002507_2016_涪陵榨菜_2016年年度报告（更新后）_2017-04-04.pdf

重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司 2016 年年度报告 1 重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司 2016 年年度报告年年度报告 2017-011 2017 年年 03 月月重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司 2016 年年度报告 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人周斌全、主管会计工作负责人韦永生及会计机构负责人公司负责人周斌全、主管会计工作负责人韦永生及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)韦永生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。韦永生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。1原材料不足或原材料价格波动而引致的经营业绩波动风险原材料不足或原材料价格波动而引致的经营业绩波动风险 本公司生产经营所需原材料主要来自重庆市涪陵区的特色农产品本公司生产经营所需原材料主要来自重庆市涪陵区的特色农产品青菜头。如在青菜头生长期间发生大规模的自然灾害及劳动力大量向城镇转移，导致原材料种植面积减少，青菜头供给减少，公司将面临因原材料不足或原材料价格波动而导致的经营风险。公司采购原材料分为采购青菜头及青菜头粗加工产品青菜头。如在青菜头生长期间发生大规模的自然灾害及劳动力大量向城镇转移，导致原材料种植面积减少，青菜头供给减少，公司将面临因原材料不足或原材料价格波动而导致的经营风险。公司采购原材料分为采购青菜头及青菜头粗加工产品(盐菜块盐菜块)，青菜头采购策略为保证农民种植榨菜原料植物有合理、稳定的种植收益，青菜头采购策略为保证农民种植榨菜原料植物有合理、稳定的种植收益,青菜头粗加工产品青菜头粗加工产品(盐菜块盐菜块)则根据市场原则则根据市场原则,在盐菜块采购过程中在盐菜块采购过程中,若部分加工户和社会人士参与原料囤积和炒作若部分加工户和社会人士参与原料囤积和炒作,可能导致盐菜块收购价格波动较大可能导致盐菜块收购价格波动较大,导致公司榨菜原料采购成本大幅上升。导致公司榨菜原料采购成本大幅上升。2食品安全风险食品安全风险 食品制造业是国家推行各项食品安全标准和食品质量检验的重点行业之一，消费者及政府对食品安全的重视程度也越来越高。如果本公司生产中发生食品安全事件，将对本公司造成重大影响；如果榨菜行业其他公司或者其他食品企食品制造业是国家推行各项食品安全标准和食品质量检验的重点行业之一，消费者及政府对食品安全的重视程度也越来越高。如果本公司生产中发生食品安全事件，将对本公司造成重大影响；如果榨菜行业其他公司或者其他食品企重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司 2016 年年度报告 3 业发生食品安全事件，也会对本公司造成影响；若国家提高食品安全和食品质量检验标准，可能相应增加公司的生产成本。业发生食品安全事件，也会对本公司造成影响；若国家提高食品安全和食品质量检验标准，可能相应增加公司的生产成本。3新建项目投资风险新建项目投资风险 虽然本公司对新建项目进行了充分的可行性论证，但如果市场环境发生重大变化或市场拓展不理想等情况，可能影响新建项目的实施效果，从而带来产能过剩等方面的风险。虽然本公司对新建项目进行了充分的可行性论证，但如果市场环境发生重大变化或市场拓展不理想等情况，可能影响新建项目的实施效果，从而带来产能过剩等方面的风险。4并购整合风险并购整合风险 结合公司未来发展战略结合公司未来发展战略,公司将进一步加大并购整合力度，但能否通过整合既保证上市公司对标的公司的控制力又保持标的公司原有竞争优势并充分发挥并购的协同效应，具有不确定性，整合结果可能未能充分发挥并购的协同效应，从而对公司和股东造成损失。公司将进一步加大并购整合力度，但能否通过整合既保证上市公司对标的公司的控制力又保持标的公司原有竞争优势并充分发挥并购的协同效应，具有不确定性，整合结果可能未能充分发挥并购的协同效应，从而对公司和股东造成损失。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2016 年年 12 月月 31 日公司总股本日公司总股本526,238,161股为基数，向全体股东每股为基数，向全体股东每10股派发现金红利股派发现金红利1.00元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增股转增 5 股。股。重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司 2016 年年度报告 4 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介和主要财务指标.