002570_2017_贝因美_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 贝因美婴童食品股份有限公司 贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年度报告 2017 年度报告 证券代码：002570 证券简称：贝因美 披露日期：2018 年 4 月 26 日 证券代码：002570 证券简称：贝因美 披露日期：2018 年 4 月 26 日 贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人王振泰、主管会计工作负责人陈滨及会计机构负责人公司负责人王振泰、主管会计工作负责人陈滨及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)廖银菊声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。廖银菊声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 朱晓静 董事 因公出差 Johannes Gerardus Maria Priem 报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，但存在财务报告内部控制重大缺陷。报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，但存在财务报告内部控制重大缺陷。本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告第四节公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析”中公司未来发展的展望部分描述了公司未来可能面临的主要风险及应对措施，敬请广大投资者认真阅读相关具体内容，注意投资风险。中公司未来发展的展望部分描述了公司未来可能面临的主要风险及应对措施，敬请广大投资者认真阅读相关具体内容，注意投资风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.29 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.44 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.50 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.51 第九节第九节 公司治理公司治理.59 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.65 第十一节第十一节 财务报告财务报告.66 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.181 贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、贝因美 指 贝因美婴童食品股份有限公司 控股股东、贝因美集团 指 贝因美集团有限公司 贝因美母婴 指 杭州贝因美母婴营养品有限公司 贝因美豆逗 指 杭州贝因美豆逗儿童营养食品有限公司 贝因美科技 指 贝因美（天津）科技有限公司 贝因美牧业 指 黑龙江贝因美现代牧业有限公司 贝因美乳业 指 黑龙江贝因美乳业有限公司 宜昌贝因美 指 宜昌贝因美食品科技有限公司 北海贝因美 指 北海贝因美营养食品有限公司 贝因美妇幼 指 杭州贝因美妇幼保健有限公司 广达盛 指 宁波广达盛贸易有限公司 香港贝因美 指 贝因美（香港）投资控股有限公司 爱尔兰贝因美 指 BEINGMATE（IRELAND）CO.,LIMITED 北京贝因美 指 贝因美（北京）生物科技有限公司 澳洲贝因美 指 BEINGMATE(AUSTRALIA)PTY LTD 贝因美奶业 指 贝因美（安达）奶业有限公司 吉林贝因美 指 吉林贝因美乳业有限公司（原敦化美丽健乳业有限公司）营销管理公司 指 贝因美营销管理有限公司 贝因美儿童奶 指 贝因美（北海）儿童奶有限公司 宁波电子商务 指 贝因美（宁波）电子商务有限公司 上海商超 指 贝因美（上海）现代商超营销有限公司 恩美商贸 指 杭州恩美商贸有限公司 比因美特 指 杭州比因美特孕婴童用品有限公司 丽儿宝 指 杭州丽儿宝日用品有限公司 宏元保险 指 杭州宏元保险代理有限公司 亲子超市 指 杭州比因美特亲子超市有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 贝因美 股票代码 002570 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 贝因美婴童食品股份有限公司 公司的中文简称 贝因美 公司的外文名称（如有）Beingmate Baby&Child Food Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）Beingmate 公司的法定代表人 王振泰 注册地址 浙江省杭州市滨江区南环路 3758 号 注册地址的邮政编码 310053 办公地址 浙江省杭州市滨江区南环路 3758 号 办公地址的邮政编码 310053 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 