600727_2017_鲁北化工_2017年年度报告（修订版）_2018-05-15.pdf

2017 年年度报告 1/127 公司代码：600727 公司简称：鲁北化工 山东鲁北化工股份有限公司山东鲁北化工股份有限公司 2012017 7 年年度报告年年度报告 2017 年年度报告 2/127 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、利安达会计师事务所（特殊普通合伙）利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人陈树常陈树常、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人马文举马文举及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）胡林浩胡林浩声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 由于公司前期未弥补亏损金额较大，本期净利润仍不足弥补。根据公司章程有关规定，2017年度公司拟不进行利润分配和资本公积转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论分析中可能面对的风险因素的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2017 年年度报告 3/127 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.27 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.35 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.39 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.40 第九节第九节 公司治理公司治理.44 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.46 第十一节第十一节 财务报告财务报告.47 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.127 2017 年年度报告 4/127 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 本公司、公司、上市公司 指 山东鲁北化工股份有限公司 鲁北集团 指 山东鲁北企业集团总公司 锦江集团 指 杭州锦江集团有限公司 恒杰实业 指 浙江恒杰实业有限公司 杭州金投 指 杭州市金融投资集团有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 山东鲁北化工股份有限公司 公司的中文简称 鲁北化工 公司的外文名称 SHAN DONG LUBEI CHEMICAL CO.,LTD 公司的外文名称缩写 LBC 公司的法定代表人 陈树常 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张金增 蔺红波 联系地址 山东省无棣县埕口镇 山东省无棣县埕口镇 电话 0543-6451265 0543-6451265 传真 0543-6451265 0543-6451265 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 山东省无棣县埕口镇 公司注册地址的邮政编码 251909 公司办公地址 山东省无棣县埕口镇 公司办公地址的邮政编码 251909 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 2017 年年度报告 5/127 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 鲁北化工 600727 ST鲁北 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号远洋国际中心 E 座 11 层 签字会计师姓名 许长英、周忠华 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 营业收入 607,754,449.92 513,460,288.61 18.36 570,701,325.90 归属于上市公司股东的净利润 78,448,509.37 30,158,407.52 160.12 