603360_2016_百傲化学_2016年年度报告_2017-04-23.pdf

2016 年年度报告 1/146 公司代码：603360 公司简称：百傲化学 大连百傲化学股份有限公司大连百傲化学股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人刘宪武刘宪武、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人高兵高兵及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）王希梁王希梁声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2016年度实现合并报表净利润为97,945,999.65元，截至2016年12月31日，公司未分配利润为227,623,390.74元。公司董事会同意未来实施利润分配方案时以确定的股权登记日的总股本为基数，向全体股东按每10股派送现金10元（含税）进行分配，共计分配利润133,340,000元（含税），留存部分结转至下一年度。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略、行业趋势等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 2016 年年度报告 2/146 公司已在本报告中详细描述了可能存在的各种风险，敬请查阅“第四节 经营情况讨论与分析”中“关于公司未来发展的讨论与分析”中的相关内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 3/146 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.31 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.35 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.36 第九节第九节 公司治理公司治理.43 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.45 第十一节第十一节 财务报告财务报告.46 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.146 2016 年年度报告 4/146 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 百傲化学、公司、本公司 指 大连百傲化学股份有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所 指 上海证券交易所 报告期 指 2016 年度 通运投资 指 大连通运投资有限公司，本公司控股股东之一 三鑫投资 指 大连三鑫投资有限公司，本公司控股股东之一 深创投 指 深圳市创新投资集团有限公司，本公司股东 红土鑫洲 指 北京红土鑫洲创业投资中心（有限合伙），本公司股东 三联林业 指 香港三联林业产品有限公司，本公司股东 洁世投资 指 天津洁世投资有限公司，本公司股东 鑫傲创新 指 大连鑫傲创新投资中心（有限合伙）,本公司股东 沈阳百傲 指 沈阳百傲化学有限公司，本公司之全资子公司 美国百傲 指 百傲美国股份有限公司（BIO-CHEMAMERICAINC.），本公司之全资子公司 松木岛分公司 指 大连百傲化学股份有限公司松木岛分公司 大连和升 指 大连和升控股集团有限公司 保荐机构、申万宏源证券 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 会计师 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 CIT/MIT 指 又称 CMIT/MIT、凯松（Kathon），异噻唑啉酮类杀菌剂的一种，主要成分为 5-氯-2-甲基-3-异噻唑啉酮（CMIT）、2-甲基-3-异噻唑啉酮（MIT）混合物 MIT 指 异噻唑啉酮类杀菌剂的一种，主要成分为：2-甲基-3-异噻唑啉酮 OIT 指 异噻唑啉酮类杀菌剂的一种，主要成分为：2-辛基-4-异噻唑啉-3-酮 DCOIT 指 异噻唑啉酮类杀菌剂的一种，主要成分为：4，5-二氯-N-辛基-3-异噻唑啉酮 BIT 指 异噻唑啉酮类杀菌剂的一种，主要成分为：1,2-苯并-异噻唑啉-3-酮 CIT/MIT-14 指 CIT/MIT 原药剂，活性物含量14%的 CIT/MIT MIT-50 指 MIT 原药剂，活性物含量50%的 MIT OIT-97 指 OIT 原药剂，活性物含量97%的 OIT DCOIT-98 指 DCOIT 原药剂，活性物含量98%的 DCOIT 2016 年年度报告 5/146 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 大连百傲化学股份有限公司 公司的中文简称 百傲化学 公司的外文名称 Dalian BIO-CHEM Company Limited 公司的外文名称缩写 BIO-CHEM 公司的法定代表人 刘宪武 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 高兵 李喆 联系地址 大连市中山区五五路32号安达商务大厦11层 大连市中山区五五路32号安达商务大厦11层 电话 0411-85316023 0411-85316023 传真 0411-85316016 