000957_2016_中通客车_2016年年度报告（更新后）_2017-05-15.pdf

中通客车控股股份有限公司中通客车控股股份有限公司2016中通客车控股股份有限公司 2016 中通客车控股股份有限公司中通客车控股股份有限公司 2016 年年度报告年年度报告 2017 年年 04 月月 2016 年年度报告全文 1 中通客车控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示重要提示、目录和释义目录和释义 本公司董事会本公司董事会、监事会及董事监事会及董事、监事监事、高级管理人员保证年度报告内容的高级管理人员保证年度报告内容的真实真实、准确准确、完整完整，不存在虚假记载不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和并承担个别和连带的法律责任连带的法律责任。公司负责人李树朋公司负责人李树朋、主管会计工作负责人侯晶及会计机构负责人主管会计工作负责人侯晶及会计机构负责人(会计主管会计主管人员人员)侯晶声明侯晶声明：保证年度报告中财务报告的真实保证年度报告中财务报告的真实、准确准确、完整完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中所涉及的未来计划本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺的实质承诺，敬请投资者注意投资风险敬请投资者注意投资风险。报告期内报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司公司已在本报告中描述了在生产经营过程中可能面临的风险已在本报告中描述了在生产经营过程中可能面临的风险，敬请查阅第四节经营敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中情况讨论与分析中“可能面对的风险可能面对的风险”部分部分。公司计划不派发现金红利公司计划不派发现金红利，不送红股不送红股，不以公积金转增股本不以公积金转增股本。中通客车控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示重要提示、目录和释义目录和释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.25 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.39 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.45 第八节第八节 董事董事、监事监事、高级管理人员和员工情况高级管理人员和员工情况.46 第九节第九节 公司治理公司治理.52 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.57 第十一节第十一节 财务报告财务报告.58 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.161 中通客车控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 中通客车控股股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 中通客车控股股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 中通客车控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一一、公司信息公司信息 股票简称 中通客车 股票代码 000957 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 中通客车控股股份有限公司 公司的中文简称 中通客车 公司的外文名称（如有）ZHONGTONG BUS HOLDING CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有）ZHONGTONG BUS HOLDING CO.,LTD 公司的法定代表人 李树朋 注册地址 山东省聊城市经济开发区黄河路 261 号 注册地址的邮政编码 252000 办公地址 山东省聊城市经济开发区黄河路 261 号 办公地址的邮政编码 252000 公司网址 电子信箱 二二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王兴富 赵磊 联系地址 山东省聊城市经济开发区黄河路 261 号 山东省聊城市经济开发区黄河路 261 号 电话 0635-8325577 0635-8322765 传真 0635-8322166 0635-8328905 电子信箱 三三、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券部 中通客车控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 四四、注册变更情况注册变更情况 组织机构代码 91370000163080447D 五五、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 签字会计师姓名 郝先经、张超 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 长江证券承销保荐有限公司 上海市自由贸易试验区世纪大道 1589号长泰国际金融大厦 21 层 程荣峰、孙玉龙 证券上市当年的剩余时间及其后一个完整的会计年度 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六六、主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元）9,257,190,233.07 