000657_2016_中钨高新_2016年年度报告_2017-04-28.pdf

中钨高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文1证券代码：000657证券简称：中钨高新公告编号：2017-27中钨高新材料股份有限公司中钨高新材料股份有限公司2016 年年度报告年年度报告2017 年年 04 月月中钨高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文2第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。连带的法律责任。公司负责人李仲泽公司负责人李仲泽、主管会计工作负责人宋国华及会计机构负责人主管会计工作负责人宋国华及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)吴涛涛声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。吴涛涛声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质性承诺，本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质性承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。承诺之间的差异。公司在本报告第四节公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析”中中“公司未来发展的展望公司未来发展的展望”部部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。内容。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。中钨高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文3目目录录l-_Toc300000084第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.9第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.12第五节第五节 重要事项重要事项.27第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.40第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.46第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.47第九节第九节 公司治理公司治理.57第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.66第十一节第十一节 财务报告财务报告.67第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.176中钨高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文4释释义义释义项指释义内容公司、中钨高新指中钨高新材料股份有限公司五矿集团指中国五矿集团公司湖南有色有限指湖南有色金属有限公司（原湖南有色金属股份有限公司）株硬公司指株洲硬质合金集团有限公司自硬公司指自贡硬质合金有限责任公司株洲钻石切削指株洲钻石切削刀具股份有限公司柿竹园公司指湖南柿竹园有色金属有限责任公司新田岭公司指湖南有色新田岭钨业有限公司瑶岗仙公司指湖南瑶岗仙矿业有限责任公司南硬公司指南昌硬质合金有限责任公司HP Tec 公司指HPTec GmbH硬质合金指由作为主要组元的难熔金属碳化物和起黏结相作用的金属组成的烧结材料，具有高强度和高耐磨性PVD指涂层方法：物理气相沉积法CVD指涂层方法：化学气相沉积法PCB 微型钻头指用于加工印刷电路板的精密刀具中国证监会指中国证券监督管理委员会海南监管局指中国证券监督管理委员会海南监管局深交所指深圳证券交易所公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法报告期指2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日元、万元指人民币元、人民币万元中钨高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文5第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标一、公司信息一、公司信息股票简称中钨高新股票代码000657股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称中钨高新材料股份有限公司公司的中文简称中钨高新公司的外文名称（如有）CHINATUNGSTEN AND HIGHTECH MATERALS CO.,LTD公司的外文名称缩写（如有）CHINATUNGSTENHIGHTECH公司的法定代表人李仲泽注册地址海南省海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝都大厦 18 楼注册地址的邮政编码570125办公地址湖南省株洲市荷塘区钻石路 228 号钻石大厦 10-12 楼办公地址的邮政编码412000电子信箱二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名邓英杰王玉珍联系地址湖南省株洲市荷塘区钻石路 288 号钻石大厦 1104 室湖南省株洲市荷塘区钻石路 288 号钻石大厦 1101 