300214_2017_日科化学_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

山东日科化学股份有限公司 Shandong Rike Chemical Co.,LTD 2017 年年度报告 股票代码：300214 股票简称：日科化学 披露日期：2018 年 4 月 24 日 山东日科化学股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人彭国锋、主管会计工作负责人杨秀风及会计机构负责人公司负责人彭国锋、主管会计工作负责人杨秀风及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)杨秀风声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。杨秀风声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。1、原材料价格波动的风险、原材料价格波动的风险 报告期内主要原材料价格处于较高水平，使公司的盈利能力面临一定的挑战。公司主要原材料为甲基丙烯酸甲酯、苯乙烯、丁二烯等基础化工原料，若主要原材料价格出现持续大幅波动，不利于公司的生产预算及成本控制，将会对毛利率以及未来盈利能力产生一定影响。2、竞争加剧带来的产品毛利率趋降风险、竞争加剧带来的产品毛利率趋降风险 随着行业市场竞争日趋激烈，竞争者有依靠降低产品销售价格来取得市场份额的趋势，未来如果公司在成本优化、技术创新和新产品开发方面不能保持持续领先优势，公司将面临产品毛利率下降的风险。山东日科化学股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 3、安全生产的风险、安全生产的风险 报告期内公司发生安全事故，使公司部分主营业务陷入停顿（目前已恢复生产），对公司生产经营产生了较大影响。本公司生产所用原材料属化学原料，其中部分品种属于危险化学品。危险化学品在生产、经营、储存、运输过程中如果出现操作不当容易引起安全事故。因此，危险化学品原料在生产、储存、运输过程对安全有极高要求。一旦发生安全方面的事故，公司正常的生产经营活动将受到重大不利影响。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2017 年年 12 月月 31 日的公司总股本日的公司总股本 425,812,614 股为基数，向全体股东每股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 1.50 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增股转增 0 股。股。山东日科化学股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介和主要财务指标.6 第三节 公司业务概要.9 第四节 经营情况讨论与分析.11 第五节 重要事项.29 第六节 股份变动及股东情况.42 第七节 优先股相关情况.47 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.48 第九节 公司治理.53 第十节 公司债券相关情况.59 第十一节 财务报告.60 第十二节 备查文件目录.142 山东日科化学股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 释义释义 释义项 指 释义内容 日科化学 指 山东日科化学股份有限公司 日科橡塑 指 本公司全资子公司，山东日科橡塑科技有限公司 日科新材料 指 本公司全资子公司，山东日科新材料有限公司 日科塑胶 指 日科新材料全资子公司，山东日科塑胶有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 审计机构 指 公司的审计机构，北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）创业板上市规则 指 深圳证券交易所创业板股票上市规则 创业板公司规范运作指引 指 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 公司章程 指 山东日科化学股份有限公司章程 PVC 指 学名为聚氯乙烯树脂，五大通用塑料之一，简称 PVC ACR 指 公司主要产品之一，全称为丙烯酸酯类 PVC 抗冲加工改性剂，学名为丙烯酸酯类共聚物（Acrylic Additives），简称为 ACR，主要用做硬质 PVC 加工过程中的加工助剂和抗冲改性剂 AMB 指 公司主要产品之一，学名为丙烯酸丁酯-甲基丙烯酸甲酯-丁二烯共聚物（Acrylic-Methyl Methacrylate-Butadiene），简称为 AMB，能大幅提升 PVC 制品的低温抗冲性能，特别适合在透明制品中使用 ACM 指 公司主要产品之一，学名为氯化聚乙烯-丙烯酸烷基酯互穿网络共聚物（Acrylic CPE Modifier），简称为 ACM，用作 PVC 的低温增韧剂和抗冲改性剂，能大幅度提高 PVC 制品的低温韧性 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 山东日科化学股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 日科化学 股票代码 300214 公司的中文名称 山东日科化学股份有限公司 公司的中文简称 日科化学 公司的外文名称（如有）Shandong Rike Chemical Co.,LTD.