000519_2016_中兵红箭_2016年年度报告_2017-04-25.pdf

中兵红箭股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 中兵红箭股份有限公司中兵红箭股份有限公司 2016 年年度报告年年度报告 2017 年年 04 月月 中兵红箭股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人陈建华、主管会计工作负责人申兴良及会计机构负责人公司负责人陈建华、主管会计工作负责人申兴良及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)郭慧芳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。郭慧芳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。1本重组完成后，公司净资产、总资产有较大幅度的增加，上市公司产品范围将有所拓展，面对客户及市场将更加多元，公司的产业覆盖地域将有所扩张，进入上市公司人员将有所增加。这种多维度的扩展将对公司的现有治理格局带来冲击与挑战。将面临各公司业务、资产、财务、人员、机构等方面的整合和管理，存在上市公司管理水平不能适应重组后上市公司规模扩张及业务多样化的风险。公司将通过不断完善公司治理、加强内部控制、提高公司管理水平与业务整合能力等措施降低该等风险。本重组完成后，公司净资产、总资产有较大幅度的增加，上市公司产品范围将有所拓展，面对客户及市场将更加多元，公司的产业覆盖地域将有所扩张，进入上市公司人员将有所增加。这种多维度的扩展将对公司的现有治理格局带来冲击与挑战。将面临各公司业务、资产、财务、人员、机构等方面的整合和管理，存在上市公司管理水平不能适应重组后上市公司规模扩张及业务多样化的风险。公司将通过不断完善公司治理、加强内部控制、提高公司管理水平与业务整合能力等措施降低该等风险。2.本次重组完成后，上市公司从事业务以民品为主，主要产品为系列超硬材料与内燃机配件。本次交易完成后，上市公司将围绕军品、民品两条业务主线，在原有产品的基础上，新增智能弹药、专用车等系列产品。在现行体系下，民品与军品的生产模式、市场开拓模式及经营管理模式均存在显著差异，上市公司未来业务开展中军民业务的协同性还有待挖掘。军民品业务共同发展可能带来跨行业转型中的过程控制风险和管理融合风险。本次重组完成后，上市公司从事业务以民品为主，主要产品为系列超硬材料与内燃机配件。本次交易完成后，上市公司将围绕军品、民品两条业务主线，在原有产品的基础上，新增智能弹药、专用车等系列产品。在现行体系下，民品与军品的生产模式、市场开拓模式及经营管理模式均存在显著差异，上市公司未来业务开展中军民业务的协同性还有待挖掘。军民品业务共同发展可能带来跨行业转型中的过程控制风险和管理融合风险。3.本次重组前，上市公司从事民品业务，关联采购与关联销售额占本次重组前，上市公司从事民品业务，关联采购与关联销售额占中兵红箭股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 比较小。本次重组完成后，随着军品业务的注入，上市公司主业将更加多元化，上市公司的主营业务还将涵盖大口径炮弹、火箭弹、导弹、子弹药等军品的研发制造业务。由于军品配套的不可分割性和定点采购的特点以及行业技术、安全要求，公司在该领域部分产品的上下游市场参与者是公司最终控股股东兵器集团及其下属其他企业，因此本次重组将导致上市公司新增与兵器集团及其下属其他企业的日常性关联交易。该等关联交易是由武器装备科研生产任务管理特点及军品配套的不可分割特性决定的，该等关联交易具有必要性，也不会影响上市公司独立性。请投资者注意由于关联交易增加产生的经营风险。比较小。本次重组完成后，随着军品业务的注入，上市公司主业将更加多元化，上市公司的主营业务还将涵盖大口径炮弹、火箭弹、导弹、子弹药等军品的研发制造业务。由于军品配套的不可分割性和定点采购的特点以及行业技术、安全要求，公司在该领域部分产品的上下游市场参与者是公司最终控股股东兵器集团及其下属其他企业，因此本次重组将导致上市公司新增与兵器集团及其下属其他企业的日常性关联交易。该等关联交易是由武器装备科研生产任务管理特点及军品配套的不可分割特性决定的，该等关联交易具有必要性，也不会影响上市公司独立性。请投资者注意由于关联交易增加产生的经营风险。4.除以上风险因素外，公司可能还会面临国防军工行业政策变化以及各军品子公司生产资质取得，专用车、汽车零部件以及原有的超硬材料、内燃机配件行业政策、市场变化等的风险。除以上风险因素外，公司可能还会面临国防军工行业政策变化以及各军品子公司生产资质取得，专用车、汽车零部件以及原有的超硬材料、内燃机配件行业政策、市场变化等的风险。5.