室电话0731-282659860731-28265977传真0731-282655000731-28265500电子信箱三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称中国证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网（http/:）公司年度报告备置地点公司证券部、深圳证券交易所四、注册变更情况四、注册变更情况组织机构代码三证（营业执照、税务登记证、组织机构代码证）合一为统一社会信用代码中钨高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文691460000284077092F公司上市以来主营业务的变化情况报告期内无变更历次控股股东的变更情况报告期内无变更五、其他有关资料五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址湖南省长沙市开福区芙蓉中路 416 号泊富国际广场写字楼 36 楼签字会计师姓名康顺平、康代安公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用财务顾问名称财务顾问办公地址财务顾问主办人姓名持续督导期间海通证券股份有限公司上海市广东路 689 号海通证券大厦 王晓腾、李永昊2014 年 1 月至 2016 年 12 月 31 日六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否2016 年2015 年本年比上年增减2014 年营业收入（元）5,196,045,095.005,857,396,542.52-11.29%8,379,788,727.64归属于上市公司股东的净利润（元）13,304,011.69-515,907,486.51不适用22,010,204.59归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-51,801,860.87-550,450,197.53不适用-144,483,288.86经营活动产生的现金流量净额（元）467,138,334.52574,124,248.51-18.63%1,116,998,980.51基本每股收益（元/股）0.0212-0.8207不适用0.035稀释每股收益（元/股）0.0212-0.8207不适用0.035加权平均净资产收益率0.45%-16.03%不适用0.63%2016 年末2015 年末本年末比上年末增减2014 年末总资产（元）6,672,675,563.616,830,015,363.02-2.30%7,818,168,145.83归属于上市公司股东的净资产（元）2,975,592,176.582,955,875,482.520.67%3,481,642,051.02中钨高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文7七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入1,149,151,086.771,482,424,776.221,272,054,859.441,292,414,372.57归属于上市公司股东的净利润-27,173,364.5532,176,438.5717,059,425.14-8,758,487.47归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-33,726,503.6615,147,741.91-4,623,354.48-28,599,744.64经营活动产生的现金流量净额-97,633,250.87138,972,203.93122,776,835.96303,022,545.50上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用单位：元项目2016 年金额2015 年金额2014 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）18,644,842.80-5,812,273.9244,278,513.18计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）58,286,027.7246,341,928.54132,490,287.40企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益917,764.02债务重组损益-198,202.85除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变29,355,379.48中钨高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文8动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益受托经营取得的托管费收入117,924.53除上述各项之外的其他营业外收入和支出324,540.51600,709.50-643,641.41减：所得税影响额5,943,717.983,591,652.9720,963,987.79少数股东权益影响额（税后）7,241,509.042,996,000.1317,824,854.56合计65,105,872.5634,542,711.02166,493,493.45-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。中钨高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文9第三节第三节 公司业务概要公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内，公司所从事的主要业务包括硬质合金和钨、钼、钽、铌等有色金属及其深加工产品和装备的研制、开发、生产、销售及贸易业务等。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 适用 不适用2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内公司核心竞争力进一步提升，使公司仍然保持和巩固了国内硬质合金行业的龙头地位。