000930_2016_中粮生化_2016年年度报告_2017-04-24.pdf

中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2016 年年度报告 1 中粮生物化学（安徽）股份有限公司中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2016 年年度报告年年度报告 2017 年年 04 月月 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2016 年年度报告 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。连带的法律责任。公司负责人佟毅、主管会计工作负责人张宝及会计机构负责人公司负责人佟毅、主管会计工作负责人张宝及会计机构负责人(会计主管人会计主管人员员)于洁声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。于洁声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的无天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的无保留意见的财务保留意见的财务审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。请投资者注意阅读。强调事项为：强调事项为：我们提醒财务报表使用者关注，正如财务报表附注十五、其他重要事项所述，中粮生化于 2015 年 12 月 14 日与安徽省蚌埠市人民政府、蚌埠市禹会区人民政府签订了征收补偿协议书。根据协议相关内容，中粮生化应在 2019 年12月31日前完成母公司及子公司安徽中粮生化燃料酒精有限公司（以下简称“酒精公司”）的整体搬迁工作。搬迁补偿协议约定的最低补偿金额无法补偿中粮生化及子公司酒精公司账面搬迁涉及资产的账面价值及搬迁费用、停工损失等。根据企业会计准则第 8 号资产减值相关规定，中粮生化对相关长期资产进行了减值测试。经测算，长期资产在 2015 年 12 月 31 日计提资产减值准备 529,505,569.18 元，其中中粮生化母公司计提减值准备 421,732,118.44 元，中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2016 年年度报告 3 酒精公司计提减值准备 107,773,450.74 元。2016 年度，公司启动了氨基酸生产线固定资产拆卸、整理、变卖等工作，同时对氨基酸生产线等待清理人员展开协商解除劳动合同工作，整体搬迁工作稳步推进。同时，公司根据实际经营情况对柠檬酸及燃料乙醇生产线搬迁进度进行了调整。由于中粮生化整体搬迁工作量大且时间跨度较长，目前计划的搬迁方案可能会根据未来经营情况的变化做出调整，中粮生化在整体搬迁过程中发生的实际损失可能与截止 2015 年 12月 31 日计提的减值准备存在差异。本报告中涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的本报告中涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。实质承诺，请投资者注意投资风险。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，具体内容详见本报告公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，具体内容详见本报告“第第四节经营情况讨论与分析四节经营情况讨论与分析”之之“九、（五）公司未来发展可能面对的风险九、（五）公司未来发展可能面对的风险”。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2016 年年度报告 4 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介和主要财务指标.6 第三节 公司业务概要.10 第四节 经营情况讨论与分析.12 第五节 重要事项.30 第六节 股份变动及股东情况.47 第七节 优先股相关情况.52 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.53 第九节 公司治理.61 第十节 公司债券相关情况.67 第十一节 财务报告.68 第十二节 备查文件目录.179 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2016 年年度报告 5 释义释义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 国家发改委 指 国家发展与改革委员会 国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 中粮集团 指 中粮集团有限公司 中粮控股 指 中国粮油控股有限公司 公司、本公司、中粮生化 指 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 董事会 指 中粮生物化学（安徽）股份有限公司董事会 股东大会 指 中粮生物化学（安徽）股份有限公司股东大会 泰国公司 指 中粮生化（泰国）有限公司 砀山果业 指 砀山中粮果业有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2016 年年度报告 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 中粮生化 股票代码 000930 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 公司的中文简称 中粮生化 公司的外文名称（如有）COFCO BIOCHEMICAL(ANHUI)CO.,LTD.