002282_2017_博深工具_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

1 博深工具股份有限公司博深工具股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 2018 年年 04 月月 博深工具股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人陈怀荣、主管会计工作负责人张建明及会计机构负责人公司负责人陈怀荣、主管会计工作负责人张建明及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)张建明声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。张建明声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告公司在本报告“第四节、经营情况讨论与分析第四节、经营情况讨论与分析”中，描述了影响公司未来发展战略、经营规划和年度经营目标的风险因素和对策，敬请投资者查阅。公司指定的信息披露媒体为证券时报、中国证券报和巨潮资讯网（中，描述了影响公司未来发展战略、经营规划和年度经营目标的风险因素和对策，敬请投资者查阅。公司指定的信息披露媒体为证券时报、中国证券报和巨潮资讯网（http:/），公司所有信息均以上述指定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。），公司所有信息均以上述指定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 437,738,511 为基数，向全体股东每为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。股（含税），不以公积金转增股本。博深工具股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.13 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.31 第五节第五节 重要事项重要事项.44 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.51 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.51 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.52 第九节第九节 公司治理公司治理.58 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.66 第十一节第十一节 财务报告财务报告.67 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.198 博深工具股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司、本公司、博深、博深工具 指 博深工具股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 陈怀荣、吕桂芹、程辉、任京建、张淑玉 博深美国 指 博深美国有限责任公司，本公司全资子公司 博深普锐高 指 博深普锐高（上海）工具有限公司，本公司全资子公司 加拿大赛克隆 指 赛克隆金刚石制品有限公司，本公司全资子公司 博深泰国 指 博深工具（泰国）有限责任公司，本公司全资子公司 先锋工具、博深先锋 指 美国先锋工具有限责任公司，本公司全资子公司 韩国 BST、博深韩国 指 韩国 BST 株式会社，先锋工具投资设立的全资子公司，本公司全资孙公司 美国 NANO 指 NANO SUPPLY INC，博深泰国投资购买的全资子公司，本公司全资孙公司 有研粉末 指 有研粉末新材料（北京）有限公司，本公司参股公司 天同汽制 指 石家庄天同汽车制造有限公司 中南钻石 指 中南钻石有限公司，本公司供应商 公司章程 指 博深工具股份有限公司章程 反倾销案件、反倾销诉讼 指 美国对原产于中国和韩国的金刚石锯片及部件反倾销调查案件 金牛研磨、金牛公司、常州金牛 指 常州市金牛研磨有限公司 CRCC 指 中铁检验认证中心 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 博深工具股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 博深工具 股票代码 002282 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 博深工具股份有限公司 公司的中文简称 博深工具 公司的外文名称（如有）BOSUN TOOLS CO.,LTD.