哈弗、长城汽车、华为、雀巢、招商银行等客户的新业务项目，拓展业务版图。与此同时，我们力求持续提供高质量的服务，2017 年我们在行业赛事中获得近百个奖项，包括亚太区年度整合营销代理公司、中国 4A 年度突出贡献奖、年度十佳数字营销代理公司、年度数字营销代理机构排行榜（Top5）等以及数个案例金奖。奖项不代表一切，但我们和客户肩并肩、积极创新的脚步没有停歇。2017 年，华谊嘉信继续全面推行业务协同。在“大数据、大内容”指引下投资并购细分行业龙头企业，以打造全域营销产业链服务体系，是华谊嘉信一直以来的投资战略，从全面考察评估投资标的与集团核心业务的协同可行性，到投资完成后通过管理模式创新和财务等配套资源的有力支持推进协同发展。2017 年，华谊嘉信的全球化发展也在稳步迈进，未来将向客户提供“一站式服务”，为中国品牌出海提供从品牌咨询、公关及媒介传播，到移动广告分发等数字营销的一揽子解决方案，为海内外品牌广告主提供全球范围的专业服务。2017 年，华谊嘉信仍把“识才聚才、育才用才、容才爱才”放在重要位置，通过实施科学的人才引进计划，广罗优秀北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 行业人才，专注于为客户提供优质、创新营销传播服务；不断研究和推出升级版的人才培养、激励和管理制度，为业绩持续增长、个人长远利益和企业价值观融合提供最大可能；同时积极面向高等院校、科研机构、行业内组织与论坛、峰会等活动，输出专业观点和理念，打通行业未来人才的培育通道，为推动行业和企业持续发展而努力。我们深谙“人能尽其才则百事兴”，这对高度依赖“人”的传媒行业更是如此，对于广告行业来说，专业人才是公司的核心资源之一，是保持和提升公司竞争力的关键要素。2018 年是华谊嘉信成立的第 15 个年头，如今我们已成长为一家拥有 11 家全资子公司、6 家控股子公司、6 家参股子公司的营销传播集团，我们的业务也从最初单一的终端营销发展为现在的五大业务板块，建立从品牌策略创意到数字营销、体验营销、内容营销、大数据营销及公关广告的全域营销产业链服务体系，服务千余家客户、拥有数千个成功案例。既往的问题我们还需要一点时间来解决，我们也仍将继续沿着“大数据、大内容”和全球化发展战略前行，加强新客户开拓力度、增速产品技术迭代开发、加强应收帐款和费用支出管控，坚信在所有华谊嘉信人的持续努力下，明天会更加美好，也再次感谢所有投资者的支持和信任，我们必将不负所托，以更好的业绩回报大家、回报社会！华谊嘉信董事长 刘伟 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人刘伟、主管会计工作负责人柴健及会计机构负责人公司负责人刘伟、主管会计工作负责人柴健及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)杨秀丽声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。杨秀丽声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。（1）应收账款的回收风险）应收账款的回收风险 公司的行业特点及服务结算方式决定了应收账款余额较大，公司部分业务前期需要为客户垫付经费，再按照服务进度分期收回包括垫付款在内的全部服务费用。随着业务不断拓展，公司应收账款额度不断增加。受国内经济环境、政策、行业竞争加剧的影响，以及公司部分大客户回款较慢，相应应收账款账期较长。针对报告期内的应收账款，管理层从审慎角度考虑，经过对应收帐款的仔细分析后，对超账期的应收账款进行特殊计提，报告期内计提资产减值准备金额较大。公司的行业特点及服务结算方式决定了应收账款余额较大，公司部分业务前期需要为客户垫付经费，再按照服务进度分期收回包括垫付款在内的全部服务费用。随着业务不断拓展，公司应收账款额度不断增加。受国内经济环境、政策、行业竞争加剧的影响，以及公司部分大客户回款较慢，相应应收账款账期较长。针对报告期内的应收账款，管理层从审慎角度考虑，经过对应收帐款的仔细分析后，对超账期的应收账款进行特殊计提，报告期内计提资产减值准备金额较大。公司加强对应收账款的催款力度，每周召开针对应收账款回款情况的专项会议。增加对业务经理关于应收账款回款的考核指标，增强回款能力。公司加强对应收账款的催款力度，每周召开针对应收账款回款情况的专项会议。增加对业务经理关于应收账款回款的考核指标，增强回款能力。（2）现金流风险）现金流风险 公司部分业务多为先期垫款业务，随着业务量不断增加，公司经营性现金公司部分业务多为先期垫款业务，随着业务量不断增加，公司经营性现金北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 需求也不断增加。同时前期公司以现金的方式投资并购了多家企业，导致公司财务费用攀升，整体资金压力增大。针对上述问题，公司通过非公开发行需求也不断增加。同时前期公司以现金的方式投资并购了多家企业，导致公司财务费用攀升，整体资金压力增大。