002515_2016_金字火腿_2016年年度报告_2017-04-13.pdf

金字火腿股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 金字火腿股份有限公司金字火腿股份有限公司 2016 年年度报告年年度报告 2017 年年 04 月月 金字火腿股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人施延军、主管会计工作负责人朱美丹及会计机构负责人公司负责人施延军、主管会计工作负责人朱美丹及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)崔柳倩声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。崔柳倩声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司提醒投资者关注以下风险：公司提醒投资者关注以下风险：一、猪肉价格波动对公司经营的风险一、猪肉价格波动对公司经营的风险 公司的主营业务是发酵火腿的生产与销售，其主要的原材料是鲜猪后腿，因此猪肉价格的变动会直接影响到公司原料采购的成本。猪肉价格由于受猪的生长周期、存栏量、饲料价格公司的主营业务是发酵火腿的生产与销售，其主要的原材料是鲜猪后腿，因此猪肉价格的变动会直接影响到公司原料采购的成本。猪肉价格由于受猪的生长周期、存栏量、饲料价格、市场供求等多因素的影响，波动的幅度比较大，直接影响公司业务的盈利能力。、市场供求等多因素的影响，波动的幅度比较大，直接影响公司业务的盈利能力。二、食品质量安全风险二、食品质量安全风险 公司主要从事火腿的生产，终端产品为金字火腿、发酵火腿、火腿相关制品等肉制品及各类特色肉制品。随着国家对食品安全的日趋重视、消费者食品安全意识的加强以及权益保护意识的增强，食品安全和质量控制已成为食品加工企业生产经营的重中之重。公司严格依照公司主要从事火腿的生产，终端产品为金字火腿、发酵火腿、火腿相关制品等肉制品及各类特色肉制品。随着国家对食品安全的日趋重视、消费者食品安全意识的加强以及权益保护意识的增强，食品安全和质量控制已成为食品加工企业生产经营的重中之重。公司严格依照 ISO9001 质量管理体系、质量管理体系、ISO22000 食品安全管理体系、食品安全管理体系、ISO14001 环境管理体系及国家的相关标准执行，落实生产，在采购环节对选择供应商、原材料、辅料制定了相应的标准并严格执行，在生产环节对每道工序均制定了详细的作业标准，建立跟踪监测与品质控制的体系，各车间直接操作工为生产过程质量控制的第一责任人，各车间品管员为各工序的质量监督人，确保重要环节作为关键工序和特殊工序进行重点监控，保障和保证产品的质量与品质。环境管理体系及国家的相关标准执行，落实生产，在采购环节对选择供应商、原材料、辅料制定了相应的标准并严格执行，在生产环节对每道工序均制定了详细的作业标准，建立跟踪监测与品质控制的体系，各车间直接操作工为生产过程质量控制的第一责任人，各车间品管员为各工序的质量监督人，确保重要环节作为关键工序和特殊工序进行重点监控，保障和保证产品的质量与品质。三、特殊的资产结构引起的流动性风险三、特殊的资产结构引起的流动性风险 火腿是一种需要较长生产周期的发酵肉制品，目前从新鲜猪腿到最终产品整个过程经过火腿是一种需要较长生产周期的发酵肉制品，目前从新鲜猪腿到最终产品整个过程经过10 个月左右的时间。火腿，在自然条件下可存放个月左右的时间。火腿，在自然条件下可存放 3 到到 5 年不会发生变质，且营养成分会更加丰富。公司依据客户偏好将相当数量的火腿存放更长时间让其继续发酵，以达到香气和味道更加浓郁、营养更加丰富的效果，通常存放发酵时间越长的火腿价格也越高。例如酒店客户偏好购买存放年不会发生变质，且营养成分会更加丰富。公司依据客户偏好将相当数量的火腿存放更长时间让其继续发酵，以达到香气和味道更加浓郁、营养更加丰富的效果，通常存放发酵时间越长的火腿价格也越高。例如酒店客户偏好购买存放 23 年的特级火腿，其价格相对较高。欧式发酵火腿下架后尚需在窖藏库窖藏年的特级火腿，其价格相对较高。欧式发酵火腿下架后尚需在窖藏库窖藏36 个月以上，才能充分发酵熟化，香气、营养和口感才能达到一流水准。火腿的这一生产特点决定了存货在公司流动资产中所占的比例较大，存在特殊的资产结构引起的流动性风险。个月以上，才能充分发酵熟化，香气、营养和口感才能达到一流水准。火腿的这一生产特点决定了存货在公司流动资产中所占的比例较大，存在特殊的资产结构引起的流动性风险。四、医药医疗大健康行业竞争加剧风险四、医药医疗大健康行业竞争加剧风险 中国医药医疗市场广阔中国医药医疗市场广阔,发展潜力巨大，但也面临政策调整、技术及模式创新、竞争加剧发展潜力巨大，但也面临政策调整、技术及模式创新、竞争加剧金字火腿股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 等影响，行业的技术、投入、市场等门槛不断提高。等影响，行业的技术、投入、市场等门槛不断提高。公司欲将医药医疗大健康产业打造为新增主业，将面临全新的挑战。为此，公司将积极利用中钰资本的发展平台，加强对医改政策的研究，适应市场的变化，抓住医疗医药产业发展的良好机遇，甄选行业优质资源，加强产业并购，做大做强医药医疗健康产业，实现企业持续健康发展。公司欲将医药医疗大健康产业打造为新增主业，将面临全新的挑战。为此，公司将积极利用中钰资本的发展平台，加强对医改政策的研究，适应市场的变化，抓住医疗医药产业发展的良好机遇，甄选行业优质资源，加强产业并购，做大做强医药医疗健康产业，实现企业持续健康发展。