公司的外文名称缩写（如有）BOSUN TOOLS 公司的法定代表人 陈怀荣 注册地址 石家庄市高新区海河道 10 号 注册地址的邮政编码 050035 办公地址 石家庄市高新区长江大道 289 号 办公地址的邮政编码 050035 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 井成铭 张贤哲 联系地址 石家庄市高新区长江大道 289 号 石家庄市高新区长江大道 289 号 电话 0311-85962650 0311-85962650 传真 0311-85965550 0311-85965550 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 博深工具股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 9113010070096429XC 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 签字会计师姓名 张国华、管仁梅 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 东方花旗证券有限公司 上海市中山南路 318 号东方国际金融广场 24 层 王炜、张铁柱 2018 年 2 月 8 日至 2019 年 2月 7 日 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元）592,010,244.24 429,968,076.77 37.69%434,384,399.94 归属于上市公司股东的净利润（元）51,079,344.83 12,484,496.87 309.14%6,596,655.16 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）14,293,203.57 9,268,778.45 54.21%3,975,057.46 经营活动产生的现金流量净额（元）38,271,622.01 99,929,676.52-61.70%94,923,772.06 基本每股收益（元/股）0.15 0.04 275.00%0.02 稀释每股收益（元/股）0.15 0.04 275.00%0.02 加权平均净资产收益率 5.69%1.59%4.10%0.84%2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 总资产（元）2,353,678,585.71 1,030,043,086.62 128.50%1,035,928,285.44 博深工具股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 归属于上市公司股东的净资产（元）1,757,307,077.19 801,617,791.87 119.22%781,825,957.73 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 121,390,652.09 129,232,873.01 129,900,330.95 211,486,388.19 归属于上市公司股东的净利润 4,142,769.46 41,062,817.25 3,837,203.10 2,036,555.02 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 4,158,240.33 7,111,340.22 3,223,149.98-199,526.96 经营活动产生的现金流量净额-3,365,707.24 20,393,330.55 8,630,652.45 12,613,346.25 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）38,969,140.65-732,976.48-950,407.47 处置天同汽制 50%股权收益以及固定资产处置损失 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,154,790.59 4,544,590.51 4,044,400.00 政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 391,061.62 361,043.56 293,035.80 理财产品收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-219,774.01-599,395.05-295,618.72 赔偿支出 博深工具股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 减：所得税影响额 4,509,077.59 357,544.12 469,811.91 合计 36,786,141.26 3,215,718.42 2,621,597.70-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。博深工具股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否（一）公司业务简介 公司主营业务是金刚石工具、电动工具、合金工具的研发、生产和销售。报告期内，公司购买常州市金牛研磨有限公司100%股权，增加了涂附磨具产品的研发、生产和销售业务。公司总部位于石家庄高新技术产业开发区，在美国、泰国、加拿大、韩国、中国上海、常州设有8家全资子公司，主要生产基地位于中国石家庄、常州和泰国罗勇，是中国规模最大的金刚石工具制造企业之一，金牛研磨是规模居于涂附磨具行业前列的企业之一。公司是中国机床工具工业协会超硬材料分会会员单位，金牛研磨是中国机床工具工业协会涂附磨具分会副理事长单位，超硬材料和涂附磨具同属于磨料模具行业，重组后，公司成为中国磨料磨具制品行业规模最大的上市企业之一。