1整体科技创新能力持续增强报告期内，中钨高新成员企业在研的62项重大科研项目和企业核心科研项目中，完成或通过验收的达30项，并取得实质性进展。公司共申请专利145项（其中：发明专利51项），获得专利授权142项（其中：发明专利67项）。公司10余项科研成果获得国家、省市奖励，其中：网状结构硬质合金及其制备方法获第十八届中国专利奖优秀奖；大尺寸蓝宝石单晶炉高温钨钼热场系统制备关键技术与产业化获湖南省科学进步奖二等奖；陀螺仪动压马达用自润滑钢结硬质合金获湖南省国防科学技术进步奖二等奖；盾构刀具集成制造技术及其产业化应用获中国有色金属工业科学技术奖二等奖；组合式液压预紧锁紧装置及硬质合金复合轧辊获湖南省专利奖一等奖；单晶炉用内层隔热屏获湖南省专利奖二等奖。中钨高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文10公司7项科研成果通过深圳市科技创新委员会、自贡市科学技术和知识产权局鉴定，其中：低WO2.9相蓝色氧化钨的开发及应用研究获“国际先进”水平，USF单槽钻、USE单刃钻、151RH型铣刀、SHC涂层钻头、线切割钼丝新工艺研究及应用、大单重高性能钼合金拉丝条的关键技术研究获“国内领先”水平。2产品及工艺标准不断优化完善报告期内，公司共主持制定11项标准，其中，5项国家标准、2项国家军用标准、4项行业标准，此外还参与制定了3项国家标准。进一步完善了公司标准化体系，形成相对固化、动态提升的标准化体系；株硬公司全面升级换版了公司技术标准。2现场质量管理进一步强化报告期内，自硬公司推进公司质量管理体系建设，并顺利通过各方内、外部审核，健全有效的质量管理体系为赢得市场和客户奠定了坚实基础；开展供方审核,加强对外协作单位的质量管控，提高采购原料质量保障，为稳定产品质量、扩大市场打下坚实基础；有针对性地加强现场工艺监督，并组织开展QC小组活动，有效提高了产品质量的稳定性。3刀具技术研发和成果转化率显著提升报告期内，株洲钻石切削坚持自主创新，以技术开发为基础，以成果转化和产品开发为重点，以高效、高精度、高可靠和多用途、专业化为发展方向，解决产业发展中的共性关键问题，开发切削刀具的新产品，提高成果转化率。公司掌握了具有自主知识产权的PVD/CVD刀具涂层的核心技术，紧密追踪先进技术发展方向，在超细复合粉体技术、纳米硬质合金制备技术等领域开展前瞻性研究，开发新型PVD/CVD涂层刀具、超硬刀具，建立了以汽车、航天航空、模具、重力切削等应用领域为重点的专业研发团队，制定出重点行业的加工解决方案。在模具行业，基本上形成了完整的配套能力；汽车制造业方面，汽车零部件加工刀具的设计与制造水平得到极大提升，公司的汽车刀具配套能力达国内领先水平，所开发产品在专项合作单位神龙汽车、奇瑞汽车的国产化率达到80%，并将专项成果应用于汽车行业制造单位50家左右，取得良好的经济效益。公司在汽车行业的刀具配套能力大幅提升带动了国内刀具行业发展，撼动了国外知名刀具品牌中钨高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文11在汽车发动机精加工、难加工领域的垄断地位；航空航天领域刀具的稳定性和精度水平稳步提升；重力切削行业新刀具的开发及时顺应了市场需要，刀具的切削效率得到用户认可。5.研发人员队伍基本保持稳定，保证了公司研发、创新能力公司注重企业文化的建设，增强全体员工的凝聚力，员工流动率较低。公司采取积极的措施规避人员流失风险，对项目进行良好组织，建立相应的机制，对于每一个核心关键技术人员都配备数名助手或指定后备人员。中钨高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文12第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析一、概述一、概述2016年，硬质合金行业整体艰难的局势未见根本性好转。公司管理层在严峻的形势面前不丧失斗志，在市场的变幻面前不迷失方向，在激烈的竞争面前不错失机遇，围绕既定目标，积极应对外部环境变化，扎实推进内部各项工作，生产经营总体平稳，整体彰显较好发展态势。报告期公司实现营业收入51.96亿元，实现归属上市公司股东的合并净利润 1,330.4万元。2016年面对纷繁复杂的宏观经济环境，公司围绕年度经营目标，不畏困难，直面中国经济的“新常态”，坚持夯实发展基础，提升竞争能力，做了大量艰苦细致的工作，实现了效率提升和效益改善的目标。1优化产品结构，做精产品质量，市场开拓力度加大2016 年，宏观经济疲软，硬质合金市场总体依然呈现需求低迷的状态。株硬公司加大市场销售力度，加强品牌推广宣传，硬质合金产量同比增长2.1%；销量同比增长3.7%。株硬公司通过销售差异化、管理精细化、服务内涵化，加强与核心客户的战略合作，产品结构持续优化，且较好地实现了量价结合，毛利率较上年同期上涨几个百分点。同时电子商务工作取得积极进展，新增在线客户45家。株洲硬质合金进出口有限责任公司加大海外市场营销力度，不断优化出口产品结构，完成硬质合金及钨钼钽铌钴制成品出口1,405吨。株洲钻石切削围绕“四个突出”继续加强市场营销。突出重点终端客户发展,抓住大型国企“集中采购”、“阳光采购”的机遇，利用国家重大专项及创新平台优势资源，先后与航天、军工、汽车、船舶等行业一批重点终端客户达成战略合作；另一方面突出重点产品的销售，与重点经销商签订数控刀片销售增长目标协议，积极开展产品促销，稳定了产品销量；突出重点市场的开发，围绕刹车盘、轴承、不锈钢、压缩机、阀门、汽配等重点市场，积极组织市场调研与开发；突出海外市场发展，欧洲公司在法国设立了销售子公司，与一批国际化大公司建立合作关系，海外市场实现逆势增长。自硬公司生产上本着“与其多挖井而不及泉，不如深挖一井”的精神，提出走专业化发展的道路，做精产品质量。钼丝分厂聚焦专业优势，重点发展线切割钼丝，持之以恒提高产品品质、升级产品档次，市场占有率逐年提高，品牌影响力不断扩大，盈利能力持续增强。去年实现考核利润3,420万元，同比增长77%，成为公司效益改善的排头兵。