27,718,525.89 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 91,694,161.24 30,673,746.14 198.93 15,982,288.29 经营活动产生的现金流量净额 168,815,653.54 268,655,138.69-37.16 18,077,721.27 2017年末 2016年末 本期末比上年同期末增减（%）2015年末 归属于上市公司股东的净资产 1,161,278,136.38 1,085,153,234.09 7.02 1,055,951,503.98 总资产 1,470,911,512.88 1,494,963,322.63-1.61 1,354,833,895.20 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 基本每股收益（元股）0.22 0.09 144.44 0.08 稀释每股收益（元股）0.22 0.09 144.44 0.08 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.26 0.09 188.89 0.05 加权平均净资产收益率（%）6.98 2.82 增加4.16个百分点 2.66 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）8.16 2.87 增加5.29个百分点 1.53 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 2017 年年度报告 6/127 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2017 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 131,870,408.38 130,760,337.85 123,058,055.59 222,065,648.10 归属于上市公司股东的净利润 5,237,340.32 21,629,777.04 18,928,028.65 32,653,363.36 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,512,187.22 21,997,802.81 23,083,594.23 41,100,576.98 经营活动产生的现金流量净额 137,290,585.83-76,779,104.18-5,045,702.87 113,349,874.76 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2017 年金额 附注（如适用）2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益-8,912,309.26 固定资产报废损失-1,697,861.37-4,983,961.47 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 748,000.00 7,422,000.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 2017 年年度报告 7/127 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,400,000.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-828,794.24 -507,428.26-614,700.76 其他符合非经常性损益定义的损益项目 941,951.01 3,246,922.14 处置子公司或其他经营单位产生的损益 4,265,977.69 计提的固定资产减值准备-3,627,282.95 固定资产减值准备 与企业日常经营无关的政府补助 122,734.58 稳岗补贴 少数股东权益影响额 所得税影响额 合计-13,245,651.87 -515,338.62 11,736,237.60 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 2017 年年度报告 8/127 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）公司主要业务 1、化肥业务：主要为磷酸二铵和复合肥料的生产、销售；2、水泥业务：主要为水泥产品的生产与销售；3、盐业业务：主要为原盐、溴素的生产与销售。