金刚石工具主要包括金刚石圆锯片、金刚石薄壁工程钻头、金刚石磨盘、磨块、聚晶金刚石刀具等产品，是石材、陶瓷、混凝土等无机非金属硬脆材料的最有效加工工具；电动工具主要包括台式及手持式工程钻机、锯机、角磨机、电锤、电镐等产品，是建筑装修施工的常用机具；合金工具主要有硬质合金圆锯片等，主要用于木材、铝合金材料、铝塑型材、有色金属材料等的切割。涂附磨具被誉为“工业牙齿”、“工业的美容师”，广泛应用于金属、木材、皮革、玻璃、塑料、陶瓷等制品的磨削与抛光，公司的涂附磨具产品主要包括砂纸、砂布等产品，广泛应用于各类工业和制造业中。公司主要采取经销商模式销售产品。营销网络覆盖海内外，经销商遍布全国，公司在美国、加拿大设有销售子公司，海外客户覆盖美洲、欧洲、东南亚、中东、北非等多个海外市场是国内同行业中少数拥有全球性销售网络的金刚石工具企业之一。“博深”品牌是中国金刚石工具行业的知名品牌，在国内建筑五金行业中具有较高的知名度；“BOSUN”品牌在东南亚地区具有较强的影响力。公司在欧洲、美国市场的销售主要是ODM方式。金牛研磨主要采取直销和经销相结合的方式销售产品，一部分产品由下游客户采购后再进行转换加工成百页盘、千页轮等产品后销售，一部分产品通过经销商销售给客户使用，金牛研磨在郑州、广州、沧州、成都设有四个办事处，经销商遍及全国。公司与金牛研磨重组后，主营业务为金刚石工具和涂附磨具产品的研发、生产和销售。公司于2017年11月15日完成金牛研磨的资产过户，本报告期仅合并金牛研磨2017年11月、12月的营业收入和净利润。（二）行业简介 我国金刚石工具生产制造企业数量众多，行业集中度较低，江苏丹阳、河北石家庄、湖北鄂州、福建泉州、广东云浮等地是我国金刚石工具产业较为集中几个地区。因研发、技术、人才、渠道、品牌、资金等门槛的限制，多数企业为产销规模局限于千万元及以下的小企业，产销规模过亿元的企业仅有包括本公司在内的少数几家。随着国家社保、环保、税收等法律法规的逐步健全与完善，行业的集中度将逐步提高，行业龙头企业将随着行业集中度的提高发挥更大的竞争优势。金刚石工具主要用于建筑施工、装饰装修、建材加工等领域，与基建投资、房地产投资、房屋交易景气度密切相关。涂附磨具作为“工业的牙齿”、”、“工业的美容师”，在航空航天、船舶制造、汽车制造、冶金、轨道交通、发电设备、战略新兴产业、石化轻纺、能源材料等下游制造行业中发挥着不可替代的作用。涂附磨具行业属于充分竞争行业，但经过市场竞争，行业内的企业不断扩大生产规模或进行重组整合，行业整体集中度有所上升，行业前10名企业产值合计约占全部统计涂附磨具销售收入的60%以上。涂附磨具产品的销售面向全国市场，不存在明显的区域性；但涂附磨具的生产区域性比较明显，主要集中在珠江三角洲及长江三角洲。由于应用广泛，下游需求涉及制造业的各个领域，涂附磨具行业没有明显的生产季节性。涂附磨具属于广泛应用于各行各业的工业消耗品，不易受个别行业大幅波动的影响，更多与宏观经济整体波动相关，其周期性与国民经济发展的周期性基本一致。但受到假期等因素影响，通常一季度为涂附磨具产品销售淡季，二季度销售开始 博深工具股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 逐步回暖。（三）报告期内的业务变化 报告期内，公司完成了对金牛研磨的收购，主营业务在金刚石工具的研发、生产和销售的基础上增加了涂附磨具的研发、生产和销售，主营业务由原来的超硬材料制品扩展至涂附磨具行业，仍属于磨料磨具制品行业。报告期内，公司培育多年的300-350Km高速列车制动闸片产品通过了装车运行考核，取得了CRCC的正式产品认证，并成功中标，本次中标标志着公司高速列车制动闸片项目实现从研发到销售的突破，进入到产业化阶段。2018年1月12日，公司收到“200-250 km/h动车组粉末冶金闸片（燕尾通用型）”铁路产品认证证书（试用证书），这是继“300-350 km/h及以上动车组粉末冶金闸片（非燕尾型）”获得正式认证证书并实现销售后，在动车组粉末冶金闸片产品认证方面取得的又一次重要进展。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 报告期公司转让石家庄天同汽车制造有限公司 50%全部股权，长期股权投资由52,816,359.17 元减少为 0。固定资产 合并金牛研磨公司增加 12,345.09 万元。无形资产 合并金牛研磨公司增加 5,047.82 万元。在建工程 合并金牛研磨公司增加 835.27 万元。商誉 合并金牛研磨公司增加商誉 79,850.28 万元 可供出售金融资产 报告期公司受让有研粉末（北京）有限公司 2.08%股权，增加可供出售金融资产969.55 万元 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 资产的具体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险 博深美国股权 投资 7,978.33 美国 全资子公司 正常经营-128.27 4.54%否 赛克隆公司股权 投资 1,856.73 加拿大 全资子公司 正常经营 214.47 1.06%否 博深泰国公司股权 投资 13,694.95 泰国 全资子公司 正常经营 2252.49 7.79%否 美国先锋工具股权 投资 6,248.38 美国 全资子公司 正常经营-67.86 3.56%否 博深工具股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 韩国 BST 株式会社股权 投资 1,024.80 韩国 全资孙公司 正常经营-502.22 0.58%否 美国 NANO股权 投资 62.37 美国 全资孙公司 正常经营-102.35 0.04%否 境外股权资产合计 30,865.56 1666.26 17.56%否 其他情况说明 公司主要境外资产是在境外设立的子公司股权资产，”资产规模“为子公司净资产，”收益状况“为各公司本报告期实现的净利润，单位均为”万元人民币“。