7,113,975,873.04 30.13%3,611,978,524.53 归属于上市公司股东的净利润（元）585,811,826.61 399,269,973.37 46.72%279,598,922.47 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）720,473,761.56 394,394,379.38 82.68%75,686,104.31 经营活动产生的现金流量净额（元）-16,540,456.43-605,013,752.17 235,937,166.10 基本每股收益（元/股）0.99 0.79 25.32%1.17 稀释每股收益（元/股）0.99 0.79 25.32%1.17 加权平均净资产收益率 24.74%28.05%-3.31%29.83%2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元）8,082,025,951.94 7,058,869,153.55 14.49%4,226,963,274.38 归属于上市公司股东的净资产（元）2,585,111,920.27 2,136,776,389.05 20.98%1,063,590,596.20 中通客车控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 七七、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八八、分季度主要财务指标分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,722,618,760.32 2,235,179,878.06 1,868,204,846.02 3,431,186,748.67 归属于上市公司股东的净利润 135,492,679.46 156,338,436.36 163,409,077.46 129,922,008.33 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 130,793,563.59 155,417,926.80 163,126,792.58 270,485,853.59 经营活动产生的现金流量净额 76,270,844.92-1,087,055,526.86-422,953,014.16 1,417,197,239.67 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九九、非经常性损益项目及金额非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-273,819.00-1,200,443.91 234,276,535.60 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）25,097,456.56 10,009,756.78 5,031,757.42 委托他人投资或管理资产的损益 212,054.79 4,221,901.91 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -4,388,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-3,060,130.00-2,733,295.00 8,561,482.33 对外委托贷款取得的损益 130,041.32 255,019.28 389,155.11 中通客车控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,209,088.23-352,340.18 2,994,811.45 其他符合非经常性损益定义的损益项目-176,120,800.00 629,425.00 报告期内公司应收账款转让造成的损失 减：所得税影响额-23,562,325.61 1,015,388.60 37,704,390.06 少数股东权益影响额（税后）-24.00-78,383.71 10,265,958.69 合计-134,661,934.95 4,875,593.99 203,912,818.16-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。中通客车控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一一、报告期内公司从事的主要业务报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司主要以客车为主兼顾零部件产品的开发、制造和销售。客车产品涵盖从5米到18米不同系列各种档次，用途主要为公路、公交、旅游、团体、校车等细分市场。公司经营以订单为主线，实施客户化定制。销售模式以直销为主，经销为辅。坚持国内和国际两个市场发展。近年来，客车行业总体处于稳定期，但客车行业易受国家政策的影响，易出现政策性波动。公司紧抓市场机遇，2016年经营业绩持续保持增长。根据中国客车统计网数据，2016年公司6米以上客车的产销量居行业第二名。二二、主要资产重大变化情况主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 不适用 固定资产 不适用 无形资产 不适用 在建工程 变动率 89%，主要是由于部分工程转为固定资产影响所致。2、主要境外资产情况主要境外资产情况 适用 不适用 三三、核心竞争力分析核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司核心竞争力主要体现在技术创新、品牌特色鲜明和企业文化三个方面，具体情况如下：1、技术创新技术创新 凭着果断抉择与持续创新，中通客车多年来持续快速发展，逐渐探索出具有行业特色的创新发展道路以技术创新带动企业整体创新发展。