公司的外文名称缩写（如有）公司的法定代表人 佟 毅 注册地址 安徽省蚌埠市中粮大道 1 号 注册地址的邮政编码 233010 办公地址 安徽省蚌埠市中粮大道 1 号 办公地址的邮政编码 233010 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方二、联系人和联系方式式 项目 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王海 孙淑媛 联系地址 安徽省蚌埠市中粮大道 1 号 安徽省蚌埠市中粮大道 1 号 电话 0552-4926909 0552-4926909 传真 0552-4926758 0552-4926758 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、证券日报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 中粮生物化学（安徽）股份有限公司董事会办公室 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2016 年年度报告 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 公司的统一社会信用代码为：91340000711722608T 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）根据公司退城进园项目进展情况，2016 年公司赖氨酸生产线基本停产，主营业务由原来的燃料乙醇、柠檬酸、赖氨酸、乳酸变更为燃料乙醇、柠檬酸、乳酸。历次控股股东的变更情况（如有）2006 年 12 月 8 日，中粮集团受让安徽丰原集团有限公司持有本公司的 2 亿股股份，本公司控股股东由安徽丰原集团有限公司变更为中粮集团。2011 年 9 月 15 日，中粮集团将持有本公司 2 亿股股份注入大耀香港有限公司，本公司控股股东由中粮集团变更为大耀香港有限公司。2015 年 5 月 5 日-18 日，大耀香港有限公司通过二级市场集中竞价交易方式累计减持其所持有的公司无限售条件流通股合计 4,800 万股，减持股份数量占公司总股本的 4.98%，减持后，大耀香港持有本公司股份 15,200 万股，占本公司总股本的 15.76%，仍是公司控股股东。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路乙 19 号外文文化创意园 12 号楼 A 签字会计师姓名 张居忠、文冬梅、江峰 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 项目 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元）5,603,374,518.64 6,457,283,434.85-13.22%7,153,196,656.82 归属于上市公司股东的净利润（元）127,078,702.35-1,418,036,825.77 108.96%35,231,783.65 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）66,550,335.75 -857,468,697.49 107.76%7,912,702.01 经营活动产生的现金流量净额（元）784,676,104.86-114,172,074.26 787.27%206,776,195.43 基本每股收益（元/股）0.132-1.470 108.96%0.037 稀释每股收益（元/股）0.132-1.470 108.96%0.037 加权平均净资产收益率 8.48%-65.73%74.21%1.22%项目 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增2014 年末 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2016 年年度报告 8 减 总资产（元）5,435,006,590.65 5,648,209,570.58-3.77%6,864,197,920.50 归属于上市公司股东的净资产（元）1,560,897,206.22 1,435,587,364.12 8.73%2,888,896,588.77 截止披露前一交易日的公司总股本：截止披露前一交易日的公司总股本（股）964,411,115 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.132 七七、境内外会计准则下会计数据差异、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,279,752,038.77 1,349,121,558.45 1,389,870,923.42 1,584,629,998.00 归属于上市公司股东的净利润-30,976,766.78 43,057,448.80 93,872,064.21 21,125,956.12 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-48,971,714.21 12,531,655.42 68,779,176.04 34,211,218.50 经营活动产生的现金流量净额 111,254,834.05-83,949,379.19 241,546,469.10 515,824,180.90 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-22,165,758.93-3,179,228.13-430,436.42 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）214,672,873.97 25,861,688.86 32,571,672.30 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2016 年年度报告 9 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -39,696,543.04 -602,270,195.56 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 5,557,691.60 128,488.00-626,511.