600283_2016_钱江水利_2016年年度报告_2017-03-29.pdf

2016 年年度报告 1/161 公司代码：600283 公司简称：钱江水利 钱江水利开发股份有限公司钱江水利开发股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人刘正洪刘正洪、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人倪世强倪世强 及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）朱建朱建声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经天健会计师事务所天健审20171668 号审计报告确认：公司 2016 年度实现归属于上市公司股东的合并报表净利润为 58,948,269.81 元，基本每股收益 0.17 元。同时确认母公司 2016 年度实现净利润为-120,146,457.04 元，加上年初未分配利润 74,942,216.50 元，扣除已分配 2015 年度利润 35,299,575.80 元，本年度未分配利润为-80,503,816.34 元。公司 2016 年度的利润分配预案为:公司本次不派发现金股利；不派发股票股利，资本公积金不转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 2016 年年度报告 2/161 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 3/161 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.25 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.33 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.41 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.42 第九节第九节 公司治理公司治理.47 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.49 第十一节第十一节 财务报告财务报告.50 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.161 2016 年年度报告 4/161 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 本公司、公司、上市公司、钱江水利 指 钱江水利开发股份有限公司 钱江供水公司、供水公司 指 浙江钱江水利供水有限公司 舟山自来水公司、舟山公司 指 舟山市自来水有限公司 水利置业公司、水利置业 指 浙江钱江水利置业投资有限公司 嵊州投资公司、嵊州公司 指 嵊州市投资发展有限公司 永康水务公司、永康公司 指 永康市钱江水务有限公司 安吉供水公司、安吉公司 指 安吉钱江水利供水有限公司 金西自来水公司、金西公司 指 金华市金西自来水有限公司 兰溪水务公司、兰溪公司 指 兰溪市钱江水务有限公司 丽水供排水公司、丽水公司 指 丽水市供排水有限责任公司 天堂硅谷 指 浙江天堂硅谷资产管理集团有限公司 平湖水务公司 指 平湖市钱江独山水务有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 钱江水利开发股份有限公司 公司的中文简称 钱江水利 公司的外文名称 QIAN JIANG WATER RESOURCES DEVELOPMENT C0;LTD 公司的外文名称缩写 QJSL 公司的法定代表人 刘正洪 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 朱建 杨文红 联系地址 杭州市三台山路3号 杭州市三台山路3号 电话 0571-87974387 0571-87974387 传真 0571-87974400 0571-87974400 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 浙江省杭州市三台山路3号 公司注册地址的邮政编码 310013 公司办公地址 浙江省杭州市三台山路3号 2016 年年度报告 5/161 公司办公地址的邮政编码 310013 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 上海证券交易所 钱江水利 600283-六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 杭州钱江路 1366 号华润大厦 B 座 签字会计师姓名 沈培强、陈素素 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 中信证券股份有限公司 办公地址 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 签字的保荐代表人姓名 马滨、郑淳 持续督导的期间 2015 年 3 月 2 日至 2017 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 815,495,796.47 804,430,657.57 1.38 802,979,857.15 归属于上市公司股东的净利润 58,948,269.81 41,247,319.87 42.91 17,704,440.52 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 