在企业发展中，公司牢固树立创新理念，着力打造“创新中通”，抓住后国际金融危机时期全球客车产业格局调整和新能源汽车科技革命的机遇，提升科技创新能力，坚持自主开发与引进消化吸收相结合、产学研相结合，以重大工程项目为依托，加强对节能与新能源客车的开发及产业化。同时，大力推进管理创新，逐步消除了制约企业发展的体制机制性障碍，推进经营管理精益化、基础管理规范化、着力打造国内先进、与国际接轨的特色管理体系，不断增强企业发展的动力和活力。中通客车控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 2、品牌特色鲜明品牌特色鲜明 中通客车在企业发展路径上始终坚持两手抓的策略，即一手紧抓新能源客车研发，一手坚持从运输企业的实际需要出发，坚持把传统客车的节油技术创新和清洁能源客车作为重点。在当前国家大力倡导“节能减排”背景下，中通客车始终把节能与新能源客车作为企业发展战略的重点，以“科技领先，节能高效，便捷交通，绿色发展”为产品研发理念，坚定不移的走节能环保发展路线，取得了不俗的成绩，并成为企业长期持续发展的核心竞争力。3、企业文化企业文化 多年来，中通客车在“富员强企，回报社会，与事业伙伴共成长”的企业宗旨指导下，采取多种措施，矢志不渝建设和谐企业，让每一名员工真正享受到了企业发展成果。“以人为本”是中通企业文化的核心，发挥员工的积极性，开发员工的创造性，使员工对企业发展充满信心，创造一种尊重人、关心人、理解人、爱护人、成就人的企业氛围。中通客车控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一一、概述概述 2016年，中国客车统计信息网的50家企业累计销售5米以上客车251612辆，同比下降4.18%，其中座位客车（公路客车）下降21.33%，校车下降3.85%，公交客车增长17.53%。总销量中，大型客车销量97971辆，同比增长6.85%，中型客车销量96631辆，同比增长31.32%，轻型客车销量57010辆，同比下降41.41%。全年大中型客车销量达到194602辆，创历史新高，同比增长17.74%。5米以上新能源客车销量达到117851辆，同比增24.11%。2016年，受益于国家“公交优先”战略的推进和新能源汽车推广政策的深入，新能源公交车成为客车市场的主导产品，在其支撑下，2016 年大中型公交车销量达到 104,646 辆，成为增幅最大的细分市场。同时，受长途线路萎缩、私家车及中短途客运公交化的影响，公路客车持续萎靡，在客车市场中的占比不断下降。2016年，受全球宏观经济形势不佳及人民币汇率波动的影响，中国大中型客车出口量下降 9.6%，从长期来看，随着全球经济的复苏，尤其是中国客车主要出口目的国基础设施的不完善和我国“一带一路”战略的整体推进，海外市场总体潜力仍然巨大。2016年，公司坚持以质量和效益为中心，克服新能源补贴政策调整的不利影响，继续抢抓市场机遇，经营业绩持续保持增长。全年销售客车18208辆，实现收入92.57亿，净利润5.85亿元，同比分别增长7.12%、30.13%和46.56%。据中国客车统计信息网数据，公司6米以上客车市场占有率排名第二位。报告期内，公司加大产品研发和技术创新力度。围绕市场需求深化新能源产品开发工作，开发的8米纯电动公交车，成为该细分市场的冠军车型。同时，围绕新兴战略业务，开发完善房车、纯电动物流车、高端中巴产品，为未来增长点提供储备产品。公司新能源客车先进动力平台关键技术及其产业化应用项目、整车电控系统关键技术与产业化应用项目、十万辆新能源客车远程监控与安全管理项目三项国家级科研成果顺利通过鉴定，进一步增强了公司在新能源客车领域的技术储备和科研实力，研发平台上了新的台阶。截止2016年底，公司拥有技术专利257项，其中发明专利35项。二二、主营业务分析主营业务分析 1、概述概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本收入与成本（1）营业收入构成营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 9,257,190,233.07 100%7,113,975,873.04 100%30.13%分行业 中通客车控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 客车 9,257,190,233.07 100.00%7,113,975,873.04 100.00%30.13%分产品 客车 9,103,130,210.96 98.34%7,028,665,337.35 98.80%30.40%其他 154,060,022.11 1.66%85,310,535.69 1.20%7.34%分地区 国内 8,730,472,530.67 94.31%6,620,841,599.59 93.07%31.86%国外 526,717,702.40 5.69%493,134,273.45 6.93%6.81%（2）占公司营业收入或营业利润占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业以上的行业、产品或地区情况产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 客车制造业 9,257,190,233.07 7,312,462,682.60 21.01%30.13%28.16%1.21%分产品 客车 9,103,130,210.96 7,180,584,637.23 21.12%29.51%27.37%1.33%其他 154,060,022.11 131,878,045.37 14.40%80.59%94.19%-5.99%分地区 国内 8,730,472,530.67 6,906,202,174.17 20.90%31.86%30.02%1.12%国外 526,717,702.40 