第二节 公司简介和主要财务指标.6 第三节 公司业务概要.第三节 公司业务概要.10 第四节 经营情况讨论与分析.第四节 经营情况讨论与分析.13 第五节 重要事项.第五节 重要事项.29 第六节 股份变动及股东情况.第六节 股份变动及股东情况.45 第七节 优先股相关情况.第七节 优先股相关情况.53 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.54 第九节 公司治理.第九节 公司治理.60 第十节 公司债券相关情况.第十节 公司债券相关情况.66 第十一节 财务报告.第十一节 财务报告.67 第十二节 备查文件目录.第十二节 备查文件目录.149 重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司 2016 年年度报告 5 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、本集团、涪陵榨菜、涪陵榨菜集团 指 重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司 涪陵国投 指 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司 财务顾问 指 招商证券股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 中国结算深圳分公司 指 中国证券登记结算有限公司深圳分公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 华安厂、华安榨菜厂 指 重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司华安榨菜厂 华龙厂、华龙榨菜厂 指 重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司华龙榨菜厂 华富厂、华富榨菜厂 指 重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司华富榨菜厂 酱油公司 指 重庆市涪陵榨菜酱油有限公司 红天公司 指 重庆市红天国梦实业有限公司 邱家食品 指 重庆市邱家榨菜食品有限责任公司 独山公司 指 贵州省独山盐酸菜有限公司 惠通食业 指 四川省惠通食业有限责任公司 坪山公司 指 重庆市垫江县坪山榨菜食品有限公司 桑田食客 指 重庆市桑田食客电子商务有限公司 重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司 2016 年年度报告 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 涪陵榨菜 股票代码 002507 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司 公司的中文简称 涪陵榨菜 公司的外文名称（如有）Chongqing Fuling Zhacai Group Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）Fuling Zhacai 公司的法定代表人 周斌全 注册地址 重庆市涪陵区江北街道办事处二渡村一组 注册地址的邮政编码 408006 办公地址 重庆市涪陵区江北街道办事处二渡村一组 办公地址的邮政编码 408006 公司网址 http:/ 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 韦永生 余霞 联系地址 重庆市涪陵区江北街道办事处二渡村一组 重庆市涪陵区江北街道办事处二渡村一组 电话 023-72285806 023-72231475 传真 023-72231475 023-72231475 电子信箱 yx_ 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、上海证券报、证券日报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网(http:/)公司年度报告备置地点 公司证券事务部 重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司 2016 年年度报告 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 三证合一后，组织机构代码 20855232-2 变更为统一社会信用代码91500102208552322T 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）2013 年 9 月 25 日，公司控股股东由重庆市涪陵区国有资产监督管理委员会变更为重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司，重庆市涪陵区国有资产监督管理委员会仍为公司实际控制人。