（二）公司主要经营模式 公司是山东省较大的磷复肥、复合肥和水泥生产企业，年产磷铵 15 万吨，水泥 60 万吨，复肥 100 万吨。鲁北盐化年产原盐 100 万吨（实际达产 70 万吨），溴素 3000 吨（实际达产 2200 吨），在全国海盐生产行业中居中游地位。1、采购：化肥生产主要原料为磷矿、磷精粉、煤炭、液氨、钾肥等。磷矿石主要自贵州、湖北购进，磷精粉主要自河北购进，采取货到付款模式；煤炭主要自神华集团预付款采购；钾肥主要自港口采购俄罗斯红钾。水泥主要原料为原煤、熟料，原煤自神华集团采购，熟料为公司磷铵生产装置副产的磷石膏废渣利用循环经济技术烧制而成。2、生产模式：公司磷铵副产磷石膏制硫酸联产水泥装置工艺复杂，生产必须保持连续稳定长周期运行，化肥根据市场情况适时调整生产经营计划。公司原盐生产采取长年结晶、分季扒盐生产模式。公司溴素生产受气温和卤水供应限制，采取季节性连续生产模式。3、销售模式：公司化肥、水泥产品主要采取经销模式，通过有实力并有一定销售渠道的经销商占领市场。以终端直销和线上网络销售为辅，向有条件的厂家和终端客户直接销售，获取部分终端市场份额。公司原盐、溴素产品主要采取直销模式销售。（三）行业情况 1、化肥行业：化肥是重要的农业生产资料，是农业生产发展和国家粮食安全的重要保障，我国作为农业大国，化肥行业是国民经济的基础行业，它直接与农业生产相关联，关系到国家的粮食安全问题，化肥安全具有一定的国家战略高度。从产品结构来看，公司化肥业务属于磷复肥行业，主导产品为磷铵、复合肥料。我国化肥产品整体产能过剩，行业处于低迷状态。受产能过剩、农副产品价格低等影响，2017年前三季度化肥产品价格低位运行，进入第四季度后，受环保压力影响，国内化肥生产装置开工不足，并受磷矿、液氨、钾肥、煤炭、运输等原材料上涨等因素的影响，化肥产品的价格有 200-300元/吨的涨幅。化肥产品价格的上涨主要是受原材料价格拉升等成本支撑，整体利润基本无变化。“十三五”规划实施以来，我国大力开展农药减量，效果明显。2015 年，全国农药施用量负增长。2016 年，化肥施用量负增长，提前 3 年实现了“化肥农药零增长”的目标。下一步，国家将2017 年年度报告 9/127 在菜果茶等园艺产品上推广有机肥代替化肥，推动生物防治，指导农场、合作社、龙头企业带头减量。目前，化肥全行业开工率在 50%左右，若维持目前的开工率，并以 2015-2017 年的平均需求和市场冬季备货情况不足来看，预计 2018 年春季将会有 300 万吨左右的供需缺口。短期供给不平衡将形成春季需求旺季，化肥市场总体价格将以稳定为主。同时，2017 年 12 月 12 日，国务院关税税则委员会公布了2018 年关税调整方案，仍取消氮肥、磷肥等肥料的出口关税，复合肥出口关税降至 100 元/吨，国内企业出口成本降低，2018年磷复肥特别是复合肥出口形势有望好于上年。2、水泥行业：公司主要产品水泥是建筑、公路、铁路等工程的主要应用材料。水泥产品附加值低，有效销售半径在 100 公里左右。自 2016 年第四季度以来，受国家环保常态化影响，水泥主要原料价格上涨较大，导致水泥销售价格一直中高位运行。2018 年熟料供应紧张状态有所缓解，总体来看仍供应不足。公司凭借磷石膏制硫酸联产水泥的循环经济产业链专利技术优势，熟料基本为公司自身装置生产，能够保证水泥装置的正常开工，预计 2018 年水泥产品的生产和销售形势较好。3、原盐、溴素行业：鲁北盐化主要产品是原盐、溴素。原盐是人们生活必需品，此外，又可作为基本的化工原料，主要用于生产纯碱、烧碱、氯酸钠、氯气、漂白粉、金属钠等。在陶瓷、医药、饲料方面也有广泛用途。溴素是重要的化工原料之一，是海洋化学工业的主要分支，由它衍生的种类繁多的无机溴化物、溴酸盐和含溴有机化合物在国民经济和科技发展中有着特殊的价值，随着我国主导工业的发展，正在渗透到各个行业和领域之中，在阻燃剂、灭火剂、制冷剂、感光材料、医药、农药、油田等行业有广泛用途。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、核心技术优势 公司长期致力于资源节约、循环利用、环境保护技术的研究与开发，不断加大装置改造、自主创新、技术开发的力度，形成了拥有自主知识产权和自身特色的核心技术-石膏制硫酸联产水泥技术，该技术达到国际领先水平。近年来，公司对钛白粉废酸、石油化工装置烷基化废硫酸资源化利用技术进行了研究，形成了自主知识产权的专利技术，并取得了该技术产业化的成功，不仅提高了石膏制硫酸联产水泥装置的经济效益，还实现了废弃物硫酸的资源化利用，同时避免了废酸的二次污染，减少了废酸的处理成本，实现了双赢。