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-235,802.70-2,031,659.48 5,945,446.18 其他符合非经常性损益定义的损益项目-102,462,555.30 减：所得税影响额 409,788.48 408,538.79 9,095,091.34 少数股东权益影响额（税后）-5,268,249.48-21,331,316.82 1,045,997.68 合计 60,528,366.60-560,568,128.28 27,319,081.64-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 项目 涉及金额（元）原因 燃料乙醇补贴 1,420,872.82 与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2016 年年度报告 10 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司主营业务主要为燃料乙醇、柠檬酸、乳酸及其副产品的生产与销售。公司根据与蚌埠市政府签署的退市进园征收补偿协议相关内容分步启动退城进园搬迁工作，根据市场情况陆续对现有生产设备、房屋建筑物进行拆除、搬迁，对入园后无法利用的资产进行处置。截至本报告期末，赖氨酸生产线正在清理。公司燃料乙醇业务属于生物能源行业，在国际原油价格反弹背景下，燃料乙醇产品实现扭亏为盈。柠檬酸等产品所属食品添加剂和饲料添加剂行业，由于行业竞争激烈、市场需求波动大，公司适时调整生产节奏，全年毛利率较上年有所提升。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 在建工程 部分在建项目达到预定可使用状态，完工结转为固定资产 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 资产的具体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险 泰国公司柠檬酸生产线机器设备及土地等 并购 资产总额3.83 亿元人民币 泰国罗勇府班开县浓墨镇 11 村 柠檬酸及其盐类产品的生产和销售等 专业队伍经营管理与国内市场技术、管理等资源共享。2016 年度经营亏损717.55 万元 24.31%否 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2016 年年度报告 11 公司以基础管理和细节管理为抓手，规范精简业务流程，全面提振员工“精气神”，大力推行“提质增效”，积极推进“退城进园”，稳步提升运营效率和质量。以“提质增效”为工作主线，优化组织架构、压缩管理层级，提升劳动效能。以客户和市场为导向，把握销售节奏，实现效益最大化。以工艺改造推动技术进步，自主研发新技术、新产品，实现生产运营的降本增效。以效益测算为工具，完善财务核算体系，做好财务服务支持，稳步提升财务管理参与企业经营决策的专业能力。公司研发实力较强，拥有“国家级企业技术中心”、“安徽生物化工分离提取技术省级实验室”，并与中科院等10余所科研院所及高校建立了长期的合作关系，公司依托技术优势推进技术改造和工艺优化，降低生产成本，提升产品盈利能力。在中粮集团“全产业链粮油食品企业”战略指引下，中粮生化以改革创新为契机，抓市场，服务客户，精细化管理，坚持以“业绩第一”为导向，与中粮集团其他成员企业在品牌、原料、销售等方面协同，保持企业核心竞争力。中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2016 年年度报告 12 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 报告期内，公司主要产品国家指令性计划产品燃料乙醇价格随着国际油价的逐步回升，通过采用灵活销售策略，以客户和市场为导向，大力开拓燃料乙醇市场，燃料乙醇业务盈利情况同比明显好转。同时，通过精准预测DDGS销售市场走势，合理把握销售节奏，实现了效益最大化。生物发酵饲料销售初步建立了相对稳定的销售客户，全年实现销售聚酶肽、酸益壮等生物发酵饲料产品1.1万吨。柠檬酸等产品所属食品添加剂和饲料添加剂行业，受市场需求波动及行业竞争影响较大。根据市场情况通过适时调整产品生产节奏、降本增效，全年毛利率较上年有所提升。报告期内，根据蚌埠市政府规划，公司积极推进“退城进园”项目。公司退城进园项目及相应的人员安置、资产处置等工作正按照搬迁处置方案持续进行，目前相关工作处于稳步推进过程中。综上，报告期内公司实现归属于母公司所有者的净利润1.27亿元。回顾过去一年的经营管理工作，主要包含以下方面：1、经营管控成效显著。（1）“产”。生产方面，坚持“质量必须完美”和“技术必须第一”的指导方针，公司通过树立质量就是生命、质量就是效益的意识，对照和解决质量管理中存在的问题，提升产品质量；强化精益管理，突破技术瓶颈，降低各项生产成本。（2）“供”。采购方面，积极响应玉米市场的变化趋势，执行低库存策略，有效规避市场价格下行风险，争取低成本粮源；科学安排库存，减少倒转，优化作业流程，压缩转运成本，为公司扭亏为盈打下坚实基础。（3）“销”。销售方面，公司始终坚持以客户需求为导向，积极维护优质客户，不断开发潜在市场，巩固提高市场份额；以“增量、增效”为指导方针，推动燃料乙醇销售进步。