三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、规模优势 公司是中国金刚石工具行业的龙头企业之一，金牛研磨规模也位居涂附磨具行业前列，报告期公司完成与金牛研磨的重组，规模优势更为明显，成为中国磨料磨具制品行业的龙头企业。公司将依托在磨料磨具制品行业的地位，继续加大研发投入，巩固和提升国内市场地位，面向全球市场，加大投资力度，扩大竞争优势，占据行业制高点，打造具有国际竞争力的企业。2、产品与技术优势 在金刚石工具领域，公司是全球重要的金刚石工具制造企业之一，公司拥有国际先进的生产设备，各项生产工艺均处于国内领先水平。与国内同行相比，公司产品门类齐全、配套能力强、技术含量高；与国外同行相比，公司产品性价比优异，技术品质较高。在涂附磨具领域，公司掌握了国际前沿的涂附磨具生产技术，引进了国际一流的生产设备，形成了一定的技术优势和壁垒，使得公司产品质量和稳定性在行业处于领先水平。注重产品的性价比和研发后商业化的成功率，提高研发的有效性和附加值。同时，持续进行新产品、新工艺的预研和调试，为产品升级更新、新产品的开发以及新客户渠道的挖掘提供技术支持，为中高端涂附磨具产品的规模扩大提供有力支撑。公司及子公司金牛研磨均为高新技术企业，公司技术中心是河北省省级企业技术中心。公司及子公司拥有137项有效国家专利，其中发明专利26项，有20多个产品研究开发项目被列为国家、省、市级重点项目。公司还参与多项行业国家标准的制定。3、渠道优势 公司经过多年发展，营销网络覆盖海内外，公司架构全球布局，在美国、加拿大设有销售子公司，外贸业务覆盖了美洲、欧洲、东南亚、中东、北非等多个海外市场，是国内少数拥有全球性销售网络的金刚石工具企业之一。金牛研磨在国内拥有强大的销售体系，分别在郑州、广州、沧州、成都设有销售办事处，强大的国内销售体系助力产品销售稳步提升。公司与金牛研磨均属磨料磨具制品行业，存在共性客户。未来金牛研磨可借助公司成熟的海外销售资源，进一步开拓市场，提高市场占有率；公司与金牛研磨强大的国内销售网络也可以相互补充、充分共享，拓展市场，提高市场份额。4、品牌优势“博深”品牌是中国金刚石工具行业的知名品牌，在国内建筑五金行业中具有较高的知名度，并在国内同行中率先实现了自主品牌对外出口，“BOSUN”品牌在东南亚地区具有较强的影响力，近年来自主品牌销售向南美等地区扩展，还通过收购方式在加拿大扩展品牌销售。金牛研磨自公司设立以来始终注重品牌建设，金牛研磨的产品在行业内拥有较高的知名度和美誉度，优秀的品牌效应为公司业务拓展提供了强有力的支持和促进作用。5、成本优势 公司是磨料磨具制品行业规模领先的上市企业，凭借较大的规模优势，公司能够以更大的折扣价格采购原材料，降低采购成本，同时生产过程的规模化能使得生产成本得到较好地控制；稳定的产品质量和性价比以及品牌的美誉度在一定程度上增强了议价能力，最终实现公司经营效益的提升。6、企业文化优势 博深工具股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 公司始终坚持“简单而永远”的企业哲学，金牛研磨在企业经营中也处处体现着务实、高效，公司重组后将在“简洁、高效、务实、勤勉”的理念基础上，建立完善各级管理体系，开展各项经营管理工作，共同打造一个“企业有发展、股东有收益、员工能富裕”的优秀上市企业。博深工具股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2017年，全球经济保持平稳增长，但产业结构调整仍在持续，人民币汇率持续强势、原材料价格上涨、人工成本上升、环保治理持续深入开展等多重因素对企业经营影响广泛，传统制造企业盈利压力较大，金刚石工具行业产能过剩、竞争激烈的市场格局没有改变。面对严峻的市场形势，公司管理层以公司战略规划为指导，以客户为中心，持续创新产品和服务，兼顾短期经营目标和长期持续发展，着力开拓市场、优化产品、降低成本、控制费用，主营业务稳步发展。2017年，公司实现营业收入59,201.02万元，同比增长37.69%；实现营业利润5,443.64万元，同比增长606.57%；实现利润总额5,637.14万元人民币，同比增长350.81%；实现净利润5,107.93万元，同比增长309.14%。（一）主营业务情况 报告期内，公司的主营业务是金刚石工具、电动工具、合金工具的研发、生产和销售，在2017年11月完成了对金牛研磨的收购，业务拓展至涂附磨具产品的研发、生产和销售。面对激烈的市场竞争，公司以“聚焦市场、聚焦产品，强化客户服务”为主要策略，通过产品工艺改进、提高设备自动化程度、改进生产作业方式等手段，提高效率、降低成本，消化原材料价格上涨带来的压力，针对客户和市场需求，调整产品结构，激光片、磨盘的国外市场订单显著增加，超硬瓷砖片、新一代超锋利钻头、快速烧结新齿型锯片获得用户好评，针对美国、加拿大市场系列专业片的开发成功，使公司在中高档产品区域具备了一定竞争能力。提高国内主流市场的通用产品的竞争能力，年内主要推出了速锐钻头、细波纹片、液油钻机（.S、.PLUS）、新开墙片、低档涡轮片等一系列产品，涵盖了瓷砖、开墙、石材、通用四个流通市场最典型领域，完成了通用市场的产品布局，市场推广效果良好。