针对上述问题，公司通过非公开发行 4 亿公司债券，向银行或其他机构借款等多种方式缓解公司现金流压力。亿公司债券，向银行或其他机构借款等多种方式缓解公司现金流压力。（3）重大资产重组风险）重大资产重组风险 2016 年年 6 月月 27 日公司第三届董事会第九次会议通过 关于公司本次重大资产购买方案的议案，决定收购凯铭风尚日公司第三届董事会第九次会议通过 关于公司本次重大资产购买方案的议案，决定收购凯铭风尚 69.76%的股权；后公司于的股权；后公司于 2017 年年 4 月月14 日召开第三届董事会第二十四次会议，并于日召开第三届董事会第二十四次会议，并于 2017 年年 5 月月 5 日召开日召开 2016 年度股东大会审议通过终止公司重大资产购买事项的议案，公司终止重大资产重组交易。年度股东大会审议通过终止公司重大资产购买事项的议案，公司终止重大资产重组交易。2018 年年 1 月月 31 日，公司召开第三届董事会第五十三次会议，审议关于签署日，公司召开第三届董事会第五十三次会议，审议关于签署及补充协议之解除协议的议案。截至本报告披露日，公司正协助并配合凯铭风尚办理工商变更、董事会变更及涉及商委、税务、商务部门变更审批事宜。及补充协议之解除协议的议案。截至本报告披露日，公司正协助并配合凯铭风尚办理工商变更、董事会变更及涉及商委、税务、商务部门变更审批事宜。2017 年年 11 月月 30 日公司于开市起停牌，并于日公司于开市起停牌，并于 12 月月 1 日发布了关于重大资产重组停牌公告。公司拟通过收购直接标的上海秋古投资合伙企业（有限合伙）日发布了关于重大资产重组停牌公告。公司拟通过收购直接标的上海秋古投资合伙企业（有限合伙）79.6%的份额，完成收购海外资产的份额，完成收购海外资产 Smaato，并最终达到公司持有，并最终达到公司持有 Smaato99.6%的股权，目前具体交易方案仍在商谈中，尚未最终确定。本次交易涉及中国证监会核准及其他有权部门审批。的股权，目前具体交易方案仍在商谈中，尚未最终确定。本次交易涉及中国证监会核准及其他有权部门审批。以上事项涉及重大资产重组，存在较大不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。以上事项涉及重大资产重组，存在较大不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。（4）多元化营销业务经营管控风险）多元化营销业务经营管控风险 近年来公司已经发展成为业务布局广泛、营销产品多元化的集团。为提高近年来公司已经发展成为业务布局广泛、营销产品多元化的集团。为提高北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 公司竞争力，公司原有业务与新收购资产的相关业务需进行协同整合。公司在互联网企业经营管理、组织设置、团队磨合、内部控制和人才引进等方面存在一定的风险和挑战。基于上述因素，公司通过引进复合型人才，增加公司管理能力。短期内管理成本将有所提升。公司竞争力，公司原有业务与新收购资产的相关业务需进行协同整合。公司在互联网企业经营管理、组织设置、团队磨合、内部控制和人才引进等方面存在一定的风险和挑战。基于上述因素，公司通过引进复合型人才，增加公司管理能力。短期内管理成本将有所提升。（5）人才流失风险）人才流失风险 人力资源是营销公司的核心资源，是保持和提升公司竞争力的关键要素。营销公司管理团队及业务人员的稳定性，将直接影响公司数字营销业务的发展和业绩。已并购子公司将结束业绩对赌期，可能存在人员离任风险。目前为避免核心团队成员流失造成不利影响，公司未来会在原有股票期权的基础上继续施行其他股权激励方式，确保核心团队成员的稳定。人力资源是营销公司的核心资源，是保持和提升公司竞争力的关键要素。营销公司管理团队及业务人员的稳定性，将直接影响公司数字营销业务的发展和业绩。已并购子公司将结束业绩对赌期，可能存在人员离任风险。目前为避免核心团队成员流失造成不利影响，公司未来会在原有股票期权的基础上继续施行其他股权激励方式，确保核心团队成员的稳定。（6）控股股东股票质押、被冻结风险）控股股东股票质押、被冻结风险 截止报告披露日，公司控股股东共计持有本公司股份截止报告披露日，公司控股股东共计持有本公司股份 211,942,624 股，占公司总股本的股，占公司总股本的 31.24%；控股股东累计质押公司股份；控股股东累计质押公司股份 170,069,677 股，占其所持公司股份的股，占其所持公司股份的 80.2433%，占公司总股本的，占公司总股本的 25.0659%；控股股东累计被冻结公司股份；控股股东累计被冻结公司股份 30,000,000 股，占其所持公司股份的股，占其所持公司股份的 14.15%，占公司总股本的，占公司总股本的 4.42%。若后续出现平仓风险，控股股东将采取提前购回被质押股份等方式应对风险，同时公司将持续关注控股股东股份被冻结事项的进展情况，严格按照有关法律法规及规范性文件的要求及时履行信息披露义务。