通过开发新业务、开辟新市场，迎合客户个性化需求，实现副产品多元化发展，进一步提升客户满意度。2、稳步推进“退城进园”工作。中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2016 年年度报告 13 中粮蚌埠产业园新项目于2016年开工建设，目前项目初步设计已完成，基础土建实现“三通一平”，按照项目总体工期和质量要求，园区围墙、热电主厂房、烟囱等工程基本完工，其他项目正在加紧施工中。严控在建项目投资金额，多维度科学统计现有资产，对拟处置资产优先利旧，为处置工作提供了有力的支持，确保资产处置效益最大化。3、进一步夯实基础管理。（1）2016年，公司加强党的组织建设和企业文化建设，夯实管理基础、压缩管理层级，进一步实现了管理扁平化。（2）2016年，在公司提质增效指导思想下，进一步规范用工制度，有效提高了劳动生产率。（3）2016年，公司多措并举，有效控制财务成本及运营成本，有效降低资产负债率。（4）2016年，公司全年无安全生产事故，无职业健康危害事故。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 5,603,374,518.64 100%6,457,283,434.85 100%-13.22%分行业 农产品加工及销售 5,498,819,626.66 98.13%5,981,508,700.51 92.63%-8.07%其他业务收入 104,554,891.98 1.87%475,774,734.34 7.37%-78.02%分产品 燃料乙醇类及其副产品 3,710,345,400.98 66.22%3,629,886,769.70 56.21%2.22%柠檬酸及其盐类与副产品 954,238,827.56 17.03%1,078,273,688.04 16.70%-11.50%氨基酸类及其副产品类和其他 53,245,275.49 0.95%533,276,623.16 8.26%-90.02%中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2016 年年度报告 14 食用油及其副产品 544,548,753.28 9.72%475,634,460.75 7.37%14.49%L-乳酸 236,441,369.35 4.22%264,437,158.86 4.10%-10.59%其他业务收入 104,554,891.98 1.87%475,774,734.34 7.37%-78.02%分地区 国内 4,794,684,189.35 85.57%5,238,618,352.71 81.13%-8.47%国外 808,690,329.29 14.43%1,218,665,082.14 18.87%-33.64%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 单位：元 项目 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 农产品加工及销售 5,498,819,626.66 4,746,177,093.02 13.69%-8.07%-21.71%15.04%分产品 燃料乙醇类及其副产品 3,710,345,400.98 3,215,805,660.04 13.33%2.22%-14.86%17.38%柠檬酸及其盐类与副产品 954,238,827.56 780,186,907.91 18.24%-11.50%-27.21%17.64%氨基酸类及其副产品类和其他 53,245,275.49 47,247,323.86 11.26%-90.02%-91.35%13.73%食用油及其副产品 544,548,753.28 510,086,825.57 6.33%14.49%12.24%1.88%L-乳酸 236,441,369.35 192,850,375.64 18.44%-10.59%-9.25%-1.20%分地区 国内 4,694,737,553.32 4,110,614,270.85 12.44%-5.65%-20.15%15.90%国外 804,082,073.34 635,562,822.17 20.96%-20.04%-30.46%11.85%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 能源产品 销售量 万吨 63.67 60.98 4.41%生产量 万吨 60.78 62.61-2.92%库存量 万吨 1.68 4.57-63.24%生物化工产品 销售量 万吨 16.63 20.04-17.02%生产量 万吨 14.39 21.15-31.96%中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2016 年年度报告 15 库存量 万吨 1.11 3.35-66.87%饲料产品 销售量 万吨 43.84 44.7-1.92%生产量 万吨 44.14 44.14 0.00%库存量 万吨 1.01 0.71 42.25%其他 销售量 万吨 4.54 31.04-85.37%生产量 万吨 4.62 31.04-85.12%库存量 万吨 0.13 0.05 160.00%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1、能源产品库存量较年初减少63.24%，主要是根据公司销售计划与节奏合理降低库存量。2、生物化工产品生产量较同期减少31.96%，库存量较年初减少66.87%，主要是根据退城进园整体规划，柠檬酸类产品报告期内减产。3、饲料产品库存量较年初增加42.25%，主要是根据正常的销售发货节奏，期末库存增加。4、其他产品销售量较去年同期减少85.37%，生产量减少85.12%，库存量增加160.00%，主要是受上述主产品生产计划影响，副产品的生产、销售量减少。