公司的外文名称缩写（如有）RIKE CHEM 公司的法定代表人 彭国锋 注册地址 山东省昌乐县英轩街 3999 号 1 号楼 注册地址的邮政编码 262400 办公地址 山东省昌乐县英轩街 3999 号 办公地址的邮政编码 262400 公司国际互联网网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 田志龙 联系地址 山东省昌乐县英轩街 3999 号 电话 0536-6283716 传真 0536-6283716 电子信箱 tianzhilong 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 山东日科化学股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 会计师事务所名称 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 签字会计师姓名 田术会、张文荣 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 长城证券股份有限公司 深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 16-17 层 庄晶亮、夏静波 2017 年 7 月 13 日-2019 年 12 月 31 日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元）2,103,216,856.381,547,033,609.8535.95%1,423,363,119.05归属于上市公司股东的净利润（元）95,085,473.5379,984,138.1918.88%107,218,366.65归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）107,769,940.4572,449,725.8548.75%97,345,276.79经营活动产生的现金流量净额（元）49,906,177.00-56,083,716.39188.99%206,721,643.53基本每股收益（元/股）0.230.2015.00%0.26稀释每股收益（元/股）0.230.2015.00%0.26加权平均净资产收益率 6.52%5.94%0.58%8.42%2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 资产总额（元）1,731,496,557.071,476,116,816.3517.30%1,551,392,244.31归属于上市公司股东的净资产（元）1,589,084,533.721,358,917,039.6716.94%1,319,432,901.48六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 400,810,503.03529,765,672.73616,082,950.91 556,557,729.71归属于上市公司股东的净利润 9,514,022.0726,816,795.5640,951,085.89 17,803,570.01归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 9,391,596.6726,315,994.6740,644,111.57 31,418,237.54经营活动产生的现金流量净额 32,065,912.8921,842,278.5310,329,823.82-14,331,838.24山东日科化学股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-144,469.56380,462.21-46,463.50计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）8,284,354.413,265,875.90 11,475,030.36委托他人投资或管理资产的损益 3,236,123.295,519,043.05 安全事故造成的损失-28,800,369.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 474,125.50574,087.89 1,451,148.52减：所得税影响额-4,265,769.432,205,056.71 3,003,240.66 少数股东权益影响额（税后）3,384.86合计-12,684,466.927,534,412.34 9,873,089.86对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。山东日科化学股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否（一）主要业务（一）主要业务 公司主营业务为PVC塑料改性剂产品的研发、生产和销售。塑料改性剂产品的主要用途：作为需要改性的塑料基础原材料（合成树脂）的添加剂，改善塑料基础原材料的加工性能、力学性能、耐候性能、耐热性能等化学性能和物理性能。