0411-85316016 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 辽宁省大连市旅顺口区经济开发区顺乐街325号 公司注册地址的邮政编码 116052 公司办公地址 大连市中山区五五路32号安达商务大厦11层 公司办公地址的邮政编码 116001 公司网址 http:/ 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 百傲化学 603360 无 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 湖南省长沙市开福区芙蓉中路一段 206 号锦绣华天 A 栋 12B 签字会计师姓名 杨迪航、肖燕娇 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 办公地址 北京市西城区太平桥大街 19 号 签字的保荐代表人姓名 刘国库、黄霖 2016 年年度报告 6/146 持续督导的期间 2017 年 2 月 6 日至 2019 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 389,433,985.09 327,991,416.10 18.73 346,635,810.20 归属于上市公司股东的净利润 98,273,387.87 57,338,554.74 71.39 64,032,319.05 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 93,064,938.11 53,745,134.84 73.16 58,847,908.57 经营活动产生的现金流量净额 119,767,902.83 74,035,564.97 61.77 59,513,772.70 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股东的净资产 458,889,228.75 360,595,037.05 27.26 303,158,269.01 总资产 626,367,873.82 548,252,387.80 14.25 564,992,626.28 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）0.98 0.57 71.93 0.64 稀释每股收益（元股）0.98 0.57 71.93 0.64 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.93 0.54 72.22 0.59 加权平均净资产收益率（%）23.98 17.28 增加6.70个百分点 21.83 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）22.71 16.20 增加6.51个百分点 20.06 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 报告期内，公司尚未首次公开发行股票，因此主要财务指标均以 2016 年 12 月 31 日总股本10,000 万股计算。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 2016 年年度报告 7/146 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 82,902,275.26 104,384,945.57 106,689,891.09 95,456,873.17 归属于上市公司股东的净利润 18,609,228.45 24,903,200.38 29,088,346.09 25,672,612.95 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,465,585.47 22,895,169.94 28,253,805.49 23,450,377.21 经营活动产生的现金流量净额 18,694,201.58 25,535,196.56 37,240,982.47 38,297,522.22 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用）2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益 0.00 0.00-40,048.74 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 0.00 0.00 0.00 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,772,144.33 4,480,472.72 6,502,645.01 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 0.00 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 0.00 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 0.00 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 0.00 0.00 债务重组损益 0.00 0.00 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 0.00 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 0.00 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 0.00 0.00 2016 年年度报告 8/146 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 0.00 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 0.00 0.