鲍晨 祝迪生、金千人 联系地址 浙江省杭州市滨江区南环路 3758 号 浙江省杭州市滨江区南环路 3758 号 电话 0571-28038994 0571-28038959 传真 0571-28077045 0571-28077045 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（)公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 91330000712560866K 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号新湖商务大厦 签字会计师姓名 钱仲先、俞辛文 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 追溯调整或重述原因 会计政策变更 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元）2,660,451,648.10 2,764,497,137.82 2,764,497,137.82-3.76%4,533,816,067.45 4,533,816,067.45 归属于上市公司股东的净利润（元）-1,057,044,469.45-780,665,359.42-780,665,359.42-35.40%103,640,387.36 103,640,387.36 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-1,139,224,011.70-798,692,916.59-798,692,916.59-42.64%35,588,228.14 35,588,228.14 经营活动产生的现金流量净额（元）-152,994,690.11-423,347,095.29-423,347,095.29-63.86%29,075,621.66 29,075,621.66 基本每股收益（元/股）-1.0338-0.76-0.76-36.02%0.10 0.10 稀释每股收益（元/股）-1.0338-0.76-0.76-36.02%0.10 0.10 加权平均净资产收益率-44.83%-23.83%-23.83%-21.00%2.87%2.87%2017 年末 2016 年末 本年末比上年2015 年末 贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 末增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元）5,056,484,105.15 6,006,553,870.99 6,006,553,870.99-15.82%5,323,500,322.16 5,323,500,322.16 归属于上市公司股东的净资产（元）1,861,947,108.88 2,882,950,642.75 2,882,950,642.75-35.42%3,668,061,858.80 3,668,061,858.80 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 1.本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的 企业会计准则第 16 号政府补助。本次会计政策变更采用未来适用法处理。2.本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外收入 136,881.28 元，营业外支出 1,859,581.33 元，调增资产处置收益-1,722,700.05 元。七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 847,163,384.03 438,143,693.25 721,698,793.69 653,445,777.13 归属于上市公司股东的净利润 10,923,629.97-379,089,020.80-15,107,563.54-673,771,515.08 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 11,847,012.23-392,005,472.89-30,341,618.79-728,723,932.25 经营活动产生的现金流量净额 134,782,980.67-361,959,300.64 79,720,544.68-5,538,914.82 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-21,344,887.04-6,859,112.64-1,658,629.22 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 2,699,188.82 6,061,309.90 18,101,131.81 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）80,891,464.95 27,647,475.32 105,674,911.74 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,287,045.49 