塑料改性剂广泛应用于各种塑料异型材、管材、板材、型材、发泡材料等塑料制品的生产。（二）主要产品（二）主要产品 公司生产的产品主要是ACR抗冲加工改性剂、ACM低温增韧剂和AMB抗冲改性剂，专门用于提高PVC塑料加工时的加工性能、抗冲击强度和低温韧性等，公司的产品被广泛用于管道、建筑材料、注塑、吹塑制品等领域。ACR抗冲加工改性剂、ACM低温增韧剂和AMB抗冲改性剂营业收入分别占公司营业收入的比例为57.01%、30.18%、10.24%。（三）经营模式（三）经营模式 公司的业务以客户期望为中心，针对PVC塑料制品行业中小企业数量多、客户需求差异大的特点，成立了ACR事业部、AMB事业部、ACM事业部和海外事业部，通过各个事业部总经理、客户服务经理、方案经理、订单履行与交付经理共同跟客户的持续沟通、共同研发及反馈，依托专业的营销队伍、快速的研发能力和稳定的生产系统，生产出性能优越、质量稳定的PVC抗冲加工改性剂，并为客户提供适合其工艺、设备特点的综合解决方案。（四）报告期业绩驱动因素（四）报告期业绩驱动因素 报告期内，公司主营业务收入较去年同期增长36.07%，主营业务产品销量较去年同期增长7.96%。其中，ACR产品销量较去年同期增长12.08%，ACM产品销量较去年同期增长3.60%，AMB产品销量较去年同期增长14.92%。报告期内，主要是通过加强营销工作，进一步贴近客户需求，充分利用公司在规模、采购、生产成本和技术方面的优势，不断地满足客户需求，公司加强优质客户的开发与维护，不断提升服务意识，客户对产品和服务认可度逐步的上升，产品销量稳步增长，报告期内由于原材料价格整体高于去年同期，产品价格同步提高，主营业务收入实现较大幅度增长。（五）行业发展阶段、周期性特点及公司所处地位（五）行业发展阶段、周期性特点及公司所处地位 随着人们生活品质的提高和塑料制品应用领域的推广，消费者对塑料制品性能要求将逐步提高，并且功能要求千差万别，PVC塑料改性剂在PVC塑料制品配方中的重要性越来越大，塑料改性剂行业的本质类似于服务业，不同客户的发展战略、采购流程、工艺过程、机器设备等需求差别较大，能够适应经营环境山东日科化学股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 变化、准确掌握客户需求、以客户期望为中心、持续为客户创造价值的企业将进一步占据行业的领先地位。报告期内公司继续聚焦客户的挑战和焦虑，为客户提供简单、适用、恰如其分的现实问题解决方案，产品销量进一步提高，行业地位得到进一步巩固。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 在建工程期末数较期初数增 22 倍，主要系子公司日科橡塑新项目进度增加所致。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、经营模式优势、经营模式优势 公司一直专注于推动塑料行业健康发展，目前公司已经形成了可持续的事业部经营模式，ACR事业部、AMB事业部、ACM事业部和海外事业部成立由客户经理、方案经理、订单履行与交付经理组成的“铁三角”，准确感知、识别、定义客户需求以及客户需求的变化，并将客户需求传递到公司内部，公司内部根据客户需求整合人力和物力资源，以最高的效率、最低的成本、最高的质量满足客户需求，确保客户满意。2、技术研发优势、技术研发优势 公司坚持以客户为中心，不断发现客户的“痛点”，在帮助客户提供解决方案的过程中不断积累客户现实问题与高分子结构之间关系的数据和经验，依托塑料改性工程技术研发中心，针对客户产品需求和工艺特征研发解决方案，主动发现客户的产品发展方向或工艺缺陷，为客户提供包括“产品研发+营销+服务”的问题整体解决方案。公司通过研发投入和知识产权保护措施不断巩固自身的技术优势，已取得发明专利17项、实用新型专利17项，报告期内新增发明专利3项（其中2项为美国发明专利）、实用新型专利4项。3、企业文化优势、企业文化优势 建设强大的企业文化是公司的核心竞争力，报告期内公司继续加强企业文化建设，统一员工思想，使得公司的一切经营管理工作具有明确而统一的使命、愿景和价值观，将所有员工的视角聚焦到客户的挑战和焦虑，努力满足客户需求。山东日科化学股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2017年，公司全体员工在董事会的领导下，积极推进发展战略，全面落实2017年度经营计划，努力满足客户需求，确保客户满意，实现了产品销量、营业收入和利润规模的同步增长，市场份额进一步扩大。报告期内，公司实现营业收入2,103,216,856.38元，比上年同期增长35.95%；实现营业利润156,967,045.84元，比上年同期增长51.74%；实现归属于上市公司股东的净利润95,085,473.53元，比上年同期增长18.88%。报告期内，公司主营业务产品销量比上年同期增长7.96%，由于原材料采购成本上升导致产品销售价格高于上年同期，营业收入同比大幅上升；2017年1-3月，由于原材料价格出现波动，市场竞争加剧，为保证市场份额，提高产能利用率以降低成本，部分产品销售价格调整幅度低于原材料采购成本涨幅，导致2017年第一季度实现归属于公司股东的净利润较2016年第一季度下降42.97%；2017年4-12月，产品销量增长的同时，部分产品销售价格跟随原材料价格进行了调整，盈利能力逐步好转，全年主营产品毛利率较去年同期下降0.16个百分点，实现营业利润较去年同期大幅增长；2017年12月19日公司发生安全事故，产生了固定资产直接损失和伤亡人员赔偿，公司对无法收回的应收账款以及事故车间和设备计提资产减值准备，导致实现归属于上市公司股东的净利润增长幅度小于营业利润增长幅度。