406,260,508.43 22.87%6.81%3.10%2.78%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 客车 销售量 辆 18,208 16,998 7.12%生产量 辆 18,097 17,039 6.22%库存量 辆 258 369-30.08%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 中通客车控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 13（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 客车制造业 原材料 6,907,878,772.76 94.47%5,370,274,358.60 94.12%28.63%客车制造业 人工 250,101,587.73 3.42%186,677,742.66 3.27%33.98%客车制造业 制造费用 154,482,322.11 2.11%148,736,006.67 2.61%3.86%分行业 合计 7,312,462,682.60 100.00%5,705,688,107.93 100.00%28.16%单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 客车 原材料 6,781,569,592.93 92.74%5,303,574,220.60 92.95%27.87%客车 人工 245,883,107.48 3.36%185,728,748.57 3.26%32.39%客车 制造费用 153,131,936.82 2.09%148,472,139.01 2.60%3.14%其他 原材料 126,309,179.83 1.73%66,700,138.00 1.17%89.37%其他 人工 4,218,480.25 0.06%948,994.09 0.02%344.52%其他 制造费用 1,350,385.29 0.02%263,867.66 0.00%411.77%分产品 合计 7,312,462,682.60 100.00%5,705,688,107.93 100.00%28.16%说明（6）报告期内合并范围是否发生变动报告期内合并范围是否发生变动 是 否 为争取地方优惠政策，提高新能源客车市场占有率。公司报告期内分别在沈阳、深圳、哈尔滨、北京设立四个全资销售子公司。情况如下：序号序号 子公司名称子公司名称 注册地点注册地点 注册资本注册资本 经营范围经营范围 1 沈阳中通通达商贸有限公司 沈阳市 500万 汽车及汽车配件、橡胶制品销售；汽车技术研发、技术咨询、技术服务；汽车租赁。2 深圳鹏通汽车销售有限公司 深圳市 5000万 汽车、汽车配件的销售及技术服务；汽车租赁（不包括带操作人员的汽车出租）；电动汽车充电设备的销售；汽车技术的技术咨询服务。电动汽车充电设备的安装与维护。2 哈尔滨市中通客车销哈尔滨市 500万 经销：汽车、汽车配件；汽车租赁服务。中通客车控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 售有限公司 4 北京中通通达汽车商贸有限公司 北京市 500万元 销售汽车、汽车零配件；技术咨询、技术服务；汽车租赁（不含九座以上的乘用车）。（7）公司报告期内业务公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）1,188,129,316.24 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 12.83%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户一 338,578,461.54 3.66%2 客户二 272,779,487.18 2.95%3 客户三 221,027,777.78 2.39%4 客户四 196,897,435.90 2.12%5 客户五 158,846,153.85 1.71%合计-1,188,129,316.25 12.83%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）2,742,101,250.29 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 35.98%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商一 941,380,449.35 12.35%2 供应商二 864,869,021.73 11.35%3 供应商三 433,186,009.42 5.68%4 供应商四 300,947,158.11 3.95%5 供应商五 201,718,611.68 2.65%合计-2,742,101,250.29 35.98%主要供应商其他情况说明 中通客车控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 适用 不适用 3、费用费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 621,123,401.57 441,149,097.19 40.80%主要是销售收入增加引起相应费用增加所致。管理费用 299,469,911.00 289,388,562.13 3.48%财务费用 64,898,094.22 32,564,977.52 99.29%主要是利息支出增加所致。4、研发投入研发投入 适用 不适用 公司的研发投入主要用于新产品开发、先进技术研究等方面。报告期内公司完善了新能源客车产品链，围绕新能源、智能化、轻量化等领域开展技术研究。在新能源、节能、安全等技术研究及应用方面继续保持国内领先水平。