委托他人投资或管理资产的损益 3,770,059.87 3,037,318.66 9,020,716.73 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,792,502.20-520,666.04-46,373,722.11 减：所得税影响额 10,579,434.29 1,481,235.31 16,166,456.28 少数股东权益影响额（税后）336,397.75 9,857,532.72 545,793.45 合计 82,179,542.25 18,027,557.17 68,052,159.22-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司所处为婴幼儿食品行业，主要从事婴幼儿食品的研发、生产和销售等业务。婴幼儿食品行业是“良心行业”，公司自成立之初就高度重视产品质量，并将食品质量控制作为重中之重。报告期内，公司主营业务未发生重大变化，本报告期内业绩亏损的主要原因为配方注册未在预期时间发布，奶粉新政配方注册过渡期行业秩序持续混乱，公司面临激烈的市场竞争环境，渠道商审慎观望，导致当期销售收入下滑、同时市场投入费用门槛提高及应收账款回款不利等。（一）主要产品及用途 公司主要产品包括婴幼儿配方奶粉、营养米粉、亲子食品、儿童奶和其他婴幼儿辅食等。婴幼儿食品是婴幼儿的生活必需品。（二）公司经营模式 本公司拥有独立的采购、生产管理和销售体系，自主开展生产经营活动。1、采购模式 公司在分析了传统的采购管理细分方法优缺点的基础上，采用了基于物料供应细分的战略性采购管理方法，在对物料的重要性和供应市场的风险度这两个指标进行分析评价的基础上将企业物料划分成一般物料、杠杆物料、瓶颈物料和战略物料四类，其中战略物料、杠杆物料、瓶颈物料由商务部门集中采购，一般物料由各工厂采购部门采购。生鲜乳属于特殊物料，由于其易腐的特性，其采购管理由工厂采购部门直接负责。2、生产模式 公司以自主生产为主要生产模式，少量产品通过委外加工、OEM模式生产。自主生产模式的生产按照“市场预测”和“订单方式”相结合的模式进行组织。公司主导产品婴幼儿配方奶粉主要由全资公司黑龙江贝因美、贝因美母婴、爱尔兰贝因美生产，婴幼儿营养米粉、葡萄糖等辅食主要由北海贝因美生产，儿童奶通过北海贝因美加工、委外加工，亲子食品通过OEM模式生产。3、销售模式 公司现主要采用代理商模式、KA模式进行销售，同时针对网络渠道，成立专业团队运作电商和网络渠道，寻找新的业务模式。（三）行业竞争格局和发展趋势 1、市场规模将稳步提升，儿童营养健康食品将获得快速发展 伴随着我国城市化进程的深入推进，职业女性的增加以及二胎政策的全面放开，为婴童食品市场发展带来了新的机遇。婴幼儿配方奶粉的核心客户是0-3岁的婴幼儿宝宝，3-12岁的儿童营养健康食品领域更大，伴随着消费升级以及对食品安全的重视，也更需要良心和爱心企业去为这些消费者提供更加营养和更加健康的产品。2、政策推动行业加速调整，品牌数量将大幅减少，市场集中度越来越高 乳类消费品是重要的“菜篮子”产品，与人民生活息息相关，我国政府始终高度重视、积极促进乳品产业的发展。2013年以来，国家一系列的奶粉行业整顿政策的出台，包括2016年出台的婴幼儿奶粉注册制步入落实阶段，未来配方奶粉品牌将大幅减少，国内乳企兼并收购重组、行业的整合是大势所趋。未来行业贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 竞争格局由价格战、营销战转向产品研发、资源控制力、工艺持续升级、品牌传播持续性、消费者精细化服务和影响等综合实力竞争，市场集中度将越来越高。3、国际化全球化的步伐在加速，带来了更大的挑战和更多的机遇 随着政府统筹多双边和区域开放合作的贸易策略推进，国内乳企消费市场的国际化开放步伐将进一步加快，对国内乳品企业来讲，是把“双刃剑”。无论是通过收购兼并快速壮大企业自身业务版图，还是通过设立分支机构进一步抢占海外优质奶源，都已成为国内乳企的现实需求，未来会有更多的企业参与到海外并购当中，也会有更多的资本配置在不同的国家和地域。全球化的资源布局，引导国内外的产能有效转型，将带来了更大的挑战和更多的机遇。4、营销模式趋向多样化，品牌的提升将是永恒的主题 国内婴童食品市场风起云涌，跨境电商、“海淘”积极抢占市场份额使大卖场、超市等传统零售渠道市场份额面临挑战，营销渠道的发展也日趋多元化。随着80后女性进入生育高峰，网络直销模式也步入高速发展期。移动互联时代的新技术驱使消费者消费理念以及行为发生了巨大变化，网络直销越来越受年轻父母的青睐，网上购物的网络新营销模式的推广将会令品牌形象好、产品口碑佳的品牌企业获益，而服务的专业化及个性化、深度化、便捷化，以及品质的持久保障，将是提升品牌的关键所在，品牌的提升将是永恒的主题。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 应收账款 较期初减少 30.73%，主要系本期计提坏账准增加所致。预付账款 较期初减少 45.24%，主要系前期预付货款本期实现采购所致。应收利息 较期初增加 381.21%，主要系本期定期存款利息增加所致。其他应收款 较期初减少 80.10%，主要系收回上期业绩补偿款所致。其他流动资产 较期初减少 73.87%，主要系本期部分银行理财产品到期收回所致。可供出售金融资产 较期初增加 51.08%，主要系本期对外投资所致。商誉 较期初减少 81.11%，主要系本期对商誉计提减值所致。