报告期内，公司实现主营业务收入2,049,398,776.27元，较上年同期增长36.07%，占营业收入比例为97.44%；主营业务成本金额为1,736,772,893.63元，较去年同期增长36.32%。其中，ACR抗冲加工改性剂销量较去年同期增长12.08%，实现收入1,199,058,821.85元，收入同比增长55.46%，占营业收入比例为57.01%，毛利率同比下降3.67个百分点；ACM低温增韧剂销量较去年同期增长3.60%，实现收入634,678,114.26元，收入同比增长8.93%，占营业收入比例为30.18%，毛利率同比增长2.18个百分点；AMB抗冲改性剂销量较去年同期增长14.92%，实现收入215,392,267.50元，同比增长41.82%，占营业收入比例为10.24%，毛利率同比增长7.69个百分点。报告期内，公司管理层紧紧围绕年初制定的年度经营计划，贯彻执行董事会的战略部署，积极开展各项工作：1、企业文化方面、企业文化方面 报告期内，公司进一步加强企业文化建设，根据使命、愿景进一步优化公司战略目标，使员工在内心深处认可公司的使命、愿景和战略目标，通过价值观考核不断提升全体员工的客户意识、团队精神、诚信精神和敬业精神。2、营销方面、营销方面 报告期内，各事业部继续加强营销方面工作，与客户建立一体化关系，提升客户期望管理水平，为客户提供满意的解决方案。各个事业部通过分析行业的发展趋势，根据客户的战略、生产工艺过程、检测流程等客户需求进行市场细分，根据自身优势选择各个事业部的细分市场，确定细分市场所需要的产品、服山东日科化学股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 务和解决方案，设计出满足客户需求的流程，与客户流程无缝对接，确保客户满意，实现产品销量稳步增长。3、管理创新方面、管理创新方面 报告期内，公司梳理组织架构设计、权责划分、协同机制、绩效管理、薪酬管理、人员的匹配和学习成长、客户服务、订发收回等方面的流程，针对流程运营过程中缺陷和短板制定了解决方案，通过管理者不间断的与下属进行绩效管理，提高运营效率，确保客户期望的满足。4、技术创新方面、技术创新方面 报告期内，公司继续加强技术创新工作，通过建立和完善从客户中来到到客户中去的集成产品开发流程，确保每个流程中每个活动精准的对准客户期望，创造出能够满足客户期望的新产品和新方案，从而确保客户满意。报告期内新增发明专利3项（其中2项为美国发明专利）、实用新型专利4项。5、完成非公开发行股票工作、完成非公开发行股票工作 报告期内，经中国证券监督管理委员会证监许可2017804号文核准，公司于2017年7月13日向控股股东及实际控制人赵东日非公开发行人民币普通股（A股）20,812,614股，每股面值1.00元，每股发行价7.69元，募集资金总额为人民币160,049,001.66元，扣除各项发行费用后，实际募集资金净额为人民币155,049,001.66元。截至2017年7月13日止，公司上述发行募集的资金已全部到位。6、加快、加快ACM和和CPVC新产能建设新产能建设 报告期内，日科橡塑全力做好“年产10万吨塑料改性剂ACM及1万吨氯化聚氯乙烯 CPVC项目”建设，目前项目主体建筑和主体设备已安装完成，预计2018年6-7月达到预定可使用状态。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号上市公司从事广播电影电视业务的披露要求：否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号上市公司从事互联网游戏业务的披露要求：山东日科化学股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号上市公司从事 LED 产业链相关业务的披露要求：否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号上市公司从事医疗器械业务的披露要求：否 营业收入整体情况 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,103,216,856.38 100%1,547,033,609.85100%35.95%分行业 PVC 改性剂 2,049,398,776.27 97.44%1,506,093,271.5197.35%36.07%非主营业务 53,818,080.11 2.56%40,940,338.342.65%31.45%分产品 ACR 1,199,058,821.85 57.01%771,291,435.0549.86%55.46%ACM 634,678,114.26 30.18%582,630,032.4637.66%8.93%AMB 215,392,267.50 10.24%151,876,932.209.82%41.82%主营业务其他产品 269,572.66 0.01%294,871.800.02%-8.58%非主营业务 53,818,080.11 2.56%40,940,338.342.65%31.45%分地区 国内 1,647,639,668.47 78.34%1,188,619,719.1176.83%38.62%国外及港台地区 455,577,187.91 