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 611445800 股为基数，向全体股东每股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.00 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增股转增 6 股。股。金字火腿股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介和主要财务指标.6 第三节 公司业务概要.10 第四节 经营情况讨论与分析.13 第五节 重要事项.33 第六节 股份变动及股东情况.48 第七节 优先股相关情况.53 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.54 第九节 公司治理.61 第十节 公司债券相关情况.66 第十一节 财务报告.67 第十二节 备查文件目录.153 金字火腿股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 金字火腿股份有限公司 天健会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 冷链物流 指 冷藏冷冻类食品在生产、贮藏、运输、销售的各个环节中始终处于规定的低温环境下，以保证食品质量、减少食品损耗的一项系统工程。中钰资本 指 中钰资本管理(北京)有限公司 东润新能源 指 浙江东润新能源有限公司 金字火腿股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 金字火腿 股票代码 002515 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 金字火腿股份有限公司 公司的中文简称 金字火腿 公司的外文名称（如有）Jinzi Ham Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）JINZI HAM 公司的法定代表人 施延军 注册地址 浙江省金华市工业园区金帆街 1000 号 注册地址的邮政编码 321016 办公地址 浙江省金华市工业园区金帆街 1000 号 办公地址的邮政编码 321016 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王启辉 冯桂标 联系地址 浙江省金华市工业园区金帆街 1000 号 浙江省金华市工业园区金帆街 1000 号 电话 0579-82262717 0579-82262717 传真 0579-82262717 0579-82262717 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（）公司年度报告备置地点 董事会办公室 金字火腿股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 91330000254983027G 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所办公地址 杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 签字会计师姓名 蒋晓东、张奇志 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 华英证券有限责任公司 江苏省无锡市新区高浪东路19 号 15 层 苗淼、吴春玲 2015 年 3 月 9 日至 2016 年 12月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元）160,564,909.43 186,882,802.56-14.08%212,924,672.88 归属于上市公司股东的净利润（元）19,896,328.38 21,913,326.90-9.20%19,695,752.40 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）11,100,071.95 19,222,131.14-42.25%8,227,899.61 经营活动产生的现金流量净额（元）100,372,672.35 106,840,509.02-6.05%19,767,943.18 基本每股收益（元/股）0.03 0.04-25.00%0.03 稀释每股收益（元/股）0.03 0.04-25.00%0.03 加权平均净资产收益率 1.48%1.79%-0.31%2.30%2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元）1,474,742,081.79 1,441,804,937.15 2.28%982,079,645.51 归属于上市公司股东的净资产（元）1,352,053,237.18 1,350,140,608.80 0.14%863,269,534.70 金字火腿股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 64,406,722.39 26,398,021.25 27,375,817.69 42,384,348.10 归属于上市公司股东的净利润 12,189,485.24 5,278,906.90 3,473,949.83-1,046,013.59 