递延所得税资产 较期初减少 51.24%，主要系本期亏损主体形成的递延所得税资产转回所致。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 资产的具体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险 BEINGMATE(IRELAND)CO.,LIMITED 投资设立 603,756,113.23 爱尔兰 生产加工 本期实现净利润-81,827,726.94 元-4.12%否 贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 BEINGMATE(AUSTRALIA)PTY LTD.投资设立 580,859,079.71 澳大利亚 投资 本期实现净利润14,459,294.52 元 1.15%否 GUANGDASHENG（AUSTRALIA）PTY LTD.投资设立 71,107,059.87 澳大利亚 商业 本期实现净利润-74,696,889.04 元-3.93%否 贝因美（香港）投资控股有限公司 投资设立 44,176,032.10 香港 商业 本期实现净利润-12,585.53 元 2.35%否 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司以爱心经营事业，以“合作共赢，客户、股东、员工、社会、合作伙伴五大价值统一”为企业诉求，为公司战略发展提供“文化自信”；公司的成功生养教理论全面研究婴幼儿发展的重大问题，为婴幼儿的生育、养育、教育提供全面解决方案，构成了公司战略发展的“理论自信”；公司现已在产品研发、质量保障、品牌建设、市场营销、客户服务、人力资源与企业文化等方面均建立了较大的竞争优势，已成为婴幼儿食品领域的领导品牌，为公司的战略发展提供了“产业自信”。这一切共同形成了公司的核心竞争优势。报告期内，食药监总局对公司四家工厂四个系列（12个配方）婴幼儿配方乳粉产品配方准予第一批注册，根据婴幼儿配方乳粉产品配方注册管理办法等相关规定，自2018年1月1日起，在我国境内生产或向我国境内出口的婴幼儿配方乳粉应当依法取得婴幼儿配方乳粉产品配方注册证书，每个工厂不得超过3个配方系列共9种产品配方。公司四个系列12个产品第一批通过国家奶粉配方注册，并且包揽了国家婴幼儿配方奶粉产品配方注册的0001号到0009号，再次证明了公司行业领先的强大研发能力、严格的生产、检验和质量管控能力。现公司已凭借6家工厂拿下51个配方注册名额，完成了婴幼儿奶粉配方注册。贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2017年是充满挑战的一年，配方注册制落定以及2018年起正式实施，但“洗牌”效果未如预期般强烈，公司围绕年度经营计划，强化目标完成考核，狠抓内部管理，夯实各项业务基础，确保公司经营正常运转，在食品质量安全体系建设、婴幼儿配方奶粉注册等方面都取得了显著成效，但市场竞争的白热化导致行业普遍竞相杀价甩货，公司整体销售未达预期，同时市场投入费用门槛提高，严重影响利润实现，经营业绩出现较大亏损。报告期内公司实现营业收入26.60亿元，同比下降3.76%；实现归属于上市公司股东的净利润-10.57亿元，同比下降35.40%。、市场营销方面（1）品牌整合营销方面，做好精准传播和精准推广，以网络化、节点化、事件化等创新方式整体推进，借势明星提升品牌力，取得小手牵小狗（点击超过7亿）品牌授权，基本搭建北京核心行业媒体关系网，开展了六一儿童健康论坛、新女性论坛、国际亲子文化论坛等整合营销推广，为品牌占位高端助力；（2）顾客服务方面，利用数字化前端系统，进行专业化和规范化的消费者数据收集与集中管理来提高顾客忠诚度及满意度，创立每月11日为贝因美会员日，对官微界面及IP内容进行了提升，增强讲师团与会员互动，巩固和提升会员服务水平及购买率。（3）市场拓展及渠道管理方面，以B2C、CRM系统为核心，通过天罗地网项目，确保消费者购买到权益有保障的正品；通过全程扫码追踪，实现代理商、门店、消费者及贝因美信息及利益共享；通过业务模式升级与系统互动，整合资源和大数据，逐步建立以门店核心的忠诚度体系，提升门店客户价值获取能力，加速门店的体验流程，建立门店业务协作机制；通过门店地图项目（实施中），获取准确婴配粉门店销售信息，为商圈品类分销决策、拓展门店、锁定业务拜访等提供切实依据；同时积极探索会员口碑营销，充分利用员工、导购、官微会员及CRM会员的千万会员人脉资源，以分享获利形式迅速提升品牌扩散，实现全员营销和分享经济，促进新客拓展和销售达成。（4）在婴幼儿配方奶粉注册新政落地之际，对全部注册的品类制定相应的营销政策，包括自营、总承销、工厂直营（包销）三个类型。创新引入总承销制和工厂直营（包销）两种新的产品销售合作模式，推行总承销商及工厂直营机制，3季度新政注册产品上市后，快速推进总承销商品类和工厂直营品类，与纽菲特、育婴博士、阿拉小优等婴童连锁强势企业达成合作，为新政后的产品销售开辟了新的渠道。2、生产运营方面（1）在国家监管部门不断强化监管措施的背景下，依据食品安全生产规范和配方注册管理办法，全面强化生产基础管理工作，完成追踪追溯系统全面升级；通过安达和母婴MES系统的逐步推行，用信息化工具来优化现有生产管理体系，推进智能化工厂建设，该项目已列入工信部试点单位名单；参照药品生产验证指南验证要求，推进各基地验证工作，提升了生产现场管理和设备管理水平；严抓安全生产和产品质量，全年没有重大质量和安全事故的发生；杭州母婴工厂取得杭州市智能制造试点工厂的专项资金扶持，并获得“十大智能制造工厂”荣誉。