根据国防科技工业局军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法，对于涉密信息，在本报告中采用代称、打包或者汇总等方式进行了脱密处理。根据国防科技工业局军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法，对于涉密信息，在本报告中采用代称、打包或者汇总等方式进行了脱密处理。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。中兵红箭股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.11 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.14 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.36 第五节第五节 重要事项重要事项.74 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.81 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.81 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.82 第九节第九节 公司治理公司治理.88 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.95 第十一节第十一节 财务报告财务报告.96 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.225 中兵红箭股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、上市公司、中兵红箭 指 中兵红箭股份有限公司 豫西集团 指 豫西工业集团有限公司（公司控股股东）兵器集团 指 中国兵器工业集团公司（公司最终控股股东）中兵投资 指 中兵投资管理有限责任公司 上海迅邦 指 上海迅邦投资有限公司 北京金万众 指 北京金万众科技发展有限公司 中南钻石 指 中南钻石有限公司（公司全资子公司）银河动力 指 成都银河动力有限公司（公司全资子公司）北方红阳 指 河南北方红阳机电有限公司（公司全资子公司）北方红宇 指 南阳北方红宇机电制造有限公司（公司全资子公司）北方向东 指 南阳北方向东工业有限公司（公司全资子公司）红宇专汽 指 郑州红宇专用汽车有限责任公司（公司全资子公司）北方滨海 指 山东北方滨海机器有限公司（公司全资子公司）江机特种 指 吉林江机特种工业有限公司（公司全资子公司）郑州中南 指 郑州中南超硬材料有限公司（公司全资子公司）江西申田 指 江西申田碳素有限公司（公司全资子公司）深圳中南 指 深圳市中南金刚石有限公司（公司全资子公司）中南工业 指 河南中南工业有限责任公司 山东工业集团 指 山东特种工业集团有限公司 江北机械 指 吉林江北机械制造有限责任公司 中兵红箭股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 中兵红箭 股票代码 000519 变更后的股票简称（如有）中兵红箭 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 中兵红箭股份有限公司 公司的中文简称 中兵红箭 公司的外文名称（如有）NORTH INDUSTRIES GROUP RED ARROW CO.,LTD 公司的法定代表人 陈建华 注册地址 湖南省湘潭市国家高新技术产业开发区德国工业园莱茵路 1 号 注册地址的邮政编码 411104 办公地址 河南省南阳市仲景北路 1669 号中南钻石有限公司院内 办公地址的邮政编码 473000 公司网址 http：/www.diamond- 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 温振祥 王新华 联系地址 河南省南阳市仲景北路 1669 号中南钻石有限公司院内 河南省南阳市仲景北路 1669 号中南钻石有限公司院内 电话 0377-83880269 0377-83880277 传真 0377-83882888 0377-83882888 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 中兵红箭股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 914303002019225625 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）公司 1993 年在深交所挂牌上市后，主营业务为内燃机配件。2013 年 9 月，公司发行股份购买兵器集团、豫西集团、王四清等九名法人、自然人股东持有的中南钻石股份有限公司 100%的权益，公司主营业务变更为超硬材料和内燃机配件。