48,982,055.73 9,142,897.06 435.74 3,654,648.92 经营活动产生的现金流量净额 126,747,360.84 192,076,791.60-34.01 30,947,045.29 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股东的净资产 1,727,385,484.79 1,775,951,123.40-2.73 971,634,744.75 总资产 5,455,608,756.52 5,239,000,740.76 4.13 4,276,994,681.78 2016 年年度报告 6/161 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）0.17 0.12 41.67 0.06 稀释每股收益（元股）0.17 0.12 41.67 0.06 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.14 0.03 366.67 0.01 加权平均净资产收益率（%）3.37 2.56 增加0.81个百分点 1.84 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）2.80 0.57 增加2.23个百分点 0.38 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 193,508,294.53 183,926,083.08 215,505,147.60 222,556,271.26 归属于上市公司股东的净利润 3,430,433.60-7,693,760.67-177,319,151.34 240,530,748.22 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,759,453.11-16,146,042.35-180,290,875.43 242,659,520.40 经营活动产生的现金流量净额 63,732,419.68 26,496,176.80 47,758,800.23-11,240,035.87 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用）2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益-923,375.65 11,668,716.64-2,555,522.86 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 1,140,339.47 2016 年年度报告 7/161 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 17,628,985.67 16,644,520.66 11,725,394.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-674,850.00 503,542.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 4,528,029.20 12,858,642.13 114,214.55 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,334,634.97 9,094,563.37 9,058,563.90 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额-2,477,566.30 -5,973,065.77-1,958,346.23 所得税影响额-2,920,713.34 -12,692,496.22-2,334,511.76 合计 9,966,214.08 32,104,422.81 14,049,791.60 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 2016 年年度报告 8/161 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主要业务及经营模式 公司主要从事自来水的生产和供应，同时经营污水处理和市政自来水管道安装业务。公司产业链条完整，享有厂网一体化、供排水一体化优势。公司主业所处的水务行业受到国家政策支持，有广阔的市场前景，公司在水务行业中具有较强的竞争能力，公司未来发展前景良好，公司对中国未来的环保产业与水处理行业充满期待和希望。公司供水业务涵盖供水服务全产业链，包括原水、取水、制水、输水到终端客户服务，总供水设计规模 159 万吨/日。通过与当地水务公司以有限责任公司的形式组建水务公司，运营供水项目。主要包括以下两种形式：1.原水供应：将水库原水通过供水管网直接输送给制水企业，业务主要分布在嵊州及兰溪，设计规模 20 万吨/日；2.自来水供应：将原水通过自来水处理工艺后，将符合国家标准的自来水通过城市供水管网销售并输送给用户，业务分布杭州、舟山、丽水、永康、兰溪、平湖、金西、安吉等地，总设计规模 139 万吨/日。公司污水处理业务系从城市污水管网收集生活污水、工商业污水、雨水及其他污水进行无害化处理，使污水处理厂出水标准达到国家法律法规规定，污水处理设计规模 27 万吨/日。目前主要由丽水供排水、永康钱江水务以及宁海兴海污水公司从事污水处理业务。公司管道安装业务作为水务业务的延伸，包括管道安装工程业务和水务工程材料销售，其中管道安装工程业务一般由水务公司下属安装分子公司承接施工，主要业务包括房产片区自来水管道铺设、农村自来水及管网改管和配合市政道路自来水管道铺设等工程施工业务。