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 0.00 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00 0.00 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 0.00 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-92,445.79 53,751.55-178,126.17 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 0.00 0.00 少数股东权益影响额 0.00 0.00 0.00 所得税影响额-1,471,248.78 -940,804.37-1,100,059.62 合计 5,208,449.76 3,593,419.90 5,184,410.48 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）（一）主要业务主要业务 公司主营业务为异噻唑啉酮类工业杀菌剂（以下简称“工业杀菌剂”或“杀菌剂”）的研发、生产和销售，主要产品为异噻唑啉酮衍生物原药剂及其复配产品，分为 CIT/MIT、MIT、OIT、DCOIT、BIT 等几大系列产品。异噻唑啉酮是一种广谱、高效、低毒、非氧化性、环境友好型杀菌剂，主要用以杀灭或抑制微生物生长，广泛运用于油田注水、工业循环水、造纸、日化、涂料、农药、切削油、皮革、油墨、染料、制革、木材制品等领域的杀菌、防腐、防霉。（二）经营（二）经营模式模式 销售模式，公司主要采用直销的销售方式，通过国际展会营销，邀请大客户考察等方式获得了大量优质稳定的客户。公司内部设立国内市场部和国际市场部，分别主管国内、国际市场的销售业务。生产模式，公司主要采用以销定产的方式组织生产。每年年末，销售部根据当年销售情况及对未来需求的预测提出次年销售计划，生产部根据该计划制定年度生产计划，并分解至各月。由于很多客户对公司生产的异噻唑啉酮原液产品色度、氯比等指标存在个性化要求，也有部分客户直接采购复配产品，因此公司采取“多批次、小批量、多产品”柔性化生产方式。销售部向 QA2016 年年度报告 9/146 提交备货通知对客户需求进行描述，经 QA 复核该需求能够满足后提交给生产部，生产部根据备货通知要求调整生产。针对没有库存的个性化的订单，生产部对生产工艺进行调整或按照配方加入需要复配的物料，在规定期限内完成生产（一般是 3 天内）。QA 对整个生产过程进行过程控制，产品完成检验后放行至仓库，由仓库安排发货。（三）行（三）行业情况业情况 公司产品为异噻唑啉酮类工业杀菌剂，属于精细化工行业。在工业领域使用的杀菌、抑菌、防腐、防霉、除藻剂通常简称工业杀菌剂，在工业领域中用于杀灭和抑制微生物生长。微生物对工业生产和产品使用的影响随着科学技术的发展逐渐被人类认识和重视，工业杀菌剂产业也随着人类社会工业的发展逐渐发展起来，时至今日，它已成为一个在航空航天、精密仪器、电子等高技术领域不可或缺，与塑料、建材、水处理、木材、涂料、皮革、日化等行业密不可分的辅助性产业。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 （1）生产规模优势 国内异噻唑啉酮类产品生产企业较多，但大多数产能较低。公司在总结多年生产经验和优化生产工艺的基础上建成了松木岛分公司，分公司建成以后，公司异噻唑啉酮类产品生产能力已过万吨，成为国内这一细分领域的领先企业。公司产量提升降低了单位产品分摊的环保投入、制造费用等固定成本，形成了明显的规模经济优势。（2）产品种类齐全 公司产品涵盖了异噻唑啉酮类杀菌剂常用品种，可以满足下游客户对产品类型的不同需求，实现异噻唑啉酮类产品一站式采购。此外，公司还可以定制复配产品满足更多个性化的需求。（3）技术及研发优势 公司是经大连市科学技术局、大连市财政局、大连市国家税务局、大连市地方税务局联合认定的高新技术企业，自设立以来即高度重视研发工作，形成了以技术中心为核心，各部门协同的研发体系，具有较强的技术创新能力。近几年来，公司不断加大研发投入，自主研发形成了多项国家专利技术（其中包括 11 项发明专利），完成了多个工艺技术的改进项目，提升了企业的核心竞争力。（4）安全环保优势 公司自设立以来就十分重视环境保护，依据清洁生产和循环经济的理念设计、建设了工厂的生产装置及三废处理装置，确保污染物排放符合国家和地方环境质量标准和排放标准。公司从安全工程建设及安全管理两方面确保企业安全生产，投资了高标准的安全检测报警系统、设备安全防护设施、防爆设施，安全管理方面建立了严格的操作规程，并通过培训加强员工的安全责任意识。安全环保水平是公司客户（尤其是国外大客户）十分重视的考核指标，公司安全环保过硬为公司保持连续稳定生产提供了有力保障，也成为公司参与市场竞争的核心竞争力之一。（5）客户资源优势 公司已积累了大量的优质客户资源。