2016 年 12 月，公司通过发行股份及支付现金的方式向豫西集团购买其持有的北方红阳 100%股权、北方红宇 100%股权、北方向东 100%股权、红宇专汽 100%股权，向山东工业集团购买其持有的北方滨海 100%股权，向江北机械购买其持有的江机特种 100%股权，公司主要业务变更为超硬材料、内燃机配件、专用车、汽车零部件、飞机零部件、军品。历次控股股东的变更情况（如有）1993 年公司上市时，控股股东为成都市国有资产管理局。1997 年 12 月，经国家国有资产管理局国资企发1997332 号文批准，成都市国有资产管理局将持有的上市公司股权转让给银河（长沙）高科技实业有限公司和湖南新兴公司，上市公司控股股东变更为银河（长沙）高科技实业有限公司，实际控制人变更为湖南省国有资产管理部门。2010 年 1 月，上市公司原股东银河（长沙）高科技实业有限公司和湖南新兴公司科技发展有限公司持有的上市公司 29.95%的股份无偿划转至江南集团、北方公司和西安现代控制技术研究所，上市公司的控股股东变更为江南集团，最终控股股东变更为兵器集团。2013 年 9 月，上市公司通过发行股份方式购买兵器集团、豫西集团、王四清等九名法人、自然人股东持有的中南钻石股份有限公司 100%的权益，上市公司控股股东变更为豫西集团，最终控股股东仍为兵器集团。2016 年 12 月，经证监会关于核准湖南江南红箭股份有限公司向豫西工业集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复（证监许可20163078 号）核准，公司向豫西集团发行 70,713,710 股、向山东工业集团发行61,887,122 股、向江北机械发行 68,832,640 股购买相关资产；非公开发行168,804,014 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。本次重大资产重组完成后，豫西集团仍为公司的控股股东，兵器集团仍为公司的最终控股股东。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 签字会计师姓名 张文荣、刘广 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 中信证券股份有限公司 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 25 层 王晓雯、吕斌 以后三个年度 中兵红箭股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减2014 年 调整前 调整后 调整后调整前 调整后 营业收入（元）3,782,264,517.80 1,548,164,668.633,939,279,644.27-3.99%2,035,733,241.45 4,454,164,524.84归属于上市公司股东的净利润（元）137,650,217.05 248,550,088.30386,878,453.36-64.42%396,696,557.00 515,716,605.36归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）68,183,585.03 214,034,507.58214,034,507.58-68.14%388,103,805.77 388,103,805.77经营活动产生的现金流量净额（元）157,201,674.96-141,296,929.574,969,818.98 3,063.13%-198,651,891.91 124,497,346.76基本每股收益（元/股）0.110 0.24060.310-64.52%0.540 0.42稀释每股收益（元/股）0.110 0.24060.310-64.52%0.540 0.42加权平均净资产收益率 2.47%6.05%7.25%-4.78%10.47%10.51%2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 调整前 调整后 调整后调整前 调整后 总资产（元）10,266,501,171.00 5,173,758,502.45 7,974,292,159.7528.74%4,909,085,188.83 7,537,134,823.63归属于上市公司股东的净资产（元）7,365,995,173.29 4,185,206,082.32 5,504,660,852.5733.81%3,982,312,663.29 5,167,097,221.07会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。