（二）行业情况 供水行业属公用事业领域，具有自然垄断属性，有规模经济性和安全性特征，随着国内城镇化推进加快和人民生活水平不断提高，自来水需求量和饮用水质标准逐渐提高，自来水生产企业迎来了发展机遇。同时水资源紧缺、水资源费提升、水污染加剧、自来水处理成本日益增高，水价上调趋势理所必然，目前全国各地都在逐步推广实施阶梯水价。污水处理行业：报告期内，发改委、住建部印发“十三五”全国城镇污水处理及再生利用设施建设规划（征求意见稿），提出到 2020 年，所有设市城市、县城及部分建制镇具备污水集中处理能力，实现城镇污水处理设施全覆盖；我国城市污水处理行业目前企业规模普遍偏小，以本地化经营为主，分布较为分散。在国家实施节能减排战略、加快培育发展战略性新兴产业的大背景下，我国污水处理行业近年来政府与社会资本合作 PPP 模式的进一步推广，市场竞争日趋激烈。同时，随着环保督查力度的进一步加强，相应的环保处罚力度空前严厉，污水处理企业面临的生产经营成本和企业经营风险增加。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 本公司与浙江钱江水利置业投资有限公司（以下简称“水利置业”）、浙江锦天房地产开发有限公司之间签订的还款协议书，经浙江省杭州市东方公证处出具的执行证书（2016）浙杭东证字第 13709 号，已经发生法律效力，本公司于 2016 年 7 月 4 日向浙江省高级人民法院申请强制执行。(公告临 2016-026)。2016 年 11 月 29 日 10 时至 2016 年 11 月 30 日 10 时止，浙江省高级人民法院对有关涉及资产（浙江钱江水利置业投资有限公司在浙江锦天房地产开发有限公司 100%股权及债权、浙江钱江水利置业投资有限公司在杭州锦天物业管理有限公司 100%股权）在浙江省杭州市西湖区人民法院淘宝网司法拍卖网络平台上进行公开拍卖活动。2016 年 11 月 30 日，根据拍卖结果，该资产包拍卖成交价为 10.34 亿元（公告临 2016-045），买受人为广东宝能置地有限公司，并已签署拍卖成交确认书（公告临 2016-046）。2017年2月28日，广东宝能置地有限公司已将余款汇入法院指定执行账户（公告临2017-006）。2016 年年度报告 9/161 根据浙江省高级人民法院执行裁定书（2016）浙执 2 号之二，裁定为该资产包自本裁定送达买受人起时转移，2017 年 3 月 20 日公司收到首期法院执行款人民币 10 亿元。（公告临 2017-007）其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 背景优势：公司是浙江省唯一以水务为核心产业的上市企业，第一控股股东中国水务投资有限公司是由水利部综合事业局联合战略投资者发起成立的国家级专业水务投资和运营管理公司，主要从事供水、污水处理，弱咸水淡化等投资业务，具有较强的市场运作能力与资源优势。公司主要股东浙江水利水电投资集团公司和浙江水电实业公司均为国有法人，具有能源水利行业背景，在水务行业方面拥有广泛的资源。规模优势：公司自 2000 年涉足水务行业，先后收购杭州市赤山埠水厂,投资嵊州市城市引水管道,控股舟山市自来水有限公司、丽水市供排水有限责任公司、永康市钱江水务有限公司和兰溪市钱江水务有限公司等水务企业，产业触角深入平湖独山工业水厂、兰溪工业水厂、宁海县污水处理有限公司。拥有城市供水和污水处理规模近 186 万吨/日。由于规模效应，公司生产成本、管理成本得以大大降低，具有较强的市场竞争力。管理优势：公司在自来水、污水等运营业务板块多年的实践摸索，在项目方面积累了丰富的运营经验，报告期内公司旗下“临城水厂”、“岛北水厂”均通过浙江省城市水业协会的现代化水厂评审。同时，依托技术平台、信息管理系统，为业务协同提供保障，提升整体运营效率，公司的管理模式具备可快速复制的能力、有助于公司业务拓展。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2016 年公司在董事会、股东会的大力支持和正确领导下，紧扣“规范管理、改革创新、提质增效、科学发展”的目标，主要围绕房产处置、主业发展、安全生产、规范创新、提质增效、党风廉政建设六大任务，通过公司上下扎实有效的工作，公司各项工作都取得实质性成果。主要表现在：公司房地产业务处置取得实质性进展，公司最终以 10.34 亿元通过司法拍卖的方式处置了水利置业持有的锦天房产 100%股权、债权以及锦天物业 100%股权。公司积极发挥品牌效应，积极寻找水务投资合作项目，努力推进水务主业发展。2016 年 12月成功签约宁海污水处理项目，这是公司首次进入宁波地区，对公司水务主业布局具有积极的促进作用。公司按计划积极推进募投项目的建设及重大项目推进：舟山市虹桥水厂迁建工程（日水处理规模 14 万吨）建成试通水；永康市城市污水处理厂三期扩建工程（日水处理规模 4 万吨）已完建。公司将继续充分利用各类资源，积极主动寻找水务项目和参与竞标 PPP 项目，做好项目储备，为公司进一步扩大水务规模打下了坚实基础。提质增效见效益，推行水价调整：2016 年末，舟山市自来水有限公司已收到水价调整及阶梯水价批复文件，综合水价每吨调增 0.55 元；平湖市独山钱江水务有限公司实施了工业企业差别化水价调整，综合水价每吨调增 0.5 元；金华市金西自来水有限公司水价听证会已于 2016 年 11 月召开，综合水价每吨调增 0.1 元；另外，丽水市供排水有限责任公司污水价每吨调增 0.4 元，目前处于公开征求意见阶段。安全生产严防控，公司作为 G20 杭州峰会重要的服务保障单位，在时间紧、任务重、压力大的情况下，圆满地完成了护航 G20 峰会的任务。特别是赤山埠供水分公司较好地保证了峰会接待宾馆的安全供水，得到了组委会的充分肯定。