若后续出现平仓风险，控股股东将采取提前购回被质押股份等方式应对风险，同时公司将持续关注控股股东股份被冻结事项的进展情况，严格按照有关法律法规及规范性文件的要求及时履行信息披露义务。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.10 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.14 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.17 第五节第五节 重要事项重要事项.37 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.92 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.98 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.99 第九节第九节 公司治理公司治理.108 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.117 第十一节第十一节 财务报告财务报告.122 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.239 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 释义释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、华谊嘉信 指 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 寰信投资 指 上海寰信投资咨询有限公司(原名北京博信智创投资咨询有限公司)，华谊嘉信之股东 华谊伽信 指 北京华谊伽信整合营销顾问有限公司，华谊嘉信之全资子公司 华谊信邦 指 北京华谊信邦整合营销顾问有限公司，华谊嘉信之全资子公司 华谊葭信 指 北京华谊葭信营销管理有限公司（原名北京华谊葭信劳务服务有限公司），华谊嘉信之全资子公司 上海波释、波释广告 指 上海波释广告有限公司，华谊嘉信之全资子公司 东汐广告、上海东汐 指 上海东汐广告传播有限公司，华谊嘉信之全资子公司 华氏行 指 北京华氏行商贸有限公司，华谊嘉信之全资子公司 精锐传动 指 北京精锐传动广告有限公司，华谊嘉信之控股子公司 上海宏帆 指 上海宏帆市场营销策划有限公司，华谊嘉信之全资子公司 霖漉、霖漉投资 指 霖漉投资（上海）有限公司 美意互通 指 北京美意互通科技有限公司，华谊嘉信之控股子公司 上海风逸 指 上海风逸广告有限公司，上海东汐之全资子公司 上海威浔 指 上海威浔文化传播有限公司，华谊嘉信之控股子公司 上海嘉为 指 上海嘉为广告有限公司，华谊嘉信之全资子公司 易臻科技 指 江西易臻科技有限公司，华谊嘉信之参股子公司 执惠旅游 指 北京执惠旅游文化传播有限公司，华谊嘉信之参股子公司 迪思、天津迪思、迪思传媒 指 天津迪思文化传媒有限公司，华谊嘉信之全资子公司 迪思投资 指 天津迪思投资管理有限公司，华谊嘉信之股东 迪思公关 指 北京迪思公关顾问有限公司，天津迪思之全资子公司 浩耶、浩耶上海、好耶 指 浩耶信息科技（上海）有限公司，华谊嘉信之全资子公司 新七天 指 北京新七天电子商务技术股份有限公司，华谊嘉信之参股子公司 华谊恒新 指 贵阳华谊恒新信息咨询服务有限公司，华谊嘉信之控股子公司 鹏锦投资 指 北京鹏锦投资中心（有限合伙）好耶数字 指 新好耶数字技术（上海）有限公司，浩耶之全资子公司 好耶广告 指 上海好耶广告有限公司，浩耶之全资子公司 诠释广告 指 上海诠释广告有限公司，浩耶之全资子公司 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 好耶趋势 指 上海好耶趋势广告传播有限公司，浩耶之全资子公司 快友世纪 指 北京快友世纪科技股份有限公司，华谊嘉信之参股子公司 上海演娱 指 上海演娱文化传媒有限公司，华谊嘉信之参股子公司 Smaato 指 Smaato Holding AG，华谊信邦参与投资的参股公司 YOKA、凯铭风尚 指 北京凯铭风尚网络技术有限公司 上海析力 指 上海析力信息技术有限公司，华谊嘉信之控股子公司（已于 2017 年 9月 22 日注销完毕）上海秋古 指 上海秋古投资合伙企业（有限合伙）天津华谊葭信 指 天津华谊葭信营销管理有限公司，华谊葭信之全资子公司 中和傳媒 指 嘉信中和傳媒有限公司，华谊嘉信之全资子公司 华商文化 指 贵州华商文化投资管理有限公司，华谊嘉信之控股子公司 华谊嘉仁 指 天津华谊嘉仁营销策划有限公司，华谊嘉信之参股子公司 华谊新天 指 北京华谊新天电商营销科技有限公司，华谊信邦之参股子公司 行棋公关 指 杭州行棋公关策划有限公司，迪思传媒之全资子公司 合胜雍丰 指 北京合胜雍丰数字技术有限公司，新好耶数字之全资子公司 七彩鹅湾 指 上海七彩鹅湾影视传媒有限公司，华谊嘉信之控股子公司 