公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人）560 509 10.02%研发人员数量占比 11.30%10.78%0.52%研发投入金额（元）322,573,401.18 242,303,551.82 33.13%研发投入占营业收入比例 3.48%3.41%0.07%研发投入资本化的金额（元）0.00 0.00 0.00%资本化研发投入占研发投入的比例 0.00%0.00%0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 5、现金流现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 8,495,744,511.10 4,635,804,774.96 83.26%经营活动现金流出小计 8,512,284,967.53 5,240,818,527.13 62.42%经营活动产生的现金流量净额-16,540,456.43-605,013,752.17 投资活动现金流入小计 154,300,688.97 1,211,360,801.54-87.26%投资活动现金流出小计 297,896,649.69 1,249,090,627.43-76.15%投资活动产生的现金流量净额-143,595,960.72-37,729,825.89 中通客车控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 筹资活动现金流入小计 2,431,112,891.00 1,855,769,000.00 31.00%筹资活动现金流出小计 2,496,488,217.12 1,389,965,040.30 79.61%筹资活动产生的现金流量净额-65,375,326.12 465,803,959.70-114.03%现金及现金等价物净增加额-220,605,425.46-173,678,421.36 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 经营活动产生的现金流量净额增加，主要是报告期内出售应收账款所致。投资活动产生的现金流量净额减少，主要是报告期内购买理财产品影响所致。筹资活动产生的现金流量净额减少114.03%，主要是由于上年度定向增发股票所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 公司经营活动产生的现金净流量低于本年度净利润6.01亿元，主要是由于本年度应收账款增加所致。三三、非主营业务分析非主营业务分析 适用 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益-8,738,625.73-1.26%主要是处置交易性金融资产收益影响所致。否 公允价值变动损益 5,352,370.00 0.77%主要是远期结售汇业务影响所致。否 资产减值 77,974,421.03 11.20%主要是计提坏账准备及存货跌价准影响所致。否 营业外收入 28,601,770.00 4.11%主要是政府补助由递延收益转入当期损益影响所致。否 营业外支出 184,108,020.67 26.45%主要是报告期公司出售应收账款造成的损失影响所致。否 四四、资产及负债状况资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 1,316,126,513.19 16.28%1,321,101,780.28 18.72%-2.44%无重大变动。应收账款 4,036,181,104.04 49.94%3,549,997,104.31 50.29%-0.35%主要是本年度新能源客车销售专项补贴未到位 影响所致。存货 259,210,010.02 3.21%329,802,470.23 4.67%-1.46%主要是本年度加强存货管理所致。中通客车控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 投资性房地产 15,638,572.32 0.19%9,322,042.60 0.13%0.06%主要是原座椅分公司厂区租赁所致。长期股权投资 2,685,002.46 0.03%3,417,784.30 0.05%-0.02%主要是本公司的子公司新疆中通客车对外投资 所致。固定资产 1,167,488,810.51 14.45%1,014,249,681.23 14.37%0.08%主要是新基地部分工程转固所致。在建工程 15,444,697.73 0.19%145,265,916.99 2.06%-1.87%主要是新基地部分工程转固所致。短期借款 3,500,000.00 0.04%62,000,000.00 0.88%-0.84%主要是本年度归还短期银行借款所致。长期借款 220,062,500.00 3.12%-3.12%主要是长期借款重分类至一年以内到期非流动负债科目所致。2、以公允价值计量的资产和负债以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 上述合计 0.00 0.00 0.00 金融负债 6,249,970.00 5,352,370.00 897,600.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况截至报告期末的资产权利受限情况 1、货币资金：截止2016年12月31日，受限使用的货币资金有111,267.07万元，其中其他货币资金94，945.12万元，主要为公司的银行承兑汇票保证金、按揭贷款保证金、远期结汇保证金和保函保证金，本公司一般存款账户银行存款16,321.95万元因客户通过按揭贷款方式购车、车辆抵押手续未办理完毕被银行暂时限制使用。2、应收账款：截止2016年12月31日，权利受限的应收账款37,571.87万元，主要为银行授信的质押保证。