（2）在国家对婴幼儿配方乳粉要求注册的大环境、执法监督抽查和风险监控日趋加严的高压形势下，公司坚持筑好质量管理体系、确保体系的正常有效运行。2017年度北海、宜昌、敦化三个工厂接受国家质量体系检查，现场考核盲样共计29个项目，全部取得满意结果；在国家食品药品监督管理总局公布的质量体系检查结果公告中，贝因美下属各工厂的缺陷项均属于最少的工厂之列；2017年度的生产环节、流通渠道抽检（含监督抽查、风险监控）计420批次，100%为合格，同时“贝因美”品牌婴幼儿配方乳粉荣获中国贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 乳制品工业协会2017年度质量金奖。3、技术研发方面：报告期内公司针对配方奶粉注册制，结合市场需求、现有生产工厂的实际产能、供应商资源以及配方差异要求，策划设计不同工厂的产品配方，完成了产品注册申报工作，成功获得配方注册0001到0009的前9个号，截至2017年12月，完成国内外6家工厂51个配方注册工作；同时通过重要技术课题研究和重大基础课题研究，持续为产业化提供技术支持，重点投入特殊医学婴幼儿配方奶粉和特殊医学配方食品研究，为产品创新和科技创新提供有力支撑与保障。4、成本控制方面 报告期内公司继续加强精益生产管理，切实控制生产经营成本；重点关注品牌建设投入对公司销售拉动的促进作用，费用投入与实现销售收入相匹配；本着开源节流并重，以节流为抓手，梳理非增值费用支出，严控非刚性费用开支，统筹制定各工厂、各业务经营单位、各职能费用的使用计划，提升公司费用使用与管理效能，提高人均效能和人均产出。5、管理提升方面 一切以经营为目标，以业绩为导向，整合了流程管理，通过经营协调推进经营管理中的关键工作和关键事项，对提高经营管理效率提供了支持。人事方面：根据业务发展情况，制定更加科学合理的人力资源规划，通过结构优化，提升组织效能；通过对薪酬结构进行调整，业务人员降低固定收入比例，加大浮动薪资比例；生产工厂建立与目前相适应的计件薪酬机制，制定和优化岗位层级和人员编制；加强人力资源基础管理，组织开展专场学习和周六业务学习，加强企业文化建设，提升员工归属感和责任感，增强企业凝聚力。财务方面：统筹公司资源支持业务拓展，加强财务信息盘点，及时反馈公司投入产出数据，最大限度保障实现公司的经营业绩；在保障公司毛利率水平的基础上，进行综合税收筹划，合理统筹企业税负，降低公司税收风险，并争取税收优惠政策，增加公司效益；在销售业绩持续下滑回款不佳的情况下，积极做好与各融资机构工作沟通，进一步扩大融资渠道，全部融资以信用与基准利率获得，保持公司较低的融资成本。资金集中管控，保障公司资金链的安全，引导公司合理使用资金，提高资金使用效能。6、内部治理方面 公司不断完善内控体系，加强风险控制，落实和完善包括采购、生产、销售、基建等环节的风险预警机制；继续加强人力资源体系建设，确保关键岗位人员的储备和培养，满足公司经营发展对人才的需求；协调统筹公司资源支持业务拓展，合理安排节点财务支出，确保公司财务安全、规范，有效控制财务风险；高效应对公司运营中各项突发、例外事件，控制公司运营风险。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 2017年公司实现营业总收入266,045.16万元，较上年同期减少下降3.76%；营业成本106,101.42万元,较上年同期减少4.85%；综合毛利率为60.12%，较上年同期增长0.46个百分点，其中：1）价格因素影响：因本期公司产品买赠促销活动同比减少，相应毛利率同比上升1.69个百分点；2）成本因素影响：因公司产能利用不足，产品单位固定成本同比上升明显，相应毛利率下降1.65个百分点；3）产品结构因素影响：受产品结构影响，综合导致毛利率同比上升0.42个百分点。贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,660,451,648.10 100%2,764,497,137.82 100%-3.76%分行业 婴童业 2,660,451,648.10 100.00%2,764,497,137.82 100.00%-3.76%分产品 奶粉类 2,512,314,880.57 94.43%2,617,987,315.24 94.70%-4.04%米粉类 67,649,094.35 2.54%66,308,083.20 2.40%2.02%其他类 80,487,673.18 3.03%80,201,739.38 2.90%0.36%分地区 全国 2,660,451,648.10 100.00%2,764,497,137.82 100.00%-3.77%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 婴童业 2,660,451,648.10 1,061,014,163.04 60.12%-3.76%-4.85%0.46%分产品 奶粉类 2,512,314,880.57 963,783,415.68 61.64%-4.04%-5.77%0.70%米粉类 67,649,094.35 42,414,462.24 37.30%2.02%21.49%-10.05%其他类 80,487,673.18 54,816,285.12 31.89%0.36%-4.52%0.03%分地区 