公司国内客户从细分行业来看主要包括：为水处理、日化、造纸、油漆等下游行业提供专用化学品的复配产品制造商、方案提供商等，涵盖异噻唑啉酮类产品主要下游应用的 500 余家企业。公司已与广东省石油化工研究院、广东迪美生物技术有限公司、华泰纸业有限公司、江海环保股份有限公司等下游行业中的优质客户建立起了长期稳定的合作关系；与公司建立业务往来的国际客户已达近百家，其中包括陶氏化学、德国朗盛、科莱恩、英国索尔、特洛伊等国际知名的跨国化工巨头。（6）品牌及质量优势 公司经过多年的经营，已成为亚洲最大的异噻唑啉酮类工业杀菌剂提供商，“百傲”品牌已得到国内外客户的广泛认可。公司掌握了控制产品色度、稳定性等关键技术指标的核心技术，能够根据客户需求进行定制生产，完全达到国外客户的高标准要求。异噻唑啉酮类产品一般为复配2016 年年度报告 10/146 使用，且下游客户的生产成本中占比低，因此产品质量和稳定性是客户考虑的首要因素，公司在质量方面的比较优势是公司市场份额不断提升的重要原因。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 随着十三五期间国家对环境保护愈发重视、要求愈发严格，公司安全环保方面的优势得到体现，为公司带来了更广阔的市场空间和更强劲的市场竞争力。虽然 2016 年国内经济增速放缓、供给侧改革不断深入的局面并没有改观，行业下游企业仍处于调整和转型之中，但报告期内，公司销售额和出货量均大幅增长，现有生产能力已显不足，产品销售量呈现逐年提升的局面。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 389,433,985.09 元，同比增长 18.73%；实现营业利润108,336,658.08 元,同比增长 75.72%；归属于上市公司股东的净利润 98,273,387.87 元，同比增长 71.39%。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 389,433,985.09 327,991,416.10 18.73 营业成本 193,926,998.07 181,267,021.15 6.98 销售费用 19,548,403.16 17,536,424.92 11.47 管理费用 53,671,829.87 52,094,411.13 3.03 财务费用 1,773,363.18 8,180,260.10-78.32 经营活动产生的现金流量净额 119,767,902.83 74,035,564.97 61.77 投资活动产生的现金流量净额-2,898,673.93-10,363,644.01 72.03 筹资活动产生的现金流量净额-32,160,815.57-75,504,549.97 57.41 研发支出 13,791,914.15 10,307,687.51 33.80 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1)营业收入增长：主要是公司主要产品销量增加。(2)销售费用增长：主要是销售收入增加，销售费用随之增长。(3)财务费用减少：主要是公司偿还部分银行借款。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）化学原料和化学制品制造业 382,431,457.88 188,678,463.35 50.66 18.58 6.81 增加5.43个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率营业收入营业成本毛利率比2016 年年度报告 11/146 （%）比上年增减（%）比上年增减（%）上年增减（%）CIT/MIT 197,536,006.31 98,359,331.81 50.21 15.20 9.3 增加 2.61个百分点 DCOIT 40,729,045.46 19,527,798.76 52.05-7.24-17.69 增加 6.09个百分点 MIT 43,267,339.04 20,996,453.51 51.47 42.62 22.19 增加 8.11个百分点 OIT 94,256,851.42 43,864,685.49 53.46 52.29 30.53 增加 7.76个百分点 BIT 6,642,215.65 5,930,193.78 10.72 29.68 29.59 增加 0.06个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）华东地区 69,547,027.53 35,425,374.93 49.06-18.66-24.67 增加 3.71个百分点 华南地区 24,857,214.22 10,878,290.13 56.24 27.01 13.14 增加 5.36个百分点 华中地区 10,161,283.90 5,038,167.59 50.42 48.09 40.89 增加 2.53个百分点 华北地区 52,677,967.30 25,677,159.22 51.26 170.27 164.03 增加 1.15个百分点 西北地区 4,180,598.27 1,918,530.66 54.11 23.36 13.70 增加 3.9个百分点 西南地区 1,002,619.67 456,347.84 54.48-29.00-41.41 增加 9.63个百分点 东北地区 24,105,679.25 11,624,159.89 51.78 104.79 83.09 增加 5.72个百分点 北美洲地区 25,644,379.46 