报告期内，公司与金牛研磨的重组取得成功，公司业务扩展至涂附磨具行业，公司外延发展取得重大突破。金牛研磨主要研发、生产、销售砂纸、砂布等涂附磨具产品，依靠稳定的产品质量、有市场竞争力的性价比优势，经营取得良好效果。针对原材料价格上涨的情况，在兼顾企业经营和客户利益的基础上，对产品售价进行适度调整。年内推出的针对汽车漆面研磨的砂纸、金属磨削的砂布等新产品，快速得到市场认可。持续进行工艺优化改进，对生产设备进行改造，提高效率，降本节耗，取得良好效果。金牛研磨全年产销两旺，全年实现净利润9,093.61万元，同比增长26.77%，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为9,064.49万元，以扣除非经常性损益前后孰低者为标准，金牛研磨2017年度实际实现的净利润为9,064.49万元，超额完成了股权收购协议中关于2017年度业绩承诺的净利润8,250万元。按照企业会计制度的规定，本报告期仅合并了金牛研磨2017年11月、12月两个月的营业收入和净利润。报告期内，公司高速列车制动闸片项目初见成效，300-350km/h高速列车制动闸片通过了为期一年的装车运用考核，获得了正式的产品认证，并在郑州铁路局的招标采购中中标，标志着公司培育多年的高铁刹车片产品具备了投放市场的能力。200-250km/h高速列车制动闸片的研发工作也进展顺利，于2018年1月获得CRCC的试用证书，装车运用考核的筹备工作也在有序推进。2017年7月，公司董事会决定投资6,131.00万元建设轨道交通制动装置材料工程实验室项目，提升公司轨道交通装备零部件产品的研发能力，将为高铁刹车片增加80,000片的生产能力。（二）经营情况分析 2017年，公司实现营业收入59,201.02万元，同比增长37.69%；实现利润总额5,637.14万元人民币，同比增长350.81%；实现归属于母公司股东的净利润5,107.93万元，同比增长309.14%。按照业务结构分类，金刚石工具销售金额为33,852.89万元，同比增长1.57%，占公司营业收入的57.18%；电动工具销售金额为9,809.40万元，同比增长48.21%，占公司营业收入的16.57%；合金工具销售金额为3,364.98万元，同比增长42.29%，占公司营业收入的5.68%；实现厂区租赁及其他收入1,048.98万元，较上年增长53.63%，占公司营业收入的1.77%。因合并金牛研磨2017年11月、12月报表，本年度增加砂纸营业收入4,627.10万元，占公司营业收入的7.82%；增加砂布产品营业收入6,497.68万元，占公司营业收入的10.98%。按照销售区域分类，公司国内市场实现了28,475.30万元的销售收入，同比增长74.83%，占公司营业收入的48.10%；国 博深工具股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 际市场实现了30,725.72万元的销售收入，同比增长15.04%，占公司营业收入的51.90%。从利润实现情况看，公司2017年实现营业利润5,443.64万元，同比增长606.57%；产品毛利率为32.74%，比上年减少4.03个百分点；三项费用总额为15,718.30万元，较上年增长了31.30%。综合分析来看，公司销售收入企稳回升的态势得以持续，但主营业务盈利能力还有待增强。原材料价格上涨、开展刹车片项目的研发和产业化投入加大、推进公司重组产生相关费用、人民币汇率强势运行、开拓市场费用增加等因素均导致公司成本和费用上升，对当年的利润实现构成影响。但随着公司销售收入的增长、刹车片产品产销规模的逐步扩大、金牛研磨的完整合并、以及运营管理的加强，降低成本，控制费用，公司盈利能力将进一步提升。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 592,010,244.24 100%429,968,076.77 100%37.69%分行业 机械制造业 470,272,645.77 79.44%423,139,919.22 98.41%11.14%涂附研磨业 111,247,787.25 18.79%租赁业 10,489,811.22 1.77%6,828,157.55 1.59%53.63%分产品 金刚石工具 338,528,870.77 57.18%333,305,906.20 77.52%1.57%电动工具 98,093,978.54 16.57%66,185,358.00 15.39%48.21%合金工具 33,649,796.46 5.68%23,648,655.02 5.50%42.29%砂纸 46,270,970.83 7.82%砂布 64,976,816.42 10.98%租赁业 10,489,811.22 1.77%6,828,157.55 1.59%53.63%分地区 国内 284,753,043.39 48.10%162,877,383.45 37.88%74.83%国外 307,257,200.85 51.90%267,090,693.32 62.12%15.04%说明：本报告期合并金牛研磨 2017 年 11-12 月营业收入及利润，砂纸、砂布产品无同比增减变动数据。