在市场拓展上，一方面创新营销机制，密切关注原料市场价格变化，中钨高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文13根据不同客户、产品及区域市场特点实施“一户一策”和“一品一策”专项政策，促进市场销售，一方面进一步优化营销人员激励机制，更加突出销量与效益并重的导向，对营销人员实行单列考核和优胜劣汰，营销人员上门服务意识和团队营销的积极性得到提升，有力推动了内贸合金销量的全面增长，销售结构得到优化，其中矿用合金内贸销量同比增长36%、热喷涂同比增长29%，刀片连续多年下降后首次增长11%，有效支撑了公司经营效益的改善。2科研创新能力持续增强，支撑作用不断显现株硬公司创新科研管理模式，强力推动以厂长为核心的高效科研管理体系的建立和完善。抓重点研发项目进度，各大项目进展顺利，制作水平处于世界先进水平；进一步完善科技平台体系建设，硬质合金质量控制与技术评价实验室通过复核评价、国家技术创新示范企业全国排名第一、圆满完成首批国家优势企业建设工程，并以湖南省第一的优异成绩通过国家复核评价。科技投入持续产出，株硬公司获得国家、省、市各类奖励项目8项，全年获得授权专利129项，并加大了公司优势产品在国外专利布局的力度，获得国家、省各类政策支持600多万元。2016年株硬公司推出新产品38项，新产品贡献率达到32%。自硬公司围绕2016年公司技术工作计划，以市场需求为原则，技术创新持续发力。一是实施两级研发管理，以市场需求为原则，重点围绕新产品开发、新工艺研究与技术改进等方面开展工作。新开发的大尺寸成套喷焊球阀获得成功，新增销售收入400万元。锯片刀、模具铣刀产品获得客户认可，销量实现大幅增长；棒材轧制用辊环牌号ZY27T及ZY28T的开发项目获得四川省科技进步奖、钨钼热喷涂（溅射靶材）材料及热喷涂技术等5个项目获得自贡市科技进步奖。二是加强材质与工艺研究，产品质量稳步提升。自硬公司成立了硬质合金材质实验室，全年完成新产品开发小批试验200多批，实现了部分产品批量生产，且新产品得到市场的认可。充分发挥质检计控中心专业优势，推进动载冲击磨损实验室建设，开展产品使用性能的静态和动态指标比对分析，明显提升工艺控制能力。三是持续推动装备升级，产品性能更具保障。通过一系列装备的升级改造，产品品质明显提升，一致性得到保障，降低劳动强度的同时，生产效率明显提高。3精细管理不断深化，管理水平持续提升株硬公司2016年狠抓管理提升，内部管理工作取得较好成效。加强财务预算管理，严格执行财务预算，公司各项可控费用均控制在计划值内；加强资金管理，合理统筹资金调度，财务费用同比继续下降；加强人力资源管理，严控员工总数，对在岗员工进行精简；创新、完善绩效考核工作，全员劳动生产率不断提高。对部分机构和职能进行调整，对二级单位的管理由直线职能制调整为事业部制，对部分生产单位中钨高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文14进行整合；加强安全生产和环保管理，公司全年无重伤及以上事故，职业危害因素合格率100%，公司污染物综合排放达标率100%，在湖南省规模以上企业环境信用评价中，公司再次成为30家诚信企业之一；加强合同审查和营销法律风险防范工作,促进公司合规经营管理，做好到期注册商标续展工作，持续提升无形资产价值，顺利通过新一轮的军工保密资格审查认证。自硬公司完善全面预算管理体系，全面清理各类业务和费用，实施全面预算监控。对标先进找差距，抓住关键强措施，组织开展扭亏、控亏工作,科瑞德公司实现扭亏为盈，板仓分公司首次实现盈利。推进成本系统集成，提高生产成本管控分析能力，开展定额成本管理，落实降本增效专项工作，全年降低生产成本1,424万元。通过加强费用管控，减少不合理开支，可控费用和财务费用同比下降1,299万元；进一步规范存货管理，减少积压，在制品、产成品和备品备件“三项资金”占用共减少9,359万元。4持续加强内控体系建设，不断夯实内控管理基础株硬公司秉着强化风险防范能力，提高内部管理水平的原则，在2015年内控工作的基础上，结合公司内部控制现状，严格按照上市公司监管的规定，根据企业内部控制基本规范及其配套指引、海南证监局关于实施企业内部控制规范体系的通知的要求，进一步加强内控体系建设，夯实内控管理基础。通过内控管理体系建设，确保株硬公司经营管理合规性、资产安全性以及信息真实性，有效防控企业风险，促进企业发展战略目标的实现。自硬公司继续严格控制应收账款，确保资金安全；清理控制在制品、产成品等不良占用，合理防范风险；进一步抓好各项风控制度的落实，有效控制生产经营环节中的各项风险；加强对原料价格的跟踪，把握好原料采购节奏，加强市场研判，减少原料价格波动给经营带来的风险。二、主营业务分析二、主营业务分析1、概述、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成单位：元2016 年2015 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重中钨高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文15营业收入合计5,196,045,095.00100%5,857,396,542.52100%-11.29%分行业硬质合金行业5,098,950,606.5498.13%5,759,204,395.1898.32%-11.46%其他97,094,488.461.87%98,192,147.341.68%-1.12%分产品硬质合金3,465,166,258.9766.69%3,490,524,432.1359.59%-0.73%钨及化合物928,729,839.0517.87%1,119,595,393.3619.11%-17.05%钼及其化合物240,080,714.074.62%276,959,574.504.73%-13.32%钽铌及其化合物216,556,399.904.17%212,607,930.253.63%1.86%其他345,511,883.016.65%757,709,212.2812.94%-54.40%分地区国内销售3,913,664,349.0875.32%3,793,726,529.8164.77%3.16%出口销售1,282,380,745.9224.68%2,063,670,012.7135.23%-37.86%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业硬质合金行业5,098,950,606.54 