同时，公司下属有四家公司分别被授予了省、市、县等各级峰会保障工作先进集体。党风廉政抓落实，公司党委于年初召开“两学一做”学习教育动员会和开展专题党课活动，并结合实际，认真抓好中央八项规定、反“四风”的贯彻落实工作，切实转变了工作作风。2016 年年度报告 10/161 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 截至报告期末，公司日水处理规模达 186 万吨，其中供水处理规模 159 万吨/日，污水处理规模 27 万吨/日。公司供水业务 2016 年度实现供水量 34,458 万吨，售水量 31,620 万吨，完成年度计划的 101%，比上年同期增长 1,942 万吨，同比增长 6.54%。主要系平湖及钱塘垅项目本期新增水量 613 万吨；安吉公司得益于供水销售合作，售水量增长 419 万吨；金西公司得益于开发区用水户增加，售水量增长 195 万吨，增幅 20.44%；舟山、丽水、永康及兰溪公司售水量有不同程度的上升，售水量增长 715 万吨；从供水趋势上看，受实体经济不景气影响，本年水量增长主要系居民用水增长，非居民用水出现不同程度的下降或增速放缓。2016 年，公司实现污水处理量 5,820 万吨，完成年度计划的 108.95%，同比增长 6.81%。其中丽水公司实现污水处理量为 2,994 万吨，同比增长 1.56%；永康公司实现污水处理量为 2,826万吨，同比增长 12.99%。2016 年公司实现营业收入 81,549.58 万元，比上年同期增长 1.38%，其中水供给及处理行业的营业收入 75,729.74 万元，比上年同期增 2.89%，实现稳步增长；实现合并归属于母公司所有者净利润 5,894.83 万元，同比增长 42.91%，利润主要来自于天堂硅谷盈利的大幅增长和水务利润稳步增长。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 815,495,796.47 804,430,657.57 1.38 营业成本 475,812,477.79 480,449,692.43-0.97 销售费用 86,485,584.12 90,012,427.72-3.92 管理费用 143,793,692.07 140,233,403.39 2.54 财务费用 112,744,600.36 124,223,407.93-9.24 经营活动产生的现金流量净额 126,747,360.84 192,076,791.60-34.01 投资活动产生的现金流量净额 11,800,366.40-663,816,329.09 101.78 筹资活动产生的现金流量净额-43,356,280.50 698,192,007.36-106.21 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 公司 2016 年合并净利润 5,894.83 万元，较上年同期净利润 4,124.73 万元增加 1,770.1万元，增长 42.91%；2016 年公司实现销售收入 81,549.58 万元，较上年同期 80,443.07 万元增加 1,106.51 万元，增加 1.38%，其中：水供给及处理行业收入 75,729.74 万元，较上年同期的 73,602.97 万元增加 2,126.77 万元，增长了 2.89%。2016 年公司营业成本 47,581.25 万元,较上年同期 48,044.97 万元减少 463.72 万元，下降 0.97%。其中水供给及处理行业的营业成本 44,146.47 万元，比上年同期增 2.55%。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）水供给及处理行业 757,297,401.02 441,464,748.28 41.71 2.89 2.55 增加 0.20个百分点 房地产行63,094.97 1,898,654.26-2,909.20-22.46 2,067.01 减少2016 年年度报告 11/161 业 2901.52 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）水供给及处理业务 638,730,173.88 355,949,350.09 44.27 6.32 6.46 减少 0.07个百分点 房地产业务 63,094.97 1,898,654.26-2,909.20-22.46 2,067.01 减少2901.52 个百分点 管道安装业务 117,850,467.49 85,051,152.06 27.83-12.53-11.23 减少 1.06个百分点 材料和配件销售 716,759.65 464,246.13 35.23 36.64 39.81 减少 1.47个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）内销 757,360,495.99 443,363,402.54 41.46 2.89 2.97 减少 0.05个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）自来水 34,458.00万吨/年 31,620.00万吨/年-5.85 6.54-产销量情况说明 公司主营自来水的生产和供应，不存在库存量.