中兵红箭股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 664,112,947.43794,494,251.64731,874,122.46 1,591,783,196.27归属于上市公司股东的净利润 4,308,871.9528,264,141.2620,390,393.43 84,686,810.41归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 12,205,659.8716,297,597.5115,911,022.64 23,769,305.01经营活动产生的现金流量净额-278,784,116.91-124,188,695.7479,696,336.81 480,478,150.80上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 本报告期内，公司完成发行股份购买资产并募集配套资金的重大资产重组业务，根据企业会计准则的相关规定，公司对可比期间有关财务数据进行追溯重述，导致已披露财务指标或其加总数与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标不一致。九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）5,116,339.15-734,718.52117,384.50 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）27,643,226.3628,264,227.809,414,127.80 债务重组损益 3,042,423.7184,411.19 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 39,876,771.85138,328,365.06119,020,048.36 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-1,790,730.0012,420,223.88484,620.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 664,337.39-713,142.11608,465.59 减：所得税影响额 5,101,456.564,380,945.781,894,328.50 少数股东权益影响额（税后）-15,720.12424,475.74137,518.16 合计 69,466,632.02172,843,945.78127,612,799.59-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应中兵红箭股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。中兵红箭股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，随着公司发行股份及支付现金购买资产事宜的完成，在保留原有的超硬材料和内燃机配件两大民品业务板块的基础上，公司主营业务新增了包含大口径炮弹、火箭弹、导弹、子弹药等在内的智能弹药产品的研发制造业务；以及改装车、专用车、车底盘结构件及其他配件系列产品等民品业务。其中：智能弹药行业业务板块由北方红阳、北方红宇、北方向东、北方滨海、江机特种等子公司承担；专用车业务板块由全资子公司红宇专汽承担，其主要产品类型为冷藏保温车与爆破器材运输车；汽车零部件业务板块由全资子公司北方滨海承担，其主要产品包括箱式挂车底盘结构件系列产品、美国拖挂车轴类系列产品；超硬材料板块由全资子公司中南钻石承担。主要产品包括人造金刚石和立方氮化硼单晶及聚晶系列产品、复合材料、高纯石墨及制品等；内燃机配件板块由全资子公司银河动力承担，其主要产品包括汽油、柴油机缸套、活塞等。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 不适用 固定资产 报告期末较期初下降 3.35%，主要原因为计提固定资产折旧 无形资产 报告期末较期初增长 80.41%，主要原因为非专利技术研制完成，转入无形资产 在建工程 报告期末较期初下降 30.38%，主要原因为部分在建达到预定可使用状态，转入固定资产 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本次重组完成后，上市公司在原有的超硬材料和内燃机配件两大民品业务板块的基础上，主营业务新增了大口径炮弹、火箭弹、导弹、子弹药等军品的研发制造业务；以及改装车、专用车、车底盘结构件及其他配件系列产品等民品业务。兵器集团核心军品资产及业务的注入丰富了上市公司的产品结构，助推了公司的转型升级，实现了上市公司业务整体相关多元化与细分领域专业化，强化了上市公司的盈利能力。