另外还取得了“一种用于石膏分解生产二氧化硫的方法及装置”、“一种石膏分解工艺及装置”、“石膏窑外分解工艺与装置”、“一种磷酸生产2017 年年度报告 10/127 工艺”、“一种石膏生产硫酸和水泥的改进生产工艺”、“一种石膏制酸炉气净化酸性污水的处理方法及装置”、“一种无外排海水脱硫综合利用的方法”等专利技术，上述技术的取得，为公司发展循环经济、走可持续发展道路奠定了技术基础。2、研发创新优势 公司拥有完善的技术创新机构，在拥有省级企业技术中心、山东省院士工作站、山东鲁北化工建材设计院等科研、设计机构的基础上，还成立了“全国石油和化工行业石膏化学分解综合利用工程研究中心”、“全国循环经济技术中心”、“滨州市工业副产石膏综合利用工程技术研究中心”等研究中心。上述技术创新平台的建立，对提高企业创新和研发能力，培养高端人才奠定了重要基础。3、得天独厚的区位优势 公司位于山东省北部，紧邻黄骅港，坐落于渤海西南岸，地处黄河三角洲高效生态经济区、环渤海经济区和山东半岛蓝色经济区叠加带，在京、津、冀、鲁都市圈的结合部，北邻天津滨海新区、沧州渤海新区，东接滨州北海新区，具有承接各级政策支持、带动周边经济快速辐射的区位优势。4、丰富的资源优势 公司所在地，有较长的海岸线，有取之不尽、用之不竭的海水资源，拥有的百万吨盐场及配套的水面养殖资源，有“西煤东运”至黄骅港的下海煤。丰富的海洋及煤炭资源，可为企业生产经营提供原料、燃料保证。公司滩涂广阔，地势平坦，风能、太阳能资源丰富且环境容量大。同时，大面积未利用的土地及滩涂可供建设大型风电场、光伏发电及大型化工基地，发展前景十分广阔。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2017 年我国经济发展继续坚持着稳中求进的大方向不变，总体经济形势保持着稳中向好的态势。随着供给侧结构性改革的深入推进，改革效应正在逐步显现。随着国家对山东新旧动能转换综合试验区建设总体方案的批复，以及山东省全面开展新旧动能转换重大工程的实施，新旧动能转换成为经济增长的重要动力，经济增长质量不断提高。公司今后将以此为契机，加快推动公司新旧动能转换步伐，不断提升公司资产质量，提升公司的经济效益。报告期内，公司董事会紧紧围绕公司制定的战略目标，坚持“创新驱动发展，管理铸就辉煌”的经营理念，充分发挥公司的技术装备优势，环保优势及管理优势，通过优化生产工艺，调整产品结构，充分发挥现有设备的生产能力，进一步降低产品成本、提升产品质量，增加产品附加值。公司产品结构进一步优化，业绩继续稳步增长，公司价值得到大幅提升。报告期主要工作：（一）、生产经营情况（一）、生产经营情况 1、硫磷科技公司生产经营情况 2017 年年度报告 11/127 报告期内，硫磷科技公司在化肥市场价格疲软、原材料价格持续上涨、化肥成本居高不下的环境下，紧紧围绕公司全年生产经营任务目标，积极采取有效措施确保化肥、硫酸、水泥装置长期稳定运行，以烷基化废酸处理为创收主线，加快废酸裂解项目建设，强化内部生产经营管理，确保了硫磷科技公司的经济效益。（1）开展烷基化废硫酸再生利用，实现经济效益、社会效益和环境效益多赢。公司致力于废酸资源化利用技术的研发与推广，在现有生产装置的基础上，升级优化烷基化废硫酸再生利用工艺，从根本上解决周边烷基化企业废硫酸处理问题，具有显著的经济效益、社会效益和环境效益。烷基化废硫酸处理服务已经成为硫磷科技公司重要的利润增长点，提高了公司产品的市场竞争力。（2）确保大宗原材料供应质量，降低采购成本，提高产品质量。磷矿石、磷矿粉、液氨是公司化肥生产的主要原料。大宗原材料的价格和质量决定了化肥的生产成本及产品质量。为有效控制产品生产成本，提高产品质量，硫磷科技公司采取精品采购策略，根据年度生产计划，直接从实力强，信誉高的生产厂家大批量定期采购原料，减少中间环节，降低了采购成本，保证了原料品质，有效降低了生产成本，提高了产品质量。同时，硫磷科技公司还提高了对烧成煤煤质的采购要求，保证了水泥熟料的强度，提高了水泥产品的合格率。（3）加强工艺指标、备件消耗考核力度，实现车间精细化管理。通过加强对石膏磷含量、化肥养分、熟料强度等关键工艺指标的考核，大幅度降低了磷石膏中磷含量，石膏磷含量由过去的平均 1.0 下降到 0.6 以下，创造了石膏总磷控制历史最好水平，烧成大窑运转率和孰料强度有显著提高。通过对车间备件消耗的考核，减少了备件消耗量，有效降低了制造费用。（4）狠抓大修检修质量，设备运行创历史最好水平。通过周密的大修安排和严格的质量控制，解决了硫酸系统管道腐蚀漏酸、烧成窑预热器管道漏风等严重影响生产的难题。将烧成大窑耐火砖由镁骆砖替换为镁铁尖晶石砖，通过近两年多的运行，未发现耐火砖脱落现象，实现了水泥回转窑的长期稳定运行。