全国 2,660,451,648.10 1,061,014,163.04 60.12%-3.76%-4.85%0.46%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年年度报告全文 15（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 奶粉 销售量 T 20,023.6 23,554.75-14.99%生产量 T 23,136.8 32,746.57-29.35%库存量 T 5,722.3 6,100.72-6.20%米粉 销售量 T 1,207.6 1,363.03-11.40%生产量 T 1,793.75 1,419.28 26.38%库存量 T 466.89 276.33 68.96%其他 销售量 T 570.45 498.44 14.45%生产量 T 1,073.97 652.54 64.58%库存量 T 182.32 48.46 276.23%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1、本期末米粉库存量较上年期末增加68.96%，主要系受市场整体需求下滑影响所致；2、其他本期产量较上年同期增加64.58%，主要系本期新增的炼乳产品；库存量较上年末增加276.23%，主要系受市场整体需求下滑影响所致。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 婴童业 1,061,014,163.04 100.00%1,115,089,835.09 -4.85%单位：元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 奶粉类 963,783,415.68 90.84%1,022,766,162.57 91.72%-5.77%米粉类 42,414,462.24 4.00%34,913,015.61 3.13%21.49%其他类 54,816,285.12 5.17%57,410,656.91 5.15%-4.52%说明 贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年年度报告全文 16（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额（元）出资比例(%)GUANGDASHENG（AUSTRALIA）PTY LTD.投资设立 2017.05.15 512.60注 100.00 注：本期子公司宁波广达盛贸易有限公司投资设立全资子公司GUANGDASHENG（AUSTRALIA）PTY LTD.，出资额为100.00澳元，折合成人民币512.60元。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）673,765,597.82 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 25.51%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户一 255,181,817.20 9.59%2 客户二 195,993,058.00 7.37%3 客户三 83,833,545.32 3.15%4 客户四 75,704,750.49 2.85%5 客户五 63,052,426.81 2.37%合计-673,765,597.82 25.33%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）520,368,111.92 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 38.38%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 25.97%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 贝因美婴童食品股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 1 供应商一 190,178,194.95 14.03%2 供应商二 121,053,281.89 8.93%3 供应商三 96,794,810.75 7.14%4 供应商四 65,195,473.97 4.81%5 供应商五 47,146,350.37 3.48%合计-520,368,111.92 38.38%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 1,504,828,737.21 1,717,477,496.28-12.38%管理费用 414,585,947.78 411,204,636.58 0.82%财务费用 87,122,664.22 34,805,064.67 150.32%主要系本期利息支出及汇兑损失增加所致。4、研发投入、研发投入 适用 不适用 报告期内研发支出4,030.97万元，占营业收入的1.61%，主要用于新产品开发。公司研发投入情况 2017 年 2016 年 变动比例 研发人员数量（人）55 65-15.38%研发人员数量占比 1.61%1.67%-0.06%研发投入金额（元）40,309,734.48