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 楼中海地产广场西塔 5-11 层 签字会计师姓名 柯绍烈、周文华 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 招商证券股份有限公司 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 任强伟 赵伟 2015 年 9 月 18 日至 2016 年 9月 18 日 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元）1,120,805,953.02 930,658,889.10 20.43%906,428,723.56 归属于上市公司股东的净利润（元）257,228,870.02 157,369,576.68 63.46%131,992,980.45 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）231,587,285.00 149,244,512.49 55.17%122,051,316.72 经营活动产生的现金流量净额（元）402,829,732.21 244,643,728.72 64.66%109,211,412.81 基本每股收益（元/股）0.49 0.30 63.33%0.25 稀释每股收益（元/股）0.49 0.30 63.33%0.25 加权平均净资产收益率 17.56%12.85%4.71%12.12%2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元）1,932,370,009.84 1,660,047,136.92 16.40%1,371,947,452.91 归属于上市公司股东的净资产（元）1,566,417,823.53 1,374,968,723.71 13.92%1,139,586,641.16 重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司 2016 年年度报告 8 截止披露前一交易日的公司总股本：截止披露前一交易日的公司总股本（股）526,238,161 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.4888 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 适用 不适用 八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 274,566,118.89 332,691,035.36 321,985,774.15 191,563,024.62 归属于上市公司股东的净利润 50,713,088.77 65,171,533.11 81,460,122.72 59,884,125.42 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 48,771,007.34 61,298,133.21 79,153,151.37 42,364,993.08 经营活动产生的现金流量净额 43,094,964.54 82,083,479.62 148,430,124.68 129,221,163.37 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-3,926,779.33-2,269,404.03 3,444,564.94 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）34,127,657.43 12,543,255.05 8,579,021.87 重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司 2016 年年度报告 9 其他符合非经常性损益定义的损益项目-54,353.73-777,984.82-329,100.25 减：所得税影响额 4,504,939.35 1,370,802.01 1,752,822.83 合计 25,641,585.02 8,125,064.19 9,941,663.73-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司 2016 年年度报告 10 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务(一)公司的主营业务 公司主要从事榨菜、泡菜和其他佐餐开味菜等方便食品的研制、生产和销售，目前是全国最大的佐餐开味菜生产销售企业，公司产品的产销量名列行业第一，市场占有率和品牌知名度均为行业最高，其中乌江系列榨菜、惠通系列泡菜是公司主导产品。