2、盐化公司生产经营情况 报告期内，盐化公司在公司正确指导下，上下一心，团结拼搏，严格控制生产成本，提高产品品质，加强了生产设施维护保养力度，确保盐化公司生产设施的长期稳定运行，有效提高了盐化公司的经济效益。（1）加强塑苫管理，有效降低生产成本。为确保企业利润，降低生产成本，公司在确保稳定生产的基础上严格控制单位定员，加大机械化作业普及力度；加强了塑苫维修保养工作，提高了塑苫使用周期，更换期由五年延期到六年，到期后检查确无维修价值才安排更换，提高了塑苫利用率。2017 年到期需更换塑苫 34238 公亩，实际更换 8568 公亩，节约了大量生产资金。（2）优化生产工艺，实施内部挖潜，提高产品产量与质量。2017 年年度报告 12/127 坚持深入探索“新、深、长”生产工艺，严格二级分晒、除混工艺，严格扒盐过程中质量控制，对洗涤卤水要求欠饱和卤、清卤洗涤，要求盐、水彻底分开，严禁冲码现象发生，并由生产设备科、化验室跟踪检查，严把质量关，全面提高原盐质量。继续贯彻执行好溴素生产工艺，加强过程控制，对关键指标定期化验，并对燃煤、硫磺、氯气、盐酸等原燃材料进厂质量严格把关，确保盐、溴产品优一级率达到 100%。（3）强化设备管理，保障生产顺利进行。严格执行设备管理标准，采取设备台帐管理法，严格落实一机一账，包括设备的检修、维护保养等，本着修旧利废、节能降耗的原则，实行包机到人，对设备进行全面管理。为提高工作效率，降低维修费用和员工劳动强度，公司对老旧设备按使用年限陆续淘汰更新，切实保障了各项生产工作的顺利开展与进行。（4）做好卤区维修，确保制卤工作顺利进行。盐化制卤区域面积大、池埝多，常年冲刷池埝损失较大，为确保池埝完好、沟道畅通，公司利用冬季非繁忙季节，着重对沟道进行了清理，对池埝进行了维护，保证雨季期间排淡正常，生产顺利。初冬对卤区进行了梳理，自行修建穿涵、闸门等多处，为下年度制卤工作奠定了基础。（二）、市场营销工作（二）、市场营销工作 报告期内，公司管理层面对化肥市场价格疲软、原料价格上涨，原盐市场较平稳的形势，适时调整市场营销策略，积极做好市场调研、开拓销售市场，确保公司产品的市场占有率。针对原盐销售形势，公司销售团队在认真调研市场、准确分析盐业市场信息的基础上，制定了切实可行的市场开拓方案，采取了一系列市场开发措施。具体措施有：1、为确保销售市场稳定，相关领导亲自盯靠，充分调研市场，积极与客户沟通，在实现互利共赢的基础上，积极开拓新市场，超额完成年度销售任务。2、密切关注市场动向，根据产能及库存，合理调配发货，强化同客户之间的业务往来不断档。3、加大业务员业务培训。秉持“客户就是上帝”的中心思想，一切为了客户，一切为了企业开展工作。针对业务员销售经历参差不齐的现状，经过多次系统培训和实际工作历练，业务员熟悉了本岗位业务流程，素质及销售技巧得到质的飞跃，实现了协作共赢和优势互补。针对化肥市场价格疲软、原材料价格持续上涨、成本居高不下的局面，管理层充分发挥“鲁北”品牌影响力，采取改变销售策略、优化销售队伍、加强宣传、服务市场等措施，提高公司化肥、水泥的市场占有率。具体措施包括：1、紧盯市场，积极做好市场调研，以市场为导向，以效益为中心，把握市场主动权，向市场要效益。积极进行市场调研，把握市场跳动脉搏，争取主动，尽快行动。及时分析了解市场形势，结合企业实际，积极应对，与大型企业战略合作，共同抗拒市场风险。2017 年年度报告 13/127 2、以保证公司综合利润为前提，根据市场行情和公司及客户实际情况，及时调整销售价格政策，接轨市场、固牢市场，积极开发新客户源。3、务实求新，加强供销团队建设，提高团队凝聚力和战斗力。紧紧围绕企业目标方针，树立企业大局观念，强化企业效益主题，增强员工主人翁意识，不断提高团队凝聚力和战斗力。4、加强宣传，服务市场，不断提高企业信誉。积极调研市场，努力做好市场宣传服务工作，想客户所想，急客户所急，及时解决市场问题，让客户满意。通过宣传服务，让客户认知鲁北、信任鲁北、拥护鲁北，努力提升鲁北品牌形象。（三）加强信息系统建设，提升企业信息化水平。（三）加强信息系统建设，提升企业信息化水平。2017 年公司根据信息化建设战略规划，分步建设了高标准模块化机房、高性能刀片式服务器及配套高速园区通讯网络等信息化基础设施。完成了 OA、ERP、地磅无人值守系统、电子采购平台等信息系统的实施。通过实施信息化项目，以信息化手段提升公司整体营运、业务协同、风险管控能力。以 OA、ERP 集成管理系统为核心，实现信息化建设与经营管理深度融合，有效提高企业管理水平。（四）加强内控体系建设，有效管控内部风险。（四）加强内控体系建设，有效管控内部风险。公司重视内部控制制度的建设。持续强化公司内部管控，强力推进内控体系建设，切实防范内控风险发生。对全公司风险进行定性定量评估，针对风险评估结果采取相应的控制活动。