中兵红箭股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 核心竞争力主要体现在：（一）智能弹药行业业务板块 本业务板块由北方红阳、北方红宇、北方向东、北方滨海、江机特种五个全资子公司承担。其核心竞争优势表现在：各子公司均拥有雄厚的技术基础和研发实力以及较为齐全的专业生产配套设施；都是国内智能弹药行业的从业多年企业，长期从事军工科研生产任务，熟悉军品科研生产体系相关要求并据此建立完善的管理制度体系；均拥有技术能力强、科研生产实践经验丰富的专业队伍，并在多年的实践中将大批技术人员培养成为了国内同行业的技术专家，显现了突出的专业人才优势，具有领先的人才储备及其理论水平和丰富的科研经验是未来持续创新发展的动力；智能弹药业务均为为严格按照采购计划组织生产的产品，各项具体产品对于用户而言均具有其特定用途和不可替代性，在各自市场领域均占有较高份额，并且在资质准入的限制以及军工配套体系的现有格局下，在所涉及产品领域内暂无明显的市场竞争对手。（二）专用车业务板块 本板块业务由全资子公司红宇专汽承担，其核心竞争优势表现在：一是坚持以军工技术为依托，以科技为先导，以质量和服务占领市场；二是从业时间较长，客户认可度高。且积累了专用车领域丰富的生产与管理经验；三是生产基地位于郑州市中牟县，交通便利、信息快捷、物流顺畅的地理位置优势给公司的发展带来前所未有的机遇；四是完成了经营、管理、技术等专业化团队的构建，确保了产品研发、生产、销售、售后全链条的管理质量；五是坚持军民融合发展，在冷藏保温汽车、爆破器材运输车的研发生产中积累了军民融合的丰富经验，同时军工企业的背景也有助于其获取军方订单，很好地发挥了军民市场的叠加协同效应。（三）汽车零部件业务板块 本板块业务由全资子公司北方滨海承担，其核心竞争优势主要表现在：一是公司作为一个有着深厚历史底蕴和优秀兵工传承的老牌军工企业，在发展过程中积淀下了良好的用户口碑；二是具有人才和技术优势，拥有山东省汽车轴类零部件工程技术研究中心，已经成为汽车轴类零部件科研和制造为主，集产品设计、研发、制造、推广、应用于一体，拥有先进试验检测设备手段的企业技术中心。高素质人才队伍的建设和产学研的密切合作为研发中心保持快速发展奠定了基础，提升了中心的技术创新能力和水平；三是具有先进的发展理念，致力于全方位地收集发布情报信息和市场信息,采用先进标准规范，不断提高研发、制造、检测手段和汽车零部件产品的技术水平；四是与国内外知名企业建立了良好的合作关系，广泛开展技术交流和信息资源共享，形成完整高效的“科研开发产品市场”模式。（四）超硬材料板块的核心竞争力和未来发展展望 本板块业务由全资子公司中南钻石承担，其核心竞争优势主要表现在：一是中南钻石作为国内超硬材料行业的龙头企业、全球最大的人造金刚石和立方氮化硼单晶制造商，从原材料高纯石墨供应，到合成用粉体芯块，到合成压机制造、自动控制系统，基本覆盖超硬材料全产业链，具有明显的规模和成本优势。近年来，中南钻石逐步加大超硬复合材料的研发、生产和销售，探索超硬材料产业链源头“石墨产品”研究，大力开展超硬材料和负极材料等方面的应用研究；二是设备和工艺处于全国领先水平，具有原材料制备、零部件制造、设备设计制造等自主研发优势，是业内技术研发能力最完整的企业，拥有国家认定企业技术中心。中南钻石始终把技术创新和工艺进步作为促进企业持续发展的基础，结合当前市场需求及对未来发展趋势，加大科研项目的前沿研究，加快转型升级步伐。大颗粒无色培育钻石新产品研发项目取得突破性进展，目前已批量推向市场；大尺度多晶金刚石研究项目取得突破性成果，通过河南省科技厅组织的专家委员会鉴定；三是公司“中南”牌人造金刚石单晶和“杰特”牌立方氮化硼等产品经过在业内多年耕耘，在行业内积累了良好的声誉，拥有一大批忠实的客户，具有品牌优势；四是中南钻石经营管理团队多年来保持稳定，具有成熟的经营管理经验；五是全价值链体系化精益管理的理念已深入人心，覆盖了原材料采购、生产管理、技术研发、工艺革新到产品销售、品牌建设、售后服务以及财务管理、成本控制、资金循环等各个环节，促进了成本的持续节约、质量水平的提高、管理水平的不断提升。中兵红箭股份有限公司 2016 年年度报告全文 13（五）内燃机配件板块 本板块业务由全资子公司银河动力承担，其核心竞争优势主要表现在：一是银河动力从事缸套、活塞生产已有百年历史，拥有较高的市场知名度。在国内外拥有较为稳定的客户资源，并已形成了一定的品牌效应；二是拥有一支高学历，在市场经济中经过多年历炼的高效管理团队；形成了独具特色的企业文化；三是战略定位清晰。将开发“国五”、“国六”产品作为生存发展的一号工程，建设了产品数字化设计开发平台，提高产品自主设计和新产品开发能力。与昆明理工大学内燃机重点实验室共同建立了产品研发和实验中心，结束了公司新产品依靠主机厂进行台架试验的历史，有效缩短了试验周期；四是在公司重组完成后，可以依托上市公司军民品融合发展的平台择机开展军品业务。