报告期内，公司产品综合竞争力得到较大提高，公司主营业务的稳健度和盈利能力进一步提升。(二)主要产品 主要产品 产品介绍 榨菜 公司生产的乌江牌系列榨菜销量连续多年稳居行业第一，并遥遥领先。公司榨菜产品品种丰富，具有多种口味、多种价位，满足不同地域和高中低各个消费层次的消费需求。其中，既有深受消费者喜爱，榨菜行业销量最大的销售单品，也有行业唯一具有高附加值和引领消费升级的充氮保鲜新工艺产品，如脆口榨菜、脆口萝卜等。泡菜 惠通泡菜是四川泡菜行业的知名品牌，是中国下饭菜的开创者，惠通红油下饭菜多年来一直备受消费者青睐，是公司涉足四川泡菜产业，实现泡菜工业化生产，做大泡菜的重要产品。(三)公司经营模式 1.采购模式 公司建立有大宗物资采购部，负责原料、辅料和包装物资的采购。原料上主要采用“公司+订单合同/保护价合同+农户”的采购模式，既保障了原料来源，又为当地农民增收致富做出了贡献。其他物资主要采用年度招标方式，确定供应商和物资价格，并根据生产订单计划，实施按订单采购，有效降低资金占用，提升采购质量。2.生产模式 公司生产实行以销定产，生产加工实现了机械化和自动化，提高生产效率，保证食品安全和产品品质。3.销售模式 公司采用经销制为主和电商平台补充的方式实现公司产品的销售，最大化覆盖市场终端；销售货款主要采用先款后货的结算方式，有力保障公司充裕的现金流以及防止坏账的发生。(四)行业发展现状 榨菜、泡菜行业相关企业主要集中在重庆涪陵、浙江及四川等地，行业区域性较明显。该行业属于完全竞争性行业，由于准入门槛较低，导致产业竞争激烈，行业内大多数企业利润水平不高。行业内比较有影响的品牌有乌江、惠通、铜钱桥、辣妹子、鱼泉、吉香居、味聚特等。随着消费市场升级，榨菜、泡菜行业集中度在逐年稳步提升，其中乌江榨菜市场占有率第一。尽管我国地域宽广、民族较多，人们的饮食习惯存在着一定的差异，产品品种及产品风味需求也存在着一定差异，但榨菜、泡菜作为佐餐开味菜的主要子品类，是家庭餐桌上的常见食品，由于其品类、口味众多，满足了不同消费者的需求，长期以来深受各地消费者的喜爱，行业未来发展潜力巨大。(五)报告期业绩驱动因素 报告期内，面对相对疲弱的市场环境和成本上涨压力，公司采取了多种有效措施积极应对，通过实施精品战略、体验式营销、多元渠道开拓等创新改革措施，带动了公司销售规模和利润的同步增长。报告期内，公司实现营业收入112,080.60万元，同比增长20.43%；归属上市公司股东的净利润为25,722.89万元，同比增长63.46%,较好完成年初制定的经营目标。重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司 2016 年年度报告 11 二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无 固定资产 无 无形资产 无 在建工程 无 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否(一)品牌优势 公司是中国佐餐开味菜行业的领导企业，是中国最大的榨菜加工企业，市场占有率第一，品牌知名度第一。旗下“乌江”牌榨菜畅销全国，并远销日本、美国等8个国家和地区，“乌江”牌榨菜先后获得国家质检总局“中国名牌产品”和“产品质量免检证书”等十多项荣誉，2016年，根据中国品牌价值500强委员会发布的“第十届中国品牌价值500强榜单”中乌江榨菜排列第347名，品牌价值高达100.98亿元。“惠通”牌泡菜是四川名牌产品、四川省著名商标、四川老字号，具有良好的品牌知名度和美誉度。(二)管理优势 1.质量管理优势 公司始终坚持以质量求生存、以品质求发展的方针，通过制度建设对生产全过程进行严格的质量控制。通过了ISO9001:2000认证、HACCP体系认证和QS认证、国家标准委标准化AAAA级认证、美国FDA登记，食品安全管理处于国内同行业领先水平。2.管理人员优势 公司专注于榨菜、泡菜产品的研发、生产和销售，积累了丰富的管理经验。公司现任主要管理人员具有10年以上榨菜、泡菜加工企业管理经验，对榨菜、泡菜加工企业管理拥有深刻的理解，较同行业其他加工企业具有明显的竞争优势。(三)技术设备、研发优势 1.公司技术开发中心的金属检测器、气相色谱-质谱联用仪、高效液相色谱仪和原子吸收分光光度计等分析检测设备在本行业均为国内、国际先进的设备，为涪陵榨菜集团提高产品质量、保证食品安全奠定坚实的基础。围绕榨菜生产高质量、高标准要求，广泛采用现代食品工程新技术、新设备改造传统榨菜产业，从起池到产品包装实现了机械化、自动化。滚筒旋转式喷淋清洗机、三维切分机、三级滚筒旋转分级机、全自动组合斗式计量称重机、全自动充氮/真空包装机等自动设备以及真空滚揉吸附式拌料机、传感性自动化分段脱盐机、喷淋式巴氏灭菌机、连续分层回转式烘干机的成功应用，装备技术达到了佐餐开味菜行业国内领先和国际先进水平。装备的现代化为榨菜加工的自动化生产，为打造世界顶尖品质的佐餐开味菜产品奠定了物质基础。2.公司技术开发中心是榨菜行业第一家省市级企业技术中心，也是重庆市榨菜工程技术中心，并与西南大学、重庆大学、涪陵农业科学研究所等高校、科研机构建立了长期、稳定的合作关系。