博深工具股份有限公司 2017 年年度报告全文 15（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 机械制造业 470,272,645.77 308,607,064.08 34.38%11.14%14.63%-2.00%涂附研磨业 111,247,787.25 85,623,867.05 23.03%租赁业 10,489,811.22 3,968,905.82 62.16%53.63%48.62%1.27%分产品 金刚石工具 338,528,870.77 199,441,639.04 41.09%1.57%2.35%-0.44%电动工具 98,093,978.54 78,726,557.47 19.74%48.21%48.78%-0.31%合金工具 33,649,796.46 30,438,867.57 9.54%42.29%42.08%0.13%砂纸 46,270,970.83 33,145,174.81 28.37%砂布 64,976,816.42 52,478,692.24 19.23%租赁业 10,489,811.22 3,968,905.82 62.16%53.63%48.62%1.27%分地区 国内 284,753,043.39 219,772,021.70 22.82%74.83%76.31%-0.65%国外 307,257,200.85 178,427,815.25 41.93%15.04%21.19%-2.95%说明：本报告期合并金牛研磨 2017 年 11-12 月营业收入及利润，砂纸、砂布产品无同比增减变动数据。公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 机械制造业 销售量 片/支/个/台 13,280,725 13,508,238-1.68%生产量 片/支/个/台 13,082,181 13,311,570-1.72%库存量 片/支/个/台 957,571 1,156,115-17.17%涂附研磨业 销售量 平方米 10,510,355.73 生产量 平方米 9,101,340.79 库存量 平方米 6,188,933.64 博深工具股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 报告期公司于2017年11月完成收购金牛研磨100%股权，上述涂附磨具产品的产量、销量为2017年11月、12月数据，库存量为2017年年末数据。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 机械制造业 营业成本 308,607,064.08 77.50%269,209,078.88 99.02%14.63%涂附研磨业 营业成本 85,623,867.05 21.50%租赁业务 营业成本 3,968,905.82 1.00%2,670,447.17 0.98%48.62%单位：元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 金刚石工具 营业成本 199,441,639.04 50.09%194,870,964.93 71.68%2.35%电动工具 营业成本 78,726,557.47 19.77%52,914,620.53 19.46%48.78%合金工具 营业成本 30,438,867.57 7.64%21,423,493.42 7.88%42.08%砂纸 营业成本 33,145,174.81 8.32%砂布 营业成本 52,478,692.24 13.18%租赁业务 营业成本 3,968,905.82 1.00%2,670,447.17 0.98%48.62%说明：本报告期合并金牛研磨 2017 年 11-12 月营业收入及利润，砂纸、砂布产品无同比增减变动数据。说明 公司生产成本主要由直接材料、直接人工、能源、制造费用构成，各类成本占生产成本的比重如下：年度 产品分类 直接材料 直接人工 折旧 能源 其他制造费用 2017年度 金刚石工具 63.31%15.00%5.02%4.96%11.71%电动工具 78.95%9.53%4.36%0.94%6.23%合金工具 71.13%10.95%7.30%2.56%8.06%砂纸 77.55%6.81%2.93%8.55%4.15%砂布 75.79%8.11%1.50%3.35%11.26%2016年度 金刚石工具 57.10%16.20%7.21%5.51%13.98%电动工具 72.43%11.31%8.23%1.39%6.64%合金工具 56.64%14.03%12.59%4.20%12.54%博深工具股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 2015年度 金刚石工具 58.67%15.49%6.92%5.06%13.87%电动工具 76.15%8.22%8.28%1.19%6.16%合金工具 53.89%12.05%15.33%3.68%15.05%（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 本报告期，购买常州市金牛研磨有限公司100%股权，购买美国NANO SUPPLY.INC 100%股权，并将其纳入合并范围。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 报告期内，公司主营业务发生重大变化，由目前的金刚石工具、电动工具、合金工具扩展至涂附磨具。报告期内，公司筹划的重大资产重组，以发行股份购买资产方式收购常州市金牛研磨有限公司100%股权成功完成收购，公司将进入涂附磨具行业，公司业务将由目前的金刚石工具、电动工具、合金工具扩展至涂附磨具行业。（8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司