4,082,050,583.6319.94%-11.46%-20.19%8.76%分产品硬质合金3,465,166,258.97 2,637,141,556.2723.90%-0.73%-9.76%10.67%钨及化合物928,729,839.05836,295,949.799.95%-17.05%-24.83%3.14%分地区国内销售3,913,664,349.08 3,023,688,985.9922.74%3.16%-9.48%10.79%出口销售1,282,380,745.92 1,115,017,997.9413.05%-37.86%-40.44%3.76%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用中钨高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文16（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否行业分类项目单位2016 年2015 年同比增减硬质合金及相关产品销售量吨14,735.2315,355.11-4.04%生产量吨15,484.1415,731.36-1.57%库存量吨2,802.812,053.9136.46%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用由于产量的下降幅度低于销量的下降幅度，因此库存量增加。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用（5）营业成本构成）营业成本构成行业分类单位：元行业分类项目2016 年2015 年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重硬质合金行业原材料3,214,396,897.0677.67%4,079,712,207.6279.76%-21.21%（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否本期因非同一控制下企业合并增加了二级子公司自贡国际销售责任有限公司。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）366,845,882.49中钨高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文17前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例7.06%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例1.86%公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例1Zigong International Marketing96,591,239.281.86%2MRI94,646,578.481.82%3JYOTI OVERSEAS TRADERS61,347,290.461.18%4上海拓铎58,600,774.271.13%5宁波市江东坤城机械刀具有限公司55,660,000.001.07%合计-366,845,882.497.06%主要客户其他情况说明 适用 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）1,355,413,183.22前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例36.10%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例27.51%公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例1五矿有色金属股份有限公司1,032,851,081.6727.51%2RAFFEMET PTE LTD94,000,000.942.50%3广东翔鹭钨业股份有限公司84,878,000.002.26%4荆门市格林美新材料有限公司72,934,100.611.94%5长沙伟徽高科技新材料股份有限公司70,750,000.001.88%合计-1,355,413,183.2236.10%主要供应商其他情况说明 适用 不适用3、费用、费用单位：元2016 年2015 年同比增减重大变动说明销售费用315,468,997.61286,565,559.7010.09%管理费用512,205,687.43509,306,338.440.57%中钨高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文18财务费用69,350,253.9894,269,249.72-26.43%贷款利率下降，带息负债成本降低4、研发投入、研发投入 适用 不适用报告期内，公司成员企业承担或继续了国家科技重大专项课题、湖南省战略性新兴产业重大核心技术项目、湖南省自然科学基金资助项目、湖南省产学研结合专项计划项目、广东省战略性新兴产业核心技术攻关计划项目、市级科技计划项目等重大科研项目十四项（含跨年项目）。另外，还开展了企业核心科研项目四十八项，内部自选课题一百余个。报告期内的六十二项重大科研项目和企业核心科研项目中，完成或通过验收的有三十项，突破了复杂型面刀具工艺软件系统研制和应用示范工程、航空发动机盘环轴零件国产化成套刀具产品技术、精密刀具制造智能测控系统技术、硬质合金立体旋转刀具表面金刚石形核技术、高性能铣刀与高端通讯印制板钻头产业化技术、PCB刀具涂层技术、硬质合金热处理工艺、高线辊环使用数据库技术、高性能精密硬质合金耐磨系列产品产业化技术等一大批关键核心技术。2017年，公司将持续开展科技创新工作，重点围绕中高端市场产品、关键工艺技术，进一步提高公司核心竞争力，促进钨及硬质合金产业转型升级。