公司参与制定了榨菜、方便榨菜、榨菜酱重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司 2016 年年度报告 12 油等行业标准，先后承担国家科技部、农业部、国家发改委和国家环保局攻关项目14项，是榨菜研究最具权威、研究水平和技术水平最高的研究中心。涪陵榨菜集团在新产品开发、技术科研方面拥有行业最优秀的人才与雄厚的实力，为涪陵榨菜集团产品创新和销售增长提供有力保障。(四)产业链优势 1.生产规模优势 公司是佐餐开味菜行业的大型航母，拥有10多条现代化的生产线，产能行业第一，形成的集约化生产，能够减少物耗，降低产品成本，提升毛利率；在财力资源利用上，不断提高投资收益率和资金使用效果。2.原料收贮优势 公司拥有20余万吨的原料窖池，原料收贮及调剂能力处于行业绝对领先位置，为平抑大宗原料价格大幅波动、赢得竞争和维持榨菜产业的可持续发展奠定了坚实的基础。3.销售网络优势 依靠20多年高品质榨菜生产经营积累，公司已拥有1,200多家忠实的一级经销商客户，公司在全国范围内设有9个销售大区、34个办事处组成的专业营销团队对经销商进行植入式指导和管理。涪陵榨菜集团建立了多层次、长短渠道相结合经销制销售模式，销售网络覆盖了全国34个省市自治区，264个地市级市场，公司的产品遍布大到大润发、永辉超市、沃尔玛、家乐福等全国各大知名连锁超市和全国各级农贸市场，小到城乡的便利店等零售终端，提高了公司销售网络覆盖的广度和深度，具有较好的市场掌控和快速反应能力。(五)资本优势 公司是目前为止佐餐开味菜行业唯一一家A股上市的公司，公司依托资本市场，可以通过发行股份、债券等多种方式为企业的发展壮大寻求资金支持，选择生产、销售与我们现有模式存在互补和高度协同的品类和行业进行关联产业的并购，继续扩大和延伸公司产品线，推进从“小乌江”向“大乌江”发展，将公司打造成为佐餐开味菜行业的绝对领导者。重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司 2016 年年度报告 13 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2016年是我国“十三五”规划的开局之年，国内经济处于经济发展方式转变和经济结构调整，全面推进供给侧结构性改革的关键阶段。随着国家经济改革深化，受国家政策调控以及大宗商品、石油价格持续回升影响，2016年农副产品、纸箱、包装材料等价格均出现较大幅度上涨，同时，受2016年初的冰雪气候影响，公司主要原料青菜头减产，全年原料价格波动较大，带来了较大的成本压力。从整个快消品行业来看，市场经营环境也不容乐观，消费需求升级和产品创新乏力矛盾凸显，市场经营普遍较为困难，销量增长放缓。报告期内，面对行业环境变化和成本上涨压力，公司紧紧围绕“改造、转型、突破、发展”的总体战略方针，在管理上，以组织架构改造、管理转型升级、销售业务突破、并购推动发展为抓手，致力于集团化组织构架、全面预算管理体系和目标绩效管理模式的建立；在业务上，以精品战略和聚焦战略两轮驱动，引领榨菜做精品，泡菜做品牌。通过一年来的奋斗，公司集团化的管理构架基本建成，事业部、子公司业务在受控模式下的自主运行模式基本形成，突破销售瓶颈，探索并购发展新模式；乌江榨菜产品加速升级，主力产品精品化全面完成。惠通泡菜明确了品牌定位，专心聚焦，培育品牌，简化管理，提升毛利率，为做大惠通泡菜奠定了基础。报告期内，公司实现营业收入112,080.60万元，同比增长20.43%；归属上市公司股东的净利润为25,722.89万元，同比增长63.46%，全年管理目标和业务目标基本实现，行业龙头地位进一步夯实。2016年公司三大主要工作：(一)建立集团化管理模式，夯实企业良性发展基础。2016年，是公司集团化运营的第一年，公司首抓集团化组织构架的搭建。为协同集团战略的实现，设立了管理总部，在业务系统实行了事业部制和子公司并存的组织结构改革，理顺了集团化运行关系；其次，狠抓各级管理标准化，使技术标准、管理标准和工作标准全面覆盖公司业务各领域，为集团化业务顺利运行奠定了基础；第三，狠抓全面预算和目标绩效控制性管理，通过对各业务单位进行定期目标考核跟踪，对发展项目进行建设管控，严格收支两条线和预算控制管理，及时反映经营实况，控制成本费用，有力保证了公司业务按计划良性运行。在宏观经济形势普遍不好的情况下，公司收入和利润保持了较好增长。(二)实施精品战略，推动产品品质上档升级。一是抢抓原料收购，大力度收购早期青菜头，原料加工严格执行“三腌三榨”工艺，推进常态化修剪看筋，保证了榨菜原料质量；二是精准调度，降本提质，采用信息化手段，解决工艺、技术、成本、品质、现场等控制与管理难题，强化检查考核和树标杆，推动产品质量升级；三是实施技术改造，提高产能，保证精品战略的实施。在榨菜事业部完成了华富厂10000吨脆口生产线项目的建设和投产，完成了复合调料厂生产线技改搬迁改造项目；在惠通食业开展了瓶装泡菜生产线和袋装榨菜自动装箱线技改项目。精品战略的实施，进一步提升了公司产品力。(三)抓体验式营销和产品聚焦，提高市场占有率。