做好内控手册的更新与完善工作，形成有效运行和持续改进的长效机制。利用公司完善的员工培训体系，对相关人员进行内控制度和流程培训，提高员工风险防控意识，开发员工潜能，增加员工忠诚度。公司建立了比较完善的风险评估系统，有效完善内部控制，促进公司健康有序发展。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内,公司实现营业收入 60,775.44 万元，同比增加 9,429.41 万元，增幅为 18.36%。主营业务收入 51,579.72 万元，增幅为 10.07%，其中主要为水泥产品销售收入增长 41.40%，原盐产品销售收入增长 23.46%，溴素产品销售收入增长 11%，其他类增长 39.18%；实现利润总额 7,844.85万元，同比增加 4,829.01 万元，增幅为 160.12%；实现归属于上市公司股东的净利润 7844.85 万元，同比增加 4,829.01 万元，增幅达到 160.12%。2017 年度公司持续强化创新驱动战略，不断增强优质产品的质量、工艺研究投入及管控，使得公司产品的市场竞争优势进一步释放，总体经营发展趋势较好，部分优质产品业绩表现明显，溴素、原盐、水泥等行业业绩攀升，市场进一步回暖，化肥市场受前期行业开工不足等因素影响，行情基本稳定，市场销售价格较前期有所攀升，并加上深化精细化管理，降低消耗，增强了运营效率和盈利能力，促进了本期公司整体业绩目标的增长。2017 年年度报告 14/127 (一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 607,754,449.92 513,460,288.61 18.36 营业成本 450,313,332.21 401,329,653.92 12.21 销售费用 16,541,401.61 25,117,136.85-34.14 管理费用 46,351,855.72 49,337,153.89-6.05 财务费用-4,760,210.15-4,931,147.43 不适用 经营活动产生的现金流量净额 168,815,653.54 268,655,138.69-37.16 投资活动产生的现金流量净额 32,927,364.45-358,849,432.22 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 19,693,200.00-100.00 研发支出 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内，公司营业收入较上年同期增幅 18.36%，主要系水泥、原盐、溴素产品业绩表现较为明显，水泥产品受工艺、产能等因素影响及基础设施建设扩展的需要，使本期平均销售价格较上期增幅较大；原盐产品随着两碱行业复苏的影响，市场销售行情较好，公司并严控质量、销售，强化工艺控制，确保符合市场及客户需求，使本期平均销售价格较上期增幅较大；因溴素产品受产能及自然条件的影响，及生产阻燃剂、医药等主要原料的需求逐步增加，市场价格持续走高，本期平均销售价格较上期增幅 1940 元/吨左右；化肥行业受前期我国化肥产品整体产能过剩，行业市场低迷，部分行业内生产企业相应控制产能，使本年度化肥市场有所回暖，产品平均销售价格较上期小幅上涨。成本方面通过精细化消耗管控，基本稳定，没有出现大幅波动，生产化肥的磷矿均价与去年基本持平,原煤价格有不同程度上浮，较上年同期采购均价上涨 44.28%，使成本有所增加；水泥产品主要原料熟料采购价格较上年同期有所攀升，为 365.17 元/吨，增幅 40.18%，使成本有所增加；溴素产品成本受自然条件影响减少，卤水储量及卤度提高，使成本有所降低。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）化工行业 400,852,432.35 332,859,859.35 16.96 3.58 2.29 增加 1.05个百分点 建材行业 83,955,789.71 73,512,673.92 12.44 41.40 44.28 减少 1.75个百分点 其 它 30,990,929.27 36,158,026.19-16.67 39.18 64.20 减少17.78 个百分点 主营业务分产品情况 2017 年年度报告 15/127 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）原盐 89,084,125.06 48,804,480.35 45.22 23.46-19.11 增加28.83 个百分点 溴素 49,029,589.80 16,061,239.00 