中兵红箭股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 回顾2016年，面对世界经济和贸易增速放缓、国际金融市场波动加剧、地区和全球性挑战突发多发的外部环境，面对国内经济结构性问题突出、风险隐患显现、经济下行压力的多重困难，公司原有的超硬材料业务和内燃机配件业务整体持续低迷。截至2016年12月31日，累计实现营业收入378,226万元，较上年同期下降3.99%；累计实现利润总额15,782万元，较上年同期下降65.91%；实现归属于母公司股东的净利润13,766万元，较上年同期下降64.42%。面对种种不利因素，公司管理层准确研判经济发展动态，重新审视、谋划自身发展，精准定位，积极推进产品转型升级。1、超硬材料产品方面，重点加快大颗粒无色单晶、装饰用无色培育钻石等高附加值产品产业化进程 全年投入科研经费6,100余万元，共实施科研开发项目21项，其中南阳市科技进步一等奖一项，河南省科技进步奖一项。共发表科技论文5篇，申报专利39项，其中发明专利10项，并与多家企业及科研机构签署了科研开发合作协议。中南钻石作为第一起草单位主持起草的两项国家标准已经于2016年底正式颁布，“大尺度多晶金刚石研究项目”在晶粒度和色泽调控方面达到国际领先水平，填补了国内技术空白。“纳米金属助剂CBN多晶烧结体研发项目”产品已批量推向市场；“大颗粒无色培育钻石研发项目”已经取得突破性进展，并批量推向市场。新系列及个性化金刚石产品的开发也已初见成效。2、改装车整车及汽车零部件方面，加快新型产品研发，同时将军用活塞缸套和光束军刀产品作为产品结构调整和公司转型发展的出路 改装车整车方面，完成了智能型雏禽运输车、电商物流用多温、多门、多隔仓冷藏车系列产品、黑火药专用运输车、快递临检车等新品研发项目；针对爆破器材运输车轻量化、提升冷藏车保温板质量和客厢式冷藏车结构及工艺进行了工艺技术改进，使产品质量得到进一步提升。汽车零部件产品开发实现突破，一是军用缸套活塞的市场开发、产品研制取得阶段性成果，并与多家军工单位达成军品供货合作协议；二是成功开发光束军刀产品，填补了该产品领域国内空白，总体技术水平达到国际先进水平；三是掌握了薄壁缸套的全套制造工艺。四是新开发缸套活塞产品15个，其中国四、国五产品3个，非道路国三产品12个。3、军品方面，充分利用上市平台，实现传统弹药的转型升级，集中推进弹药智能化转型，提升军品智能化水平 全年14个预研及探索项目、15个型号项目的研制进展顺利；4个项目实现定型；2个项目完成设计定型试验准备；具有自主知识产权的活性材料及穿燃合金，在制导火箭弹等多型号产品上得到拓展应用；成功配合某科研院所完成某型号战斗部项目的竞标工作，进一步增强了向导弹战斗部产品转型的信心。2017年，公司重大资产重组完成后，军品资产及业务的注入将丰富上市公司的产品结构，助推企业的转型升级，保证了上市公司业务整体相关多元化与细分领域专业化。为适应新形势变化要求，公司管理层拟在产品结构调整及转型升级方面加大投入力度，以创新推动企业稳步发展。中兵红箭股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重金额 占营业收入比重 营业收入合计 3,782,264,517.80 100%3,939,279,644.27100%-3.99%分行业 非金属矿物制品业 1,263,040,788.82 33.39%1,397,667,473.8335.48%-9.63%汽车制造业 756,856,535.68 20.01%833,133,276.9221.15%-9.16%特种装备制造业 1,762,367,193.30 46.60%1,708,478,893.5243.37%3.15%分产品 超硬材料及其制品 1,263,040,788.82 33.39%1,397,667,473.8335.48%-9.63%改装汽车 400,992,996.92 10.60%502,442,995.6112.75%-20.19%汽车零部件 355,863,538.76 9.41%330,690,281.318.39%7.61%特种装备 1,762,367,193.30 46.60%1,708,478,893.5243.37%3.15%分地区 国内销售 3,424,209,861.42 90.53%3,606,216,109.5891.55%-5.05%国外销售 358,054,656.38 9.47%333,063,534.698.45%7.50%中兵红箭股份有限公司 2016 年年度报告全文 16（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 非金属矿物制品业 1,263,040,788.82 960,913,420.5323.92%-9.63%13.68%-15.60%汽车制造业 756,856,535.68 624,560,826.8017.48%-9.16%-12.02%2.69%特种装备制造业 