沧州华谊葭信 指 沧州华谊葭信人力资源服务有限公司，华谊葭信之全资子公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 国金证券 指 公司聘请的财务顾问国金证券股份有限公司 瑞华会计师事务所 指 公司聘请的会计师瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）元 指 人民币元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 本公司公司章程 新企业会计准则 指 财政部于 2006 年 2 月颁布的企业会计准则基本准则和 38 项具体准则 申报财务报表 指 本公司根据相关法律法规为本次发行编制的财务报表 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 华谊嘉信 股票代码 300071 公司的中文名称 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 公司的中文简称 华谊嘉信 公司的外文名称（如有）Spearhead Integrated Marketing Communication Group 公司的外文名称缩写（如有）Spearhead 公司的法定代表人 刘伟 注册地址 北京市石景山区实兴大街 30 号院 8 号楼 512 注册地址的邮政编码 100041 办公地址 北京市朝阳区广渠路 3 号竞园文化艺术产业区 39B 办公地址的邮政编码 100124 公司国际互联网网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄鑫 常威 联系地址 北京市朝阳区广渠路 3 号竞园文化艺术产业区 39B 北京市朝阳区广渠路 3 号竞园文化艺术产业区 39B 电话 010-58039145 010-58039145 传真 010-58039088 010-58039088 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 北京市朝阳区广渠路 3 号竞园文化艺术产业区 39B 董事会办公室 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路中海地产广场西塔 5-11 层 签字会计师姓名 曹创、陶亮 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 国金证券股份有限公司 上海市浦东新区芳甸路 1088号紫竹国际大厦 23 楼 王菲、李嵩 2016 年 2 月 4 日至 2017 年 12月 31 日 注：公司于 2018 年 1 月 16 日公告了关于变更独立财务顾问项目主办人的公告（公告编号：2018-008），因原委派人员陆启勇由于个人工作变动，国金证券股份有限公司委派李嵩接替陆启勇担任公司重大资产购买暨关联交易项目的财务顾问主办人。五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元）3,503,265,843.90 3,452,979,898.84 1.46%3,250,056,298.06 归属于上市公司股东的净利润（元）-277,117,507.29 131,236,364.15-311.16%127,662,468.33 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-291,405,956.29 122,802,479.67-337.30%91,354,542.15 经营活动产生的现金流量净额（元）-101,316,183.90 31,065,034.27-426.14%215,403,133.27 基本每股收益（元/股）-0.41 0.19-315.79%0.19 稀释每股收益（元/股）-0.41 0.19-315.79%0.19 加权平均净资产收益率-26.82%11.55%-38.37%11.28%2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 资产总额（元）3,684,307,655.77 3,348,963,056.11 10.01%2,584,579,172.19 归属于上市公司股东的净资产（元）886,018,218.76 1,199,409,342.93-26.13%1,095,018,142.19 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 营业收入 740,873,786.53 776,200,006.88 1,124,122,362.27 862,069,688.22 归属于上市公司股东的净利润 22,005,419.90 14,721,865.31 98,401,760.35-412,246,552.85 