67.24 11.00-6.32 增加 6.06个百分点 化肥 262,738,717.49 267,994,140.00-2.00-2.93 8.09 减少10.40 个百分点 水泥 83,955,789.71 73,512,673.92 12.44 41.40 44.28 减少 1.75个百分点 其他 30,990,929.27 36,158,026.19-16.67 39.18 64.20 减少17.78 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）华东地区 264,351,826.43 213,164,721.21 19.36 16.71 16.17 增加 0.38个百分点 华南地区 2,080,497.53 1,948,517.51 6.34 2,052.90 1,873.96 增加 8.49个百分点 华中地区 6,045,279.30 6,294,968.98-4.13-40.14-37.61 减少 4.23个百分点 华北地区 113,181,657.19 94,614,411.17 16.40 1.13-5.34 增加 5.71个百分点 西北地区 25,504,997.38 21,104,684.46 17.25-19.46-12.61 减少 6.49个百分点 西南地区 337,733.08 326,537.17 3.32-60.02-56.84 减少 7.12个百分点 东北地区 104,297,160.42 105,076,718.96-0.75 19.19 31.61 减少 9.51个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 公司主营业务为化肥及原盐、溴素、水泥等，其中化肥占主营业务收入的 50.94%，较上年同期减少 2.93%；原盐产品占主营业务收入 17.27%，较上年同期增加 23.46%；溴素占主营业务收入的 9.50%，较上年同期增加 11%；水泥占主营业务收入 16.28%，较上年同期增加 41.40%；其他占主营业务收入 6.01%。分地区来看，华东地区营业收入占比最大，达到 51.25%，主要为化肥、原盐、溴素、水泥产品销售为主；华北地区营业收入占比达 21.94%，主要为化肥、原盐、溴素产品销售为主；东北地区营业收入占比达 20.23%，化肥产品销售为主；其他分别为西北地区营业收入占比达 4.94%，华中地区营业收入占比达 1.17%，华南地区营业收入占比达 0.40%，西南地区营业收入占比达 0.07%。本年度受当期行业发展趋势的影响，化工行业总体形式呈现出企稳向好的发展态势，尤其是原盐、2017 年年度报告 16/127 水泥市场的需求相对于上年发生较大变化，产品销售价格同比大幅上扬，公司相应调整销售策略，使营业收入总额较上年同期增加，从地区来看，华东地区为公司化肥、原盐的主要销售市场，并有新的扩展，销售收入业绩明显，而西北地区占比有所下降。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）原盐 601,808.07 610,560.69 197,400.84 17.89-21.02-4.25 溴素 2,229.42 2,197.96 72.14 1.34 1.32 77.34 化肥 138,577.99 139,732.44 13,196.18 3.40-7.13-8.04 水泥 325,417.19 312,558.60 41,401.08 0.13-3.55 45.05 产销量情况说明 以上产品生产量、销售量、库存量单位均为吨，需要说明的是，化肥、水泥不同的含量、规格、型号的产品销售价格相差较大，因此产、销量和产值、销售金额等无直接对应性。上期原盐产品市场行情逐渐回暖，受行情冲击影响消失，市场需求有所增加和价格小幅攀升的情况下，公司根据实际情况，为促进经营业绩，大力扩展市场空间提高销售量，而本期公司根据市场供需情况及价格行情、库存量等原因，适当调整销售策略，从而使销售量有所减少，同比降幅 21.02%；溴素方面受本期气温等自然条件影响因素减少，超额完成系统预计产量，并随着下游化工、医药等行业向好发展的行情，使销售量略有增加，同比增幅 1.32%；化肥系列产品本期市场虽然有所回暖，但业绩一般，因此公司根据产品行业实际情况，相应调整销售策略，使较上年销售、库存量有所减少；水泥产品产量和上年度基本持平，本期销售市场行情较好，公司根据系统产能等因素情况，适当调整销售策略，使销售量同比降幅 3.55%，库存增幅 45.05%。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况