21.66%358,413,890.7423.17%27.11%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 山东日科化学股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 PVC 改性剂 2,049,398,776.27 1,736,772,893.6315.25%36.07%36.32%-0.16%分产品 ACR 1,199,058,821.85 1,020,357,558.3614.90%55.46%62.46%-3.67%ACM 634,678,114.26 546,552,449.1813.89%8.93%6.25%2.18%AMB 215,392,267.50 169,689,452.5821.22%41.82%29.21%7.69%其他 269,572.66 173,433.5135.66%-8.58%-13.60%3.74%分地区 国内 1,593,821,588.36 1,348,505,791.1315.39%38.87%37.52%0.83%国外及港台地区 455,577,187.91 388,267,102.5014.77%27.11%32.33%-3.36%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 PVC 改性剂 销售量 吨 170,044.81157,500.14 7.96%生产量 吨 170,680.90156,170.27 9.29%库存量 吨 6,095.055,458.96 11.65%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 单位：元 山东日科化学股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重金额 占营业成本比重 PVC 改性剂 原材料 1,524,384,762.0087.77%1,095,317,457.9085.92%1.85%（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）496,115,085.24前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 24.22%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 第一名 162,245,398.16 7.92%2 第二名 148,303,510.647.24%3 第三名 81,788,374.43 3.99%4 第四名 60,607,212.32 2.96%5 第五名 43,170,589.69 2.11%合计-496,115,085.2424.22%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）917,377,551.00前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 54.35%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前 5 名供应商资料 山东日科化学股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 第一名 288,738,703.0017.11%2 第二名 219,440,992.0013.00%3 第三名 172,661,091.0010.23%4 第四名 149,909,332.008.88%5 第五名 86,627,433.005.13%合计-917,377,551.0054.35%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 72,900,416.60 68,601,474.236.27%管理费用 56,387,437.74 49,733,194.0513.38%财务费用 12,426,719.91-2,445,934.18608.06%主要系人民币升值，汇兑损益增加所致 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 2017年报告期末研发项目及其进展情况：序号 项目名称 项目目标 进展情况 1 抗静电管专用抗冲增韧增强剂 用于高档的矿用管材和高附加值的电子电器元件。分析客户使用反馈意见，合理调整配方。提高静电管韧性。属于推广完善阶段。2 CPVC管材及管件复合料替代PP制品的研究与开发 用于耐热应用领域，相比于PP材料，CPVC的机械强度（硬度、拉伸强度、维卡）具有明显的优势，CPVC管材的维卡软化点113，CPVC管件的维卡软化点108。属于推广完善阶段。3 低密度PVC发泡材料替代EPS材料的研究与应用 降低现有PVC发泡材料的密度，使其可以广泛应用于保温材料领域，替代阻燃性较差且成本较高的EPS/PU保温材料，充分体现PVC性价比优势。属于推广完善阶段。