12,255,244.22 52.21 29.03 13.10 增加 6.73个百分点 南美洲地区 16,653,104.05 7,751,121.975 53.46 32.70 14.64 增加 7.33个百分点 大洋洲地区 2,485,440.37 1,094,372.32 55.97-27.53-37.33 增加 6.89个百分点 非洲地区 1,010,090.12 548,656.6588 45.68 57.04 58.309 减少 0.36个百分点 欧洲地区 90,490,833.63 45,142,949.97 50.11 24.40 10.44 增加 6.3个百分点 亚洲地区 59,615,220.11 30,868,087.95 48.22 6.82-1.01 增加 4.10个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 （1）分行业：异噻唑啉酮杀菌剂收入增长主要是因为环保意识的提高，导致对异噻唑啉酮类绿色杀菌需求的增长。（2）分产品：公司 MIT 和 OIT 产品销售增长，主要是新老客户对该产品需求增加。（3）分地区：公司出口销售略高于国内销售。2016 年年度报告 12/146 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量(吨)销售量（吨）库存量（吨）生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）CIT/MIT 15,896.84 16,545.58 2,088.46 8.46 18.60-23.70 MIT 611.22 703.93 96.26 65.98 68.92-49.06 OIT 937.23 900.98 239.88 20.16 27.91 17.80 DCOIT 256.34 288.00 25.60 2.32 38.36-55.30 产销量情况说明 公司各产品采取按需生产模式，生产量和销量相差不大，库存是根据销售计划准备的库存储备。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 化学原料和化学制品制造业 原材料 120,911,664.6 65.28 114,110,257.6 68.78 5.96 化学原料和化学制品制造业 人 工 费用 23,113,519.95 12.48 19,219,888.91 11.58 20.26 化学原料和化学制品制造业 制 造 费用 41,188,712.01 22.24 32,578,277.56 19.64 26.43 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 CIT/MIT 原材料 58,832,183.01 31.76 57,406,611.23 34.60 2.48 CIT/MIT 人工费用 12,375,655.22 6.68 10,395,167.59 6.27 19.05 CIT/MIT 制造费用 23,686,926.82 12.79 19,017,903.92 11.46 24.55 MIT 原材料 6,748,493.33 3.64 4,774,441.33 2.88 41.35（1）MIT 人工费用 5,936,313.68 3.21 5,298,810.07 3.19 12.03 MIT 制造费用 8,311,646.49 4.49 7,109,737.75 4.29 16.91 OIT 原材料 34,473,838.12 18.61 27,712,878.08 16.7 24.40 OIT 人工费3,222,672.44 1.74 2,082,702.23 1.26 54.74（2）2016 年年度报告 13/146 用 OIT 制造费用 6,168,174.92 3.33 3,810,292.67 2.30 61.88（3）DCOIT 原材料 14,926,956.38 8.06 19,640,253.84 11.84-24 DCOIT 人工费用 1,578,878.59 0.85 1,443,209.00 0.87 9.4 DCOIT 制造费用 3,021,963.77 1.63 2,640,343.20 1.59 14.45 BIT 原材料 5,930,193.78 3.20 4,576,073.07 2.76 29.59（4）成本分析其他情况说明 适用 不适用 （1）MIT 材料费用增长：主要是 OIT 产品产量、销量增大，材料费用随之增加；（2）OIT 人工费用增长：主要是 OIT 产品产量增大，耗用工时增加，分摊的人工费用增加；（3）OIT 人制造费用增长：主要是 OIT 产品产量增大，耗用工时增加，分摊的制造费用增加；（4）BIT 原材料费用增长：主要是 BIT 产品销量增大，材料费用随之增加。(4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 12,047.65 万元，占年度销售总额 30.94%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 6,206.16 万元，占年度采购总额 48.91%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。2.2.