1,762,367,193.30 1,399,939,071.1420.56%3.15%3.70%-0.42%分产品 超硬材料及其制品 1,263,040,788.82 960,913,420.5323.92%-9.63%13.68%-15.60%特种装备 1,762,367,193.30 1,399,939,071.1420.56%3.15%3.70%-0.42%分地区 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 非金属矿物制品业 销售量 克拉 5,511,114,8995,027,729,726 9.61%生产量 克拉 6,137,606,8597,183,116,956-14.56%库存量 克拉 6,955,490,2795,997,350,263 15.98%汽车制造业 销售量 辆、只 3,1403,661-14.23%生产量 辆、只 3,2253,584-10.02%库存量 辆、只 155240-35.42%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 中兵红箭股份有限公司 2016 年年度报告全文 17（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 否 2016年10月21日，公司全资子公司中南钻石有限公司与河南晶拓国际钻石有限公司签订购销合同，合同履约期限一年，合同总金额约为2520万美元。本次购销合同的签署，有利于中南钻石培育钻石新产品进一步向市场推广，从而提升中南钻石在培育钻石领域的竞争力和公司整体盈利水平。截至2016年12月31日，中南钻石与河南晶拓实际已实际执行合同金额185万美元，折合人民币1287万元（汇率以2016年12月31日中国银行外汇中间价：1美元=6.9370元人民币计算），剩余合同正按照规定执行。（5）营业成本构成）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重金额 占营业成本比重 非金属矿物制品业 直接材料 362,005,898.8937.67%343,346,928.5240.62%5.43%非金属矿物制品业 燃料动力 176,955,030.2818.42%149,169,579.2717.65%18.63%非金属矿物制品业 直接人工 110,598,940.9211.51%85,410,521.4410.10%29.49%非金属矿物制品业 专用费用 46,545,275.594.84%63,639,361.637.53%-26.86%非金属矿物制品业 废品损失 1,229,882.560.13%1,112,365.970.13%10.56%非金属矿物制品业 制造费用 263,578,392.2927.43%202,605,748.7123.97%30.09%说明 本报告期内，宏观经济未见明显好转，超硬材料产品市场行业整体需求增速缓慢。为应对市场环境变化，公司采取了优化生产工艺流程、调整产品结构等一系列措施，以确保在生产经营稳定的情况下，生产出适销对路的产品。通过管理层一系列调整策略，公司超硬材料及其制品销售数量同比有所增长，营业成本同时增长。（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 根据公司2016年第一次临时股东大会决议通过的关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金构成关联交易的议案及中国证券监督管理委员会关于核准湖南江南红箭股份有限公司向豫西工业集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金（证监许可20163078号）核准，同意公司购买中国兵器工业集团公司所属的豫西工业集团有限公司、山东特种工业集团有限公司持有的北方红阳、北方红中兵红箭股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 宇、红宇专汽、北方向东、北方滨海及江机特种六家标的公司100%股权。上述公司以2016年11月30日为基准日进行交割过户。根据企业会计准则第20号企业合并规定，公司按照同一控制下企业合并相关规定对报表进行处理，并对可比期间有关数据进行追溯重述（详见“第十一节 财务报告”）。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 报告期内，公司完成了发行股份及支付现金购买资产事项，公司在原有超硬材料和内燃机配件产品的基础上，进一步丰富和拓展了业务范围和产品线。主营业务新增了大口径炮弹、火箭弹、导弹、子弹药等军品的研发制造业务,以及改装车、专用车、车底盘结构件及其他配件系列产品等民品业务。兵器集团核心军品资产及业务的注入丰富了上市公司的产品结构，助推了公司的转型升级，实现