2016年，公司对市场和销售进行了战略性的营销方式创新和优化调整，并进行了大刀阔斧的主动变革，主要表现在：1.“乌江”榨菜锁定油炒榨菜为竞争对手，以重点产品为核心，ABC类商超为主战场，以产品品项上架达标、终端标准化陈列、消费者试吃活动及大商超品牌宣传为手段，围绕体验式营销，通过“红动中国”推广活动，打击竞争对手，提升了终端市场份额。建立了与重点终端相匹配的多元渠道组合，集中资源支持重点市场、重点客户，开发了海底捞、京东到家等新兴餐饮和电商渠道。强化两支队伍执行力，通过建立执行目标追踪管理体系，推广“通关密码”模式，对经销商实施“嵌入式管理”，有力推动了2016年销售目标实现。2.“惠通”泡菜着力聚焦产品，大胆“瘦身”，精简低销量低附加值产品，保留具有较高销量较高毛利产品，并对保留产品大力度优化，降低含油量、改进工艺和包装升级，提升了产品品质。对惠通品牌进行了再定位和重新梳理，统一了品牌形象，结合体验式营销，大力度传播品牌，进一步开拓市场，密织销售网络，“惠通瓶装下饭菜”大单品打造初见成效，惠通泡菜市场份额稳步扩大。重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司 2016 年年度报告 14 二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同 是 否 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,120,805,953.02 100%930,658,889.10 100%20.43%分行业 食品加工 1,117,518,419.33 99.71%928,675,117.19 99.79%20.33%其他业务收入 3,287,533.69 0.29%1,983,771.91 0.21%65.72%分产品 榨菜 985,516,186.76 87.93%870,023,139.59 93.48%13.27%其他佐餐开味菜（含海带丝和萝卜）44,835,846.15 4.00%36,044,333.94 3.87%24.39%榨菜酱油 2,179,401.71 0.19%1,471,679.92 0.16%48.09%泡菜 84,986,984.71 7.58%21,135,963.74 2.27%302.10%其他业务收入 3,287,533.69 0.29%1,983,771.91 0.21%65.72%分地区 华北销售大区 125,048,356.23 11.16%112,546,697.77 12.09%11.11%东北销售大区 51,033,766.40 4.55%52,498,934.40 5.64%-2.79%华东销售大区 125,679,372.55 11.21%92,546,544.88 9.94%35.80%华中销售大区 126,265,808.43 11.27%102,115,325.77 10.97%23.65%西南销售大区 113,266,488.36 10.11%87,846,815.62 9.44%28.94%西北销售大区 91,359,574.49 8.15%82,353,854.47 8.85%10.94%中原销售大区 91,495,205.01 8.16%87,159,916.91 9.37%4.97%华南销售大区 383,861,250.62 34.25%302,122,315.62 32.46%27.05%出口 9,508,597.24 0.85%9,484,711.75 1.02%0.25%其他业务收入 3,287,533.69 0.29%1,983,771.91 0.21%65.72%重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司 2016 年年度报告 15（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 食品加工 1,117,518,419.33 601,648,980.75 46.16%20.33%15.88%2.07%分产品 榨菜 985,516,186.76 518,640,570.83 47.37%13.27%9.17%1.98%分地区 华北销售大区 125,048,356.23 68,391,566.52 45.31%11.11%7.30%1.94%东北销售大区 51,033,766.40 34,027,556.35 33.32%-2.79%-5.60%1.98%华东销售大区 125,679,372.55 67,265,480.91 46.48%35.80%35.37%0.17%华中销售大区 126,265,808.43 66,617,183.99 47.24%23.65%17.18%2.91%西南销售大区 113,266,488.36 64,005,315.83 43.49%28.94%26.15%1.25%西北销售大区 91,359,574.49 49,573,515.36 45.74%10.94%14.23%-1.56%中原销售大区 