3、固定资产：截止2016年12月31日，权利受限的固定资产账面价值4,435.96万元，主要是公司对外抵押贷款及融资租入。4、无形资产：截止2016年12月31日，权利受限的无形资产账面价值为23,130.59万元，主要为公司对外抵押贷款。五五、投资状况投资状况 1、总体情况总体情况 适用 不适用 中通客车控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 2、报告期内获取的重大的股权投资情况报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4、金融资产投资金融资产投资（1）证券投资情况证券投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。中通客车控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 19（2）衍生品投资情况衍生品投资情况 适用 不适用 单位：万元 衍生品投资操作方名称 关联关系 是否关联交易 衍生品投资类型 衍生品投资初始投资金额 起始日期 终止日期 期初投资金额 报告期内购入金额 报告期内售出金额 计提减值准备金额（如有）期末投资金额 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 报告期实际损益金额 渣打银行（中国）有限公司 无 否 远期结售汇 693.7 2015 年 02 月 10 日 2016 年 01 月 28 日 693.7 693.7 0 0 -20.28 渣打银行（中国）有限公司 无 否 远期结售汇 2,427.95 2016 年 04 月 25 日 2016 年 04 月 27 日 0 2,427.95 2,427.95 0 0 -37.1 渣打银行（中国）有限公司 无 否 远期结售汇 13,596.52 2016 年 01 月 26 日 2016 年 07 月 26 日 0 13,596.52 13,596.52 0 0 -394.59 渣打银行（中国）有限公司 无 否 远期结售汇 14,151.48 2016 年 02 月 25 日 2017 年 01 月 23 日 0 14,151.48 12,972.19 0 1,179.29 0.46%-389.28 合计 30,869.65-693.7 30,175.95 29,690.36 0 1,179.29 0.46%-841.25 衍生品投资资金来源 出口收汇 涉诉情况（如适用）不适用 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)2016 年 04 月 23 日 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）公司计划开展的外汇远期结售汇业务遵循的是锁定汇率风险的原则，不做投机性、套利性的交易操作，可以有效降低汇率波动对公司的影响，使公司保持稳定的利润水平，但同时远期结售汇操作也存在一定的风险：1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结售汇汇率报价可能低于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定，造成汇兑损失。2、内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，复杂程度高，可能会由于内控制度不完善造成风险。3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成远期结售汇延期导致公司损失。4、回款预测风险：销售部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致远期结汇延期交割风险。公司采取的风险控制措施公司制定了关于远期结售汇套期保值业务管理制度，该制度规定公司进行套期保值目前仅限于从事外汇套期保值业务，以规避风险为主要目的，禁止投机和套利。为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。在外汇远期结售汇业中通客车控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 务操作过程中，交易员应根据与银行签署的外汇远期结售汇合约中约定的外汇金额、汇率及交割期间，及时与银行进行结算。当汇率发生剧烈波动时，交易员应及时进行分析，并将有关信息及时上报远期外汇交易领导小组及相关人员，由外汇远期结售汇业务领导小组判断后下达操作指令。当公司外汇远期结售汇业务出现重大风险或可能出现重大风险，外汇远期结售汇交易业务亏损或潜亏金额占外汇远期结售汇总金额的比例超过 2%的，公司远期外汇交易员应及时提交分析报告和解决方案，由公司外汇远期结售汇领导小组做出决策。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 按照衍生产品交易性金融资产进行会计核算，公允价值变动计入投资收益科目，参数设定是以期末即期汇率为基数重新获得未来锁定时点的远期结汇报价与公司锁定的汇率价格的差异金额在公允价值变动中体现。报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 不适用 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 鉴于公司出口业务量较大，出口业务所涉及结算币种汇率有一定浮动。公司通过合理的金融衍生工具降低汇兑损失、锁定交易成本，有利于降低风险控制成本。公司已建立了相应的监管机制，制定了合理的会计政策及会计核算具体规则，订立了风险管理制度，明确了业务的审批权限和交易限额，有效控制了风险。5、募集资金使用情况募集资金使用情况 适用 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。中通客车控股股份有限公司