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 7,992,067.44 5,103,844.04 464,002.34-2,459,841.87 经营活动产生的现金流量净额 52,030,688.46 8,265,229.58 17,173,165.19 22,903,589.12 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）2,292,358.88-117,880.02 401,325.85 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,226,705.69 2,328,438.00 5,813,555.63 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 290,028.98 对外委托贷款取得的损益 9,966,896.21 金字火腿股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,631.56 296,942.75-1,411,483.56 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,761,872.29 1,094,217.39 银行理财产品收益 减：所得税影响额 2,483,048.87 910,522.36 3,592,470.32 合计 8,796,256.43 2,691,195.76 11,467,852.79-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。金字火腿股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 (一)主营业务 本公司属肉制品及副产品加工行业,主营火腿及火腿系列产品、特色纯肉制品和冷链业务。火腿及火腿系列产品为公司的主要收入来源。报告期内，公司经营的火腿及相关产品保持了平稳发展。（二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位 1、发酵肉制品行业（1）公司所处行业大类是肉制品加工行业，主营产品火腿属于肉制品行业的发酵肉制品子行业。（2）发酵肉制品行业的发展阶段、周期性特点 发酵肉制品比普通的肉制品含有更丰富的氨基酸，人体更容易吸收，符合人们追求健康营养的消费需求。金华火腿是中国传统风味肉制品，具有增香、提鲜、去腥的特有功能，风味独特，营养丰富，市场成熟；公司重点发展的巴玛发酵火腿，是欧式发酵肉制品，发酵熟化，切片即食，是世界三大发酵美食之一。作为高端发酵肉制品，健康营养、食用方便，在欧洲国家的市场总量庞大，而在我国则处于萌芽阶段。近年来，欧式发酵火腿以其营养、方便、时尚等特点，正被越来越多的国人接受，随着国民经济发展，消费者的消费能力提升，欧式发酵火腿将会有巨大发展空间。发酵肉制品没有明显的周期性。休闲肉制品及特色肉制品是互联网电子商务消费的潮流方向，适合办公、户外、居家等不同消费者需求，正逐步被越来越多的85、90后电商消费者主流人群所青睐，公司发挥生产及研发优势，开发更多满足现代消费需求的纯肉制品，市场发展前景良好。2、报告期进入的医药医疗大健康领域发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位 报告期内公司通过股权转让及增资的形式持有中钰资本51%股权，公司以中钰资本为发展平台，进入大健康产业，将医药医疗大健康产业为公司新增主业，形成新的产业格局，打开公司成长空间。医药医疗产业是与生命科学紧密相关的产业，与国民经济发展水平、人民生活质量存在较强的相关性，具有增长性、稳定性和较强抗周期性的特点，是一个永远成长和发展的行业，拥有“永不衰落的朝阳产业”的美誉。根据世界银行公布数据，美国卫生支出费用占GDP比重在1980年就达到8.7%，2011年以后更维持在17%左右的水平，法国、德国、英国等各欧洲大国卫生支出费用占GDP比重基本维持在10%以上。根据我国国家统计局数据，2015年我国卫生总费用40974.64亿元，占GDP比重5.95%，约为美国的1/3，我国卫生总费用支出和人均卫生费用远低于发达国家水平，具有巨大的增长空间。随着“十三五”规划将健康中国正式升级至“国家战略”。2016年10月25日，中共中央、国务院发布了健康中国2030规划纲要，进一步强调要在未来15年内推进健康中国建设的行动纲领，明确将“全民健康”作为“建设健康中国的根本目的”，强调“立足全人群和全生命周期两个着力点”，提供惠及全人群、覆盖全生命周期的健康服务。党中央、国务院高度重视国民健康水平，为医药医疗行业发展提供良好政策环境，医药医疗大健康产业将迎来最好的发展时期，进入高速发展阶段。中钰资本以“行业聚焦、产业融合、实业控股、创造价值”为发展战略，以“做中国大健康行业的资源整合者”为发展目标，“极度专业化”地专注于医疗医药大健康产业的拓展。目前，已初步形成中钰医生集团、医疗实业板块、产业投资基金板块三大平台为核心的健康产业生态系统。近年来，中钰资本快速、高质的发展赢得了行业认可，在行业内处于领先地位，连续获得二十一世纪经济报评选的“2013年新锐医疗金字火腿股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 产业投资机构”、融资中国评选的2014-2015年度中国最佳医疗健康投资机构TOP5、清科集团评选的2015年中国医疗健康领域投资机构10强、投中集团评选的2015最佳回报中资私募股权投资机构、融资中国评选的2015-2016年度中国医疗健康产业十佳投资机构、投中集团评选的2016年度中国最佳回报中资私募股权投资机构等荣誉。