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 农产品加工 主营业务营业成本 4,746,177,093.02 98.25%6,062,175,353.94 93.52%-21.71%其他 其他业务营业成本 84,648,336.91 1.75%420,072,086.14 6.48%-79.85%产品分类 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 燃料乙醇类及其副产品 主营业务成本 3,215,805,660.04 67.76%3,776,954,435.80 62.30%-14.86%柠檬酸及其盐类与副产品 主营业务成本 780,186,907.91 16.44%1,071,823,548.61 17.68%-27.21%氨基酸类及其副产品类和其他 主营业务成本 47,247,323.86 1.00%546,430,581.65 9.01%-91.35%食用油及其副产品 主营业务成本 510,086,825.57 10.75%454,459,940.28 7.50%12.24%中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2016 年年度报告 16 L-乳酸 主营业务成本 192,850,375.64 4.06%212,506,847.60 3.51%-9.25%说明 项目 直接材料占比 直接人工占比 制造费用占比 2015 年 柠檬酸及其盐类与副产品 81.25%7.39%11.36%氨基酸类及其副产品和其他 90.92%2.01%7.07%燃料乙醇类及其副产品 96.36%0.77%2.87%L-乳酸 84.63%2.85%12.52%2016 年 柠檬酸及其盐类与副产品 75.75%8.11%16.14%氨基酸类及其副产品 燃料乙醇类及其副产品 93.33%1.73%4.94%L-乳酸 77.37%5.25%17.38%（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）3,639,800,613.69 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 64.96%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 8.44%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 中国石油化工股份有限公司 2,396,481,322.15 42.77%2 中国石油天然气股份有限公司 711,694,144.52 12.70%3 中粮食品营销有限公司 370,215,847.76 6.61%4 中粮福临门食品营销有限公司 102,750,496.46 1.83%5 Falken Trade Polska Sp.z o.o.Sp.K.58,658,802.80 1.05%合计 3,639,800,613.69 64.96%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）940,303,281.10 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2016 年年度报告 17 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 22.85%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 18.82%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 Noble Brazil Overseas Limited 412,438,224.40 10.02%2 吉林中粮生化能源销售有限公司 259,557,126.16 6.31%3 广西中粮生物质能源有限公司 102,167,810.14 2.48%4 淮北矿业股份有限公司煤炭运销分公司 87,068,560.75 2.12%5 淮南矿业（集团）有限责任公司 79,071,559.65 1.92%合计 940,303,281.10 22.85%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 226,563,310.69 238,001,074.73-4.81%管理费用 338,632,934.62 330,111,025.54 2.58%财务费用 153,158,287.91 198,973,218.92-23.03%税金及附加 42,110,058.89 19,877,022.35 111.85%主要是依据财会201622 号文件规定，报告期将管理费用中相关税费重分类至税金及附加 所得税费用 2,643,799.30 20,893,659.16-87.35%主要是 2015 年度公司大额亏损，根据会计准则及相关法规，2015 年末冲回以前年度确认的递延所得税资产增加当年度所得税费用 合计 763,108,391.41 807,856,000.70-5.54%4、研发投入、研发投入 适用 不适用 2016年，公司借助国家专项资金扶持，深入开展技术创新和新产品工艺开发，加强产学研合作，积极推动研发成果应用产业化，为公司退城进园生产项目提供技术储备。