4 钙锌无毒稳定剂 开发钙锌复合无毒稳定剂产品，能够让客户很方便的进行稳定剂的转换，并且不会改变产品的品质 产品开发推广阶段 5 新型橡胶材料的开发 通过开发高伸长率产品，同时在产品当中引入易于硫化以及与现有主流橡胶能够供硫化的基团，实现与当前橡胶的相互转换，降低橡胶制品的成本 产品开发推广阶段 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 山东日科化学股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 2017 年 2016 年 2015 年 研发人员数量（人）121139 146研发人员数量占比 14.47%18.17%18.67%研发投入金额（元）54,765,193.4946,239,492.70 45,067,640.69研发投入占营业收入比例 2.60%2.99%3.17%研发支出资本化的金额（元）0.000.00 0.00资本化研发支出占研发投入的比例 0.00%0.00%0.00%资本化研发支出占当期净利润的比重 0.00%0.00%0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,305,104,613.901,241,884,916.40 85.61%经营活动现金流出小计 2,255,198,436.901,297,968,632.79 73.75%经营活动产生的现金流量净额 49,906,177.00-56,083,716.39 188.99%投资活动现金流入小计 3,435,623.296,619,043.05-48.09%投资活动现金流出小计 124,168,199.8061,041,042.80 103.42%投资活动产生的现金流量净额-120,732,576.51-54,421,999.75-121.85%筹资活动现金流入小计 187,076,291.30133,444,845.62 40.19%筹资活动现金流出小计 40,570,926.06172,990,141.89-76.55%筹资活动产生的现金流量净额 146,505,365.24-39,545,296.27 470.47%现金及现金等价物净增加额 70,115,509.13-151,488,529.69 146.28%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额本期数较上期数增长1.89倍，主要系公司本期销售收入稳步增长所致。（2）投资活动产生的现金流量净额本期数较上期数下降1.22倍，主要系子公司年产 10 万吨塑料改性剂 ACM 及 1 万吨氯化聚氯乙烯 CPVC 项目投入建设，相应购建厂房和设备支付的现金增加所致。（3）筹资活动产生的现金流量净额本期数较上期数增长4.7倍，主要系本期定向增发募集资金所致。山东日科化学股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、非主营业务情况三、非主营业务情况 适用 不适用 四、资产及负债状况四、资产及负债状况 1、资产、资产/负债构成重大变动情况负债构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例货币资金 133,105,493.83 7.69%99,242,148.066.72%0.97%货币资金期末数较期初数增长 34.12%，主要系公司销售收入增长所致。应收账款 335,906,758.92 19.40%273,588,070.9318.53%0.87%应收款期末数较期初数增长 22.78%主要系销售收入增长所致 存货 137,830,660.63 7.96%115,463,534.937.82%0.14%固定资产 421,862,571.42 24.36%490,854,235.1833.25%-8.89%在建工程 126,091,839.00 7.28%5,481,399.280.37%6.91%在建工程期末数较期初数增长 2200.36%，主要系子公司日科橡塑新项目进度增加所致。短期借款 5,000,000.00 0.29%0.00%0.29%短期借款期末数较期初数增加，主要系以票据质押贷款所致 其他流动资产 124,000,000.00 7.16%85,419,457.815.79%1.37%其他流动资产期末数较期初数增长 45.17%，主要系公司昌乐厂区暂时停止生产，闲置资金购买理财产品所致。其他应收款 14,782,923.03 0.85%1,055,795.880.07%0.78%其他应收款期末数较期初增长 1300.17%，主要系计提安全事故保险赔偿款所致。工程物资 3,695,654.15 0.21%305,641.020.02%0.19%工程物资期末数较期初数增长 1109.15%，主要系子公司日科橡塑新项目进度增加所致。递延所得税资产 10,881,901.95 0.63%6,018,033.760.41%0.22%递延所得税资产期末数较期初数增长80.82%，主要系公司事故受损资产清理所致。应交税费 17,764,546.03 1.03%10,842,091.490.73%0.30%应交税费期末数较期初数增长 63.85%，主要系事故计提损失及母公司、日科橡塑盈利增加所致。其他应付款 23,665,387.90 1.37%12,243,788.200.83%0.54%其他应付款期末数较期初数增长 93.28%，主要系本期计提恢复生产费及事故罚款所致。山东日科化学股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 5,583,191.92 信用证保证金 应收票据 20,021,157.00 质押 其他流动资产 124,000,000.00 短期理财产品 货币资金 14,438,915.50 法