91,495,205.01 47,902,833.87 47.64%4.97%1.68%1.69%华南销售大区 383,861,250.62 198,983,012.32 48.16%27.05%19.67%3.20%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 食品加工 销售量 吨 111,306.22 97,527.49 14.13%生产量 吨 113,569.13 97,851.6 16.06%库存量 吨 3,489.95 1,227.04 184.42%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 报告期末公司产品库存量比年初增长184.42%，主要为公司收到的销售订单增加，生产计划相应增加，为正常的备货量。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司 2016 年年度报告 16（5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 食品加工 材料 446,637,824.02 74.24%377,987,306.64 72.80%18.16%食品加工 动力 17,388,437.39 2.89%14,580,280.11 2.81%19.26%食品加工 工资 75,335,280.56 12.52%68,478,651.76 13.19%10.01%食品加工 制造费用 62,287,438.78 10.35%58,142,374.13 11.20%7.13%单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 榨菜 材料 389,654,660.86 75.13%347,170,357.05 73.07%12.24%榨菜 动力 13,484,654.84 2.60%12,928,833.95 2.72%4.30%榨菜 工资 66,956,497.69 12.91%62,628,999.61 13.18%6.91%榨菜 制造费用 48,544,757.44 9.36%52,366,184.61 11.02%-7.30%其他佐餐开味菜（含海带丝和萝卜）材料 17,716,752.79 72.29%17,799,849.06 68.07%-0.47%其他佐餐开味菜（含海带丝和萝卜）动力 722,982.72 2.95%1,105,288.38 4.23%-34.59%其他佐餐开味菜（含海带丝和萝卜）工资 2,791,448.53 11.39%3,673,661.46 14.05%-24.01%其他佐餐开味菜（含海带丝和萝卜）制造费用 3,276,704.73 13.37%3,570,184.67 13.65%-8.22%榨菜酱油 材料 705,067.95 33.13%451,201.89 31.63%56.26%榨菜酱油 动力 432,872.99 20.34%228,914.09 16.05%89.10%榨菜酱油 工资 296,030.64 13.91%203,627.02 14.27%45.38%榨菜酱油 制造费用 694,214.20 32.62%542,903.52 38.05%27.87%泡菜 材料 40,260,807.04 71.42%13,169,044.03 79.72%205.72%泡菜 动力 2,416,674.64 4.29%395,951.80 2.40%510.35%泡菜 工资 5,895,776.09 10.46%1,055,260.98 6.39%458.70%泡菜 制造费用 7,799,077.60 13.83%1,898,350.52 11.49%310.83%重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司 2016 年年度报告 17（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）258,202,781.22 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 23.11%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户 1 115,879,723.46 10.37%2 客户 2 47,425,978.63 4.24%3 客户 3 37,093,497.65 3.32%4 客户 4 34,764,045.13 3.11%5 客户 5 23,039,536.35 2.06%合计-258,202,781.22 23.11%主要客户其他情况说明 适用 不适用 报告期内公司前五名客户与公司为非关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中是无直接或者间接拥有权益。公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购