费用费用 适用 不适用 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）销售费用 19,548,403.16 17,536,424.92 11.47 管理费用 53,671,829.87 52,094,411.13 3.03 财务费用 1,773,363.18 8,180,260.10-78.32 3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 13,791,914.15 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 13,791,914.15 研发投入总额占营业收入比例（%）3.54 公司研发人员的数量 48 研发人员数量占公司总人数的比例（%）12.12 研发投入资本化的比重（%）0 情况说明情况说明 2016 年年度报告 14/146 适用 不适用 4.4.现金流现金流 适用 不适用 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）经营活动产生的现金流量净额 119,767,902.83 74,035,564.97 61.77 投资活动产生的现金流量净额-2,898,673.93-10,363,644.01-72.03 筹资活动产生的现金流量净额-32,160,815.57-75,504,549.97-57.41 (二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 114,085,492.19 18.21 26,757,985.45 4.88 326(1)应收票据 15,881,011.11 2.54 6,625,400.00 1.21 140(2)在建工程 12,793,446.70 2.04 62,689,464.32 11.43-80(3)其他非流动资产 4,175,492.68 0.67 792,179.79 0.14 427(4)短期借款 75,000,000.00 11.97 100,000,000.00 18.24-25(5)应付职工薪酬 5,428,680.99 0.87 3,948,717.72 0.72 37(6)应交税费 9,716,889.75 1.55 4,167,976.26 0.76 133(7)其他应付款 324,065.80 0.05 595,010.26 0.11-46(8)其他说明（1）货币资金增加：主要是销售收入增加。（2）应收票据增加：主要是销售收入增加，客户采用银行承兑汇票结算增加。（3）在建工程减少：系沈阳在建项目部分完工转固。（4）其他非流动资产增加：主要是设备及工程相关预付账款增加。（5）短期借款减少：系公司偿还部分银行借款。（6）应付职工薪酬增加：主要是员工薪酬待遇提高。（7）应交税费增加：主要是营业收入增加。（8）其他应付款减少：主要是偿还部分欠款。2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 2016 年年度报告 15/146 项目 期末账面价值 受限原因 银行存款 102,324.66 安全生产风险抵押金 固定资产房屋建筑物 64,807,799.88 银行借款抵押担保 无形资产土地使用权 78,598,482.98 银行借款抵押担保 3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 见下方“化工行业经营性信息分析”2016 年年度报告 16/146 化工行业经营化工行业经营性信息分析性信息分析 1 1 行业基本情况行业基本情况(1).(1).行业政策及其变动行业政策及其变动 适用 不适用 原国家经济贸易委员会于 2001 年发布的当前国家鼓励发展的节水设备（产品）目录（第一批）中“异噻唑啉酮（2-甲基-4-异噻唑啉酮及 5-氯-2-甲基-4-异噻唑啉-3-酮混合物）”被列为鼓励发展的水处理药剂。国家发改委于 2013 年 3 月修订发布的产业结构调整指导目录（2013 年修订本）第一类“鼓励类”之“十一、石化化工”之 14 条中，环保型水处理剂被列为鼓励类。科技部、财政部、国家税务总局于 2016 年 1 月联合发布的 高新技术企业认定管理办法（国科发火（2016）32 号），其附件：国家重点支持的高新技术领域第四项“新材料技术”之“（五）精细和专用化学品”之“4、精细化学品制备及应用技术”中包括“新型环保型橡胶助剂、加工型助剂新品种、新型高效及复合橡塑助剂新产品、环境友好的新型水处理剂及其它高效水处理材料、新型造纸专用化学品、适用于保护性开采和提高石油采收率的新型油田化学品、新型表面活性剂、新型安全环保颜料和染料、新型纺织染整助剂、高性能环保型胶粘剂和高性能环境友好型皮革化学品制备及应用技术等。”公司生产的异噻唑啉酮系列产品及募集资金拟投建项目属于国家重点支持的高新技术领域。报告期内，行业政策未发生变动。(2).(2).主要细分行业的基本情况及公司行业地位主要细分行业的基本情况及公司行业地位 适用 不适用 在工业领域使用的杀菌、抑菌、防腐、防霉、除藻剂通常简称工业杀菌剂，在工业领域中用于杀灭和抑制微生物生长。微生物对工业生产和产品使用的影响随着科学技术的发展逐渐被人类认识和重视，工业杀菌剂产业也随着人类社会工业的发展逐渐发展起来，时至今日，它已成为一个在航空航天、精密仪器、电子等高技术领域不可或缺，与塑料、建材、水处理、木材、涂料、皮革、日化等行业密不可分的辅助性产业。杀菌剂种类众多，一般可分为氧化性和非氧化性两大类。氧化性杀菌剂通常为强氧化剂，通过与细菌体内代谢酶发生氧化作用而达到杀灭微生物的目的。非氧化性杀菌剂主要以致毒剂的方式作用于微生物的特殊部位，从而破坏微生物的细胞或者生命体而达到杀生效果。氧化性杀菌剂常见产品包括氯气、二氧化氯、溴、臭氧、过氧化氢等；非氧化性