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 16,332,910.47 917,771.48 99,240,794.20-407,897,432.44 经营活动产生的现金流量净额-12,423,324.55 17,764,761.83-127,800,496.52 21,142,875.34 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-1,175,416.87 5,420,739.99-1,067,290.13 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）14,706,979.25 15,190,266.96 19,051,076.55 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 37,968,095.18 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 7,723.46 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 4,068,492.06 7,065,703.99 采用公允价值模式进行后续计量的投资性-3,748,147.69 10,626,337.89 517,142.06 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 房地产公允价值变动产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,854,898.88-17,590,769.04-10,265,914.47 减：所得税影响额 5,317,428.46 8,021,334.93 7,948,380.24 少数股东权益影响额（税后）32,436.11 1,259,848.45 9,020,230.22 合计 14,288,449.00 8,433,884.48 36,307,926.18-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 互联网营销业 1、公司的主要业务由以下五个部分组成：（1）体验营销：该业务板块主要由华谊信邦、上海宏帆、华谊葭信、上海波释等公司构成，业务包括：体验营销策略、体验店/品牌形象店规划设计、商化管理、终端促销、终端销售团队管理、会议会展、产品渠道管理、O2O营销服务等从营销策略、创意策划到执行管理的全方位体验营销服务，华谊嘉信拥有国内较大的体验营销服务网络，围绕客户的市场营销环节，以创造独特的消费体验为策略出发点，有效整合各种营销体验手段，让消费者实际感知产品服务的品质或性能从而促成销售，同时通过收集消费行为数据（线下大数据）进行更精准的消费者洞察和消费者画像，实现线下客流向线上购买的转换，更好地指导市场活动，提高客户的投资回报率。该板块由此前的终端营销服务升级而来。（2）公关广告：该业务板块主要由迪思传媒、东汐广告等公司构成，业务包括：品牌创意、公关服务和媒体传播等。公司子公司为客户提供国际化标准管理方法引导下的准确定制的实效品牌传播咨询服务，包括品牌创意、公关服务和媒体传播等服务，具体涵盖企业形象塑造与声誉管理、公关传播服务与公关活动、媒介管理及危机管理、企业社会责任、公共事务与政府关系等领域。迪思传媒2014年成为公司的全资子公司，已成立20余年，具有4A资质，拥有专业理论体系、强大媒体关系、广域覆盖能力及卓越的执行力。东汐广告致力于提供户外媒体、平面媒体、视频媒体、广播媒体等多个媒体平台的广告采购和代理服务。该板块由既有的媒体传播服务与迪思传媒相关业务整合而来。（3）数字营销：该业务板块主要由浩耶上海构成，业务包括：品牌广告、效果营销、搜索营销、网络公关及社交营销、互动平台创意与建设、移动互联网营销、数据优化等。集团子公司浩耶上海及关联品牌为客户提供互联网和数字媒体领域、基于用户触点的全程数字整合营销解决方案，包括品牌数字整合营销、效果营销、社会化媒体营销、跨系统数字平台建设、移动互联网营销、新媒体公关、电子商务解决方案（电商网站搭建和电商品牌营销整体解决方案）及数字化终端渠道解决方案等全方位服务，涵盖企业营销从品牌到销售的所有数字化过程。华谊嘉信是中国商务广告协会数字营销委员会副理事长单位。新七天是公司的参股子公司，是国内领先的家电电商代运营服务商，为客户提供电商网站搭建服务和电商品牌营销的整体解决方案。北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 15（4）内容营销：该业务板块主要由迪思传媒等公司构成，业务包括：新媒体营销和娱乐营销等方面的服务。新媒体营销业务主要包括垂直媒体传播和社交媒体营销两部分业务，垂直媒体营销为客户在各个行业垂直媒体上提供的广告投放、订阅服务购买、媒体活动推广等服务，社交媒体营销为客户在社交网络媒体上提供的广告投放、网络媒体支持等。