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 主要系报告期内对中钰资本和东润新能源投资增加 固定资产 主要系报告期内处置汉邦公司和本期计提折旧 无形资产 主要系报告期内处置汉邦公司和本期摊销 在建工程 主要系报告期内冷冻城智慧市场项目投入 货币资金 主要系报告期内支付对中钰资本投资额 应收票据 主要系报告期内票据到期解兑 应收账款 主要系销售旺季较上年提前，铺货期提前 应收利息 主要系理财产品利息报告期内收回，理财产品期末无余额 存货 主要系报告期内在产品减少所致 其他流动资产 系理财产品期末无余额 递延所得税资产 主要系递延收益对应递延所得税资产减少 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）、发酵肉制品业务 1、技术及工艺优势 公司主要从事发酵火腿的研发、生产和销售。公司具有国家发明专利（专利号为ZL 2004 1 0014841.4,专利名称为“一种在控温控湿和封闭条件下生产低盐金华火腿的方法”）和（专利号为ZL 2008 1 0121847.X，专利名称为“一种火腿高汤的制作工艺”），公司是行业的龙头企业，在品牌、市场、团队、技术、工艺和设备等方面拥有领先优势。公司通过原有金华火腿生产工艺及国家发明技术积淀，结合国内实际生产符合我国人们生活消费的高档发酵肉制品-巴玛发酵火腿，占领了发酵肉制品发展的制高点。2、质量及品牌优势 金字火腿股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 公司视产品质量为企业生命，在生产过程中的每一个环节都严格执行国家标准和食品安全卫生标准。公司通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO22000食品安全管理体系认证和ISO14001环境管理体系认证、绿色企业认证、清洁生产审核，并被认定为浙江食品GMP达标企业。公司不断创新品牌建设，发展电子商务，继续提升公司在消费者中品牌影响力和号召力。3、规模和渠道优势 公司经过近二十年的发展，成为业内生产规模最大的企业，具有领先的现代化厂房和生产设备，在渠道方面，公司形成了覆盖全国的销售网络，在礼品、餐饮、烘焙、商超、食品加工、流通、电子商务等渠道都有极强的竞争优势。（二）、医疗健康产业 1、团队优势 公司以中钰资本为平台，正式进入大健康领域。中钰资本为国内最知名医药医疗投资团队之一，核心团队具有极强稳定性，团队成员在行业运营和整合方面具有丰富的实战经验和众多的成功案例。2、模式优势：中钰资本经过多年实践，构建起健康技术产品和健康产业互联网相结合的发展模式，已形成“中钰医生集团+医疗实业平台+产业投资基金”的独有产业生态体系。3、市场优势：经过多年耕耘，在医药医疗健康产业，中钰资本已建立较好的品牌形象，积累了深厚的产业经验，拥有众多的项目和客户资源，与国内医药医疗健康上市公司、优质企业都达成合作或建立联系，与全球范围内的行业专家、研发机构、教育机构、创业企业，知名企业保持交流，基金管理规模迅速扩大，实业控股企业发展良好，互联网医疗模式日趋成熟，吸引众多人才加盟，为今后发展奠定了良好基础。金字火腿股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2016年，根据经营环境的实际情况，公司围绕“打造品牌消费品，做中国发酵肉制品领导品牌”的战略目标，坚持“稳步发展金字火腿、重点发展巴玛发酵火腿、快速发展特色肉制品”的发展思路，在股东的大力支持和董事会的正确领导下，公司管理层和全体员工紧紧围绕工作目标，积极应对市场变化，挖掘潜力，完善成本费用控制，提高效益，经过努力，确保公司生产经营整体平稳运行。同时，在报告期内，为优化产业布局，培育新的产业增长点，公司与中钰资本达成了合作，中钰资本成为公司进入大健康领域的发展平台，确立了公司双主业发展的新模式，开启了公司发展的新阶段。报告期内，公司实现营业收入16,056.49万元，较上年同期下降14.08%；实现归属母公司所有者的净利润1,989.63万元，较上年下降9.20%。其中火腿销售收入：传统火腿销售1,156吨，销售收入9,009万元；巴玛发酵火腿销售138吨，销售收入2,174万元。电子商务渠道报告期销售额为3,563万元，去年同期销售额为3,460万元，增长2.98%。2016年度主要生产、经营与管理情况如下：1、肉制品事业 生产及研发：报告期继续坚持“优质量、去库存、降成本”的经营思路，控制生产规模，减少了库存压力与资金投入。通过节能降耗、提高产品出品率等方式降低生产成本，产品单耗、能耗均有一定幅度的下降，同时保证了产品质量和食品安全；继续加大新品开发力度，努力开发更方便、快捷、时尚的火腿产品、特色肉制品、休闲肉制品。市场营销：公司确定了“线下巩固拓展、线上全力发展”的思路。在线下市场，销售团队继续发扬不怕辛苦、勇于开拓精神，重视巩固老用户、老市场，精耕细作，优化服务，以稳定的产品质量、强大的品牌资源、细致的全方位服务，巩固原有市场。在线上市场，公司电商部门继续做好天猫、京东、1号店、微店、萌店、有赞以及微信公众号商城等第三方平台的运营，工作效率、应急能力都得到提升，线上业务继续取得较快发展，继续保持在各平台的类目领先位置。品牌部门积极配合线上线下市场，做好策划、设计和推广，完成包装、物料、页面、市场活动、媒体采访、品牌宣传等工作，使公司品牌形象得到进一步提升。