公司研发投入情况2016 年2015 年变动比例研发人员数量（人）915936-2.24%研发人员数量占比9.48%8.36%1.12%研发投入金额（元）209,979,693.53193,033,660.008.78%研发投入占营业收入比例4.04%3.30%0.74%研发投入资本化的金额（元）14,934,650.1830,313,457.00-50.73%资本化研发投入占研发投入的比例7.11%15.70%-8.59%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用研发投入资本化率大幅变动是因为 2015 年投入研发并在 2016 年资本化的开发支出 1,493.47 万元，包含高性能涂层刀片等两个项目；上年同期 3,031.35 万元，包含可换头车刀等三个项目。中钨高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文195、现金流、现金流单位：元项目2016 年2015 年同比增减经营活动现金流入小计4,887,782,583.005,535,594,457.34-11.70%经营活动现金流出小计4,420,644,248.484,961,470,208.83-10.90%经营活动产生的现金流量净额467,138,334.52574,124,248.51-18.63%投资活动现金流入小计89,329,721.80558,249,371.84-84.00%投资活动现金流出小计279,967,647.73257,318,310.398.80%投资活动产生的现金流量净额-190,637,925.93300,931,061.45-163.35%筹资活动现金流入小计1,959,717,553.882,360,201,974.54-16.97%筹资活动现金流出小计2,140,188,144.493,066,252,869.11-30.20%筹资活动产生的现金流量净额-180,470,590.61-706,050,894.57-74.44%现金及现金等价物净增加额110,571,173.93197,384,436.56-43.98%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用投资活动现金流量发生重大变化是因为：2014 年末将募集资金余额 4.896 亿元转了三个月的定期存款，该笔存款在 2015 年体现为流入。筹资活动现金流量发生重大变化是因为：还款规模低于去年同期。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用三、非主营业务分析三、非主营业务分析 适用 不适用四、资产及负债状况四、资产及负债状况1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况单位：元2016 年末2015 年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金601,542,301.169.02%498,796,356.407.30%1.72%应收账款660,997,655.899.91%810,306,135.1911.86%-1.95%中钨高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文20存货1,574,911,098.7723.60%1,469,335,654.5621.51%2.09%投资性房地产86,935.470.00%86,935.470.00%0.00%长期股权投资0.00%0.00%0.00%固定资产2,341,305,740.8835.09%2,498,560,027.7736.58%-1.49%在建工程225,214,372.923.38%237,460,832.473.48%-0.10%短期借款1,075,291,861.5516.11%1,004,695,527.5914.71%1.40%长期借款360,960,914.005.41%560,125,459.008.20%-2.79%2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用单位：元项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额 本期出售金额期末数金融资产3.可供出售金融资产9,582,949.268,157,042.019,824,729.70上述合计9,582,949.268,157,042.019,824,729.70金融负债0.000.00报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否3、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况项项目目期末账面价值期末账面价值受限原因受限原因货币资金25,380,000.00票据保证金25,000,000.00元，信用证保证金380,000.00元应收账款9,210,215.78质押借款固定资产22,912,756.52抵押借款中钨高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文21五、投资状况五、投资状况1、总体情况、总体情况 适用 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度284,880,000.00268,040,000.006.28%2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用4、金融资产投资、金融资产投资（1）证券投资情况）证券投资情况 适用 不适用公司报告期不存在证券投资。（2）衍生品投资情况）衍生品投资情况 适用 不适用公司报告期不存在衍生品投资。5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用公司报告期无募集资金使用情况。六、重大资产和股权出售六、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况、出售重大资产情况 适用 不适用中钨高新材料股份有限公司 2016 年年度报告全文22公司报告期未出售重大资产。2、出售重大股权情况、出售重大股权情况 适