项目 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人）727 458 58.73%研发人员数量占比 15.45%8.67%6.78%研发投入金额（元）79,973,571.05 15,234,384.03 424.95%中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2016 年年度报告 18 研发投入占营业收入比例 1.43%0.24%1.19%研发投入资本化的金额（元）174,200.00 0 100.00%资本化研发投入占研发投入的比例 0.22%0.00%0.22%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 6,602,228,890.60 7,319,966,059.36-9.81%经营活动现金流出小计 5,817,552,785.74 7,434,138,133.62-21.75%经营活动产生的现金流量净额 784,676,104.86-114,172,074.26 787.27%投资活动现金流入小计 19,649,994.00 6,418,078.36 206.17%投资活动现金流出小计 160,523,390.97 83,890,012.11 91.35%投资活动产生的现金流量净额-140,873,396.97-77,471,933.75-81.84%筹资活动现金流入小计 3,053,016,997.16 3,983,868,322.14-23.37%筹资活动现金流出小计 3,614,191,452.95 3,562,824,321.00 1.44%筹资活动产生的现金流量净额-561,174,455.79 421,044,001.14-233.28%现金及现金等价物净增加额 84,952,495.97 224,644,768.57-62.18%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加787.27%，主要是报告期内公司原料采购量及采购成本下降使经营现金支出减少。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少81.84%，主要是退城进园新项目资本性支出较同期增加。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少233.28%，主要是报告期内调整采购策略，原辅料库存量、采购量及采购成本下降，使经营现金支出减少；同时公司不断优化融资结构，压缩资金存量，使筹资额度大幅下降。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2016 年年度报告 19 三、非主营业务分析三、非主营业务分析 适用 不适用 单位：元 项目 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 5,826,555.00 4.29%公允价值变动损益 5,557,691.60 4.09%主要是受报告期远期外汇合约交割及汇率变动影响所致 资产减值 81,275,678.44 59.81%主要是上年末根据企业会计准则第 8 号-资产减值相关规定，对存在减值迹象的存货计提了存货跌价准备，对存在减值迹象的长期资产计提了资产减值准备 营业外收入 218,870,113.17 161.07%主要是本报告期确认了与退城进园相关的政府补助 营业外支出 25,177,928.01 18.53%主要是本报告期发生了与退城进园相关的固定资产处置损失 四、资产及负债状况四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位：元 项目 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 612,311,453.42 11.27%537,058,053.73 9.51%1.76%应收账款 281,069,536.72 5.17%317,092,563.92 5.61%-0.44%存货 563,392,224.14 10.37%737,822,215.69 13.06%-2.69%固定资产 2,314,549,333.95 42.59%2,389,654,035.90 42.31%0.28%在建工程 42,614,729.96 0.78%74,839,662.42 1.33%-0.55%短期借款 1,473,791,083.39 27.12%2,127,515,510.00 37.67%-10.55%长期借款 377,818,179.00 6.95%64,936,000.00 1.15%5.80%主要是本期收到国开发展基金有限公司委托国家开发银行股份有限公司发放的搬迁项目建设专项资金 长期应付款 457,067,952.17 8.41%505,823,988.86 8.96%-0.55%应收票据 2,500,000.00 0.05%4,817,147.25 0.09%-0.04%主要是为减少资金占用，将应收票据用于支 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2016 年年度报告 20 付原辅料款 预付款项 32,092,016.97 0.59%31,166,282.02 0.55%0.04%应付票据 59,000,000.00 1.09%41,500,000.00 0.73%0.36%主要是为压缩资金占用，加大了票据支付采购款的力度 应付账款 250,013,415.30 4.60%155,770,438.58 2.76%1.84%主要是根据合同约定，报告期末应付原料款增加 预收款项 36,683,092.32 0.67%19,892,934.03 0.35%0.32%主要是根据正常的销售发货节奏，报告期末饲料类产品预收款增加 应交税费 42,106,835.79 0.77%24,255,944.88 0.43%0.34%主要是报告期实现扭亏为盈，期末应交增值税较上年末增加 一年内到期的非流动负债 653,095,954.30 12.02%333,756,737.89 5.91%6.11%主要是应付债券在一年内到期重分类转入 应付债券 0.00%499,120,525.55 8.84%-8.84%主要是应付债券一年内到期重分类转入到一年内到期的非流动负债 专项应付款 90,913,324.15 1.67%17,470,504.90 0.31%1.36%主要是本报告期收到了蚌埠市政府 拨付的搬迁补