内部管理：公司根据发展战略及经营思路，精简层级，提高效率，对公司组织架构进行了调整，内部控制进一步加强，绩效薪酬管理、员工培训资源建设、企业文化团队建设等方面均得到加强，提升了企业内部管理效率和企业核心竞争力。2、对外投资事项 报告期内，公司通过收购股权和增资的方式，持有中钰资本51%的股权，中钰资本成为公司进入医药医疗大健康领域的发展平台。与中钰资本的合作，奠定了公司双主业发展的模式，开启了公司发展的新格局、新阶段、新模式。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。金字火腿股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 160,564,909.43 100%186,882,802.56 100%-14.08%分行业 火腿行业 140,055,993.00 87.23%170,359,838.39 91.16%-17.79%冷链行业 16,714,107.50 10.41%12,004,431.25 6.42%39.23%其他业务收入 3,794,808.93 2.36%4,518,532.92 2.42%-16.02%分产品 火腿 103,034,080.56 64.17%124,639,587.86 66.69%-17.33%火腿制品 8,793,456.93 5.48%9,180,539.48 4.91%-4.22%冻品原料 6,971,856.75 4.34%5,560,218.12 2.98%25.39%冷库租金及配送服务 16,714,107.50 10.41%12,004,431.25 6.42%39.23%其他 25,051,407.69 15.60%35,498,025.85 19.00%-29.43%分地区 国内 159,155,587.25 99.12%186,543,856.96 99.82%-14.68%国外 1,409,322.18 0.88%338,945.60 0.18%315.80%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 火腿行业 140,055,993.00 93,968,525.49 32.91%-17.79%-10.04%-5.78%冷链行业 16,714,107.50 15,159,407.90 9.30%39.23%84.43%-22.23%分产品 火腿 103,034,080.56 69,857,441.80 32.20%-17.33%-7.84%-6.98%冷库租金及配送16,714,107.50 15,159,407.90 9.30%39.23%84.43%-22.23%金字火腿股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 服务 其他 25,051,407.69 14,481,355.95 42.19%-29.43%-39.46%9.58%分地区 国内 159,155,587.25 109,608,449.07 31.13%-14.68%-6.82%-5.81%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 火腿行业 销售量 公斤 1,294,301 1,568,666-22.80%生产量 公斤 973,758 1,716,056-48.50%库存量 公斤 493,087 813,630-40.22%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 主要系公司按照“去库存、稳市场、强品牌、促转型”经营思路，2016年度减少了原材料鲜猪腿采购，根据销售订单，合理安排生产，减少了生产量和库存商品。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 火腿行业 直接材料 75,002,315.97 79.81%77,496,385.42 74.19%-3.22%火腿行业 直接人工 2,993,048.40 3.19%4,392,879.90 4.21%-31.87%火腿行业 直接折旧 6,561,206.79 6.98%7,282,819.72 6.97%-9.91%火腿行业 制造费用 4,238,494.67 4.51%8,671,646.38 8.30%-51.12%火腿行业 周转材料 5,173,459.66 5.51%6,610,619.16 6.33%-21.74%单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 金字火腿股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 火腿 直接材料 55,643,510.33 59.22%54,411,431.29 52.08%2.26%火腿 直接人工 2,261,430.61 2.41%3,629,018.61 3.48%-37.68%火腿 直接折旧 5,365,311.29 5.71%6,065,536.82 5.80%-11.54%火腿 制造费用 3,121,256.56 3.32%7,241,289.25 6.93%-56.90%火腿 周转材料 3,465,933.01 3.69%4,455,125.11 4.27%-22.20%火腿制品 直接材料 3,979,283.48 4.23%3,745,576.59 3.59%6.24%火腿制品 直接人工 155,512.79 