（5）大数据营销：该业务板块主要由浩耶上海等公司构成，业务包括：精准营销、效果营销、程序化购买等方面的服务。浩耶上海作为领先的数字整合营销解决方案提供商，基于自身在营销大数据应用领域的优势，积极介入与大数据应用相关的数字化营销业务，引领中国大数据营销技术创新。公司子公司华谊信邦参股公司Smaato拥有实时竞价技术与全球投放数据资源，进一步拓展与“数字营销”和“大数据营销”相关的国际业务，目前公司正在筹划收购79.6%Smaato股权的重组工作。华谊嘉信参股子公司快友世纪，是一家专门做移动广告平台的移动大数据营销公司，AdView移动广告交易平台是由快友世纪创立的第三方交易平台，为国内众多移动应用开发商、移动广告网络、移动广告SSP平台、移动广告DSP平台提供全方位、高效率的移动广告流量供应与采购服务，是国内目前的独立第三方广告交易平台。2、主要业绩驱动因素 我国整合营销传播服务行业属于较为充分的竞争行业，行业内体量不同级别的企业均具备一定的生存和发展能力。行业较为开放，行业壁垒和管制较少，目前行业发展向专业化、精准化、细分化发展。行业内企业利用各自拥有的包括基于策略和创意的内容优势、数字平台技术优势、独特的媒介资源优势等参与行业竞争。主要表现在：a、专业人才竞争：整合营销传播服务行业属于人力资本密集型行业，人才在行业中扮演极其重要的角色。拥有优秀的策略及创意策划能力的专业人才成为整合营销传播服务行业最重要的竞争因素之一。b、优质媒介资源竞争：整合营销业务需要整合不同的媒介资源和媒体形式开展营销活动，这就需要建立良好的媒体资源渠道和平台，拥有丰富而优质的媒介资源。c、技术创新竞争：近年来，互联网和移动互联网媒体迅速发展壮大，为整合营销传播活动内容和技术上不断创新提供了优质的资源和平台，内容和技术的创新能力亦将成为企业的核心竞争力之一。公司是在国内较早从事整合营销业务的公司之一，公司上市后，不断通过“内生”和“外延”，形成线上线下营销活动相结合，在“大数据”、“大内容”方面深入布局，不断丰富整合营销产业链条，成为国内领先的整合营销企业之一。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 应收账款 报告期下半年业务占比较大，导致期末应收账款余额增长较多。应收票据 优化了部分以票据为主要结算方式的客户。预付账款 为获取优质媒体资源预付部分媒体款。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 互联网营销业 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 公司自上市后积极并购整合，现拥有体验营销、公关广告、数字营销、内容营销以及大数据营销五个业务板块。横向来看，公司已加强线上广告、公关服务以及数字营销业务实力，不断整合产业链，全方位满足客户营销需求；纵向来看，为满足公司中长期稳健发展所需的资源，公司加大了在“大内容”及“大数据”业务方面的投资。同时公司积极布局海外市场，逐步推进和实施国际化战略落地，努力成为世界级的大型整合营销服务集团。1、丰富、优质的客户资源 公司是国内领先的大型整合营销服务集团，具有十多年营销经验与数据积累，通过不断创新业务模式、提高服务品质，拥有长期稳定合作的客户群，其中包括3M中国、惠普、微软等世界500强企业，以及联想、一汽大众、加多宝、红牛、中粮集团、北京现代等国内知名企业，合作深度逐年加强。2、全域、完善的产品线 公司致力于为客户提供终端营销、会议会展、品牌创意、公关及媒体传播服务、网络及新媒体营销、电商服务、娱乐营销、精准及效果营销、程序化购买等一站式、全方位服务。3、高含金量的资质 报告期内，公司及全资子公司在25个知名且权威的海内外赛事活动中获得71个奖项。公司2014年全资收购迪思传媒，拓展在公共关系领域的整合传播业务。迪思拥有中国4A 资格、连续多年入选中国公共关系协会“中国公共关系行业年度 TOP25/20/10”榜单。公司在2017年澳门国际广告盛典上获得亚太区年度整合营销代理公司奖，并因积极推动行业发展获得中国4A年度突出贡献奖，全资子公司好耶获得年度十佳数字营销代理公司和年度数字营销代理机构排行榜（Top5），迪思获得北京广告产业发展30周年特别贡献单位奖，参股子公司快友股份拿到年度十佳数字营销技术公司和年度最具突破力营销公司的好成绩。4、并购整合优势 公司紧紧围绕“内生”、“外延”同步发展，巩固内生式增长的同时，加强与子公司的整合，在客户、业务、管理等方面进行全方位、深层次协同整合，全面推动外延并购发展战略产业经营和资本运营双轮驱动，规模增长与价值增长并重，向着世界级大型整合营销服务集团的目标迈进。5、全方位数字营销优势 公司可以为客户提供全方位的互联网数字营销服务，包括：品牌广告、效果营销、搜索营销、网络公关和社交营销、互动平台创意与建设、电商服务等多种业务解决方案，具有丰富的数字网络营销数据资源，造就更精准有效的营销效果。北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2017 年年度报告全文 1