0.17%200,571.29 0.19%-22.47%火腿制品 直接折旧 136,150.56 0.14%133,965.14 0.13%1.63%火腿制品 制造费用 214,640.81 0.23%303,107.79 0.29%-29.19%火腿制品 周转材料 757,113.29 0.81%745,975.50 0.71%1.49%其他制品 直接材料 8,835,198.05 9.40%14,349,962.02 13.74%-38.43%其他制品 直接人工 576,105.00 0.61%563,290.00 0.54%2.28%其他制品 直接折旧 1,059,744.94 1.13%1,083,317.76 1.04%-2.18%其他制品 制造费用 902,597.30 0.96%1,127,249.34 1.08%-19.93%其他制品 周转材料 950,413.36 1.01%1,409,518.55 1.35%-32.57%冻品原料 直接材料 6,544,324.11 6.96%4,989,415.52 4.78%31.16%说明（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 子公司 名 称 股权处置 价款 股权处置 比例(%)股权处置 方式 丧失控制 权的时点 丧失控制权时点的确定依据 处置价款与处置投资 对应的合并财务报表 层面享有该子公司净 资产份额的差额 金华市汉邦食品有限公司 5,530,000.00 100 股权转让 2016/1/20 转让款已收到，股权已过户 2,147,813.85 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）16,314,568.51 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 10.16%金字火腿股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户一 5,898,508.61 3.67%2 客户二 3,083,521.80 1.92%3 客户三 2,892,495.58 1.80%4 客户四 2,308,198.57 1.44%5 客户五 2,131,843.95 1.33%合计-16,314,568.51 10.16%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）14,144,634.05 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 53.59%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商一 5,959,938.98 22.58%2 供应商二 3,455,488.36 13.09%3 供应商三 1,960,130.66 7.43%4 供应商四 1,465,956.23 5.55%5 供应商五 1,303,119.82 4.94%合计-14,144,634.05 53.59%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 23,076,432.35 34,224,316.71-32.57%主要系报告期内支付职工薪酬以及推广费用减少所致 管理费用 18,277,090.14 27,569,662.16-33.71%主要系报告期内支付职工薪酬、研发支出以及税费减少所致 金字火腿股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 财务费用-5,745,762.24-8,465,117.46 32.12%主要系报告期内资金收益模式改变，购买理财产品到期收益确认投资收益所致 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 196,865,862.61 225,996,013.65-12.89%经营活动现金流出小计 96,493,190.26 119,155,504.63-19.02%经营活动产生的现金流量净额 100,372,672.35 106,840,509.02-6.05%投资活动现金流入小计 1,029,574,859.33 158,974,717.24 547.63%投资活动现金流出小计 1,166,838,041.44 671,343,213.68 73.81%投资活动产生的现金流量净额-137,263,182.11-512,368,496.44-73.21%筹资活动现金流入小计 31,000,000.00 530,191,219.20-94.15%筹资活动现金流出小计 20,928,469.00 93,153,195.58-77.53%筹资活动产生的现金流量净额 10,071,531.00 437,038,023.62-97.70%现金及现金等价物净增加额-26,818,978.76 31,510,036.20-185.11%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 1.投资活动产生的现金流量净额报告期比去年同期下降73.21%，主要系报告期内收回上年存入定期存款2.7亿元所致。2.筹资活动产生的现金流量净额报告期比去年同期下降97.70%，主要系上年同期收到非公开发行股票募集资金所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 主要系报告期内原材料鲜猪腿采购减