(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 水供给及处理行业 营业成本 441,464,748.28 99.57 430,500,418.10 89.6 2.55 房地产行业 营业成本 1,898,654.26 0.43 87,616.34 0.02 2,067.01 分产品情况 2016 年年度报告 12/161 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 水供给及处理业务 营业成本 355,949,350.09 80.28 334,358,899.66 69.59 6.46 房屋销售业务 营业成本 1,898,654.26 0.43 87,616.34 0.02 2,067.01 管道安装业务 营业成本 85,051,152.06 19.18 95,809,468.74 19.94-11.23 材料和配件销售 营业成本 464,246.13 0.10 332,049.70 0.07 39.81 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 11,378.32 万元，占年度销售总额 13.95%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。2.2.费用费用 适用 不适用 公司销售费用、管理费用、财务费用等科目变动详见本节“主营业务分析”之“利润表及现 金流量表相关科目变动分析表”。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 情况说明情况说明 适用 不适用 4.4.现金流现金流 适用 不适用 公司现金流相关科目变动详见本节“主营业务分析”之“利润表及现金流量表相关科目变动 分析表”。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 2016 年年度报告 13/161 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 548,887,880.01 10.06 453,633,878.06 8.66 21.00 主要系本期水务子公司收到国开发展基金有限公司专项建设资金所致；应收账款 80,237,036.15 1.47 33,555,378.94 0.64 139.12 主要系本期水务子公司应收污水费及管道输水费较上年末增加所致；其 他 应 收款 8,026,877.43 0.15 29,642,170.46 0.57-72.92 主要系本期水务子公司收回上期污水厂转让尾款所致；其 他 流 动资产 26,299,508.64 0.48 176,576,772.68 3.37-85.11 主要系本期公司利用闲置募集资金购买的保本型理财产品到期赎回所致；在建工程 380,078,638.89 6.97 256,327,404.60 4.89 48.28 主要系本期水务子公司水厂工程建2016 年年度报告 14/161 设投入增加所致；长 期 待 摊费用 19,330,523.60 0.35 13,606,303.72 0.26 42.07 主要系本期水务子公司因生产工艺需要增加的耗材所致；递 延 所 得税资产 6,848,020.58 0.13 4,188,660.46 0.08 63.49 主要系本期水务子公司内部未实现利润增加所致；其 他 非 流动资产 -5,000,000.00 0.10-100.00 系房产子公司预付的物管用房意向金超过协议约定期限转入其他应收款列示；应付账款 225,863,749.28 4.14 300,603,325.54 5.74-24.86 主要系本期子公司应付的货款和工程款减少所致；预收款项 407,028,192.16 7.46 335,543,896.25 6.40 21.30 主要系本期水务子公司预收安装工程款增加所致；应 付 职 工薪酬 20,173,486.00 0.37 13,404,959.20 0.26 50.49 主要系计提应2016 年年度报告 15/161 发年终奖金所致；一 年 内 到期的非流动负债 37,545,454.54 0.69 223,727,272.71 4.27-83.22 主要系一年内长期借款到期归还所致；其 他 流 动负债 301,610,577.77 5.53 402,613,444.45 7.68-25.09 主要系公司本期归还短期融资券所致；长期借款 298,880,000.00 5.48 102,780,000.00 1.96 190.80 主要系子公司由于工程建设投入增加而增加项目贷款所致；应付债券 711,206,175.05 13.04 504,468,423.90 9.63 40.98 主要系公司本期发行非公开定向债务融资工具所致；长 期 应 付款 112,360,978.02 2.06 57,595,733.79 1.10 95.09 主要系本期水务子公司收到国开发展基金有限公司专项建设资金所致；递延收益 444,429,199.18 8.15 359,007,789.55 6.85 23.79 主要系本期子公司确认与资产相关的政府补助所2016 年年度报告 16/161 致；其 他 综 合收益 39,439,430.09 0.72 104,515,336.77 1.99-62.26 主要系本期被投资单位的其他综合收益减少所致；2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 公司控股子公司浙江钱江水利置业投资有限公司有关资产已经法院司法拍卖，详见 2016 年 8月 3 日、2016 年 12 月 2 日、2016 年 12 月 7 日的上海证券报、中国证券报、证券时报及上海证券交易所网站。3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 1、自来水方面 从我国的用水结构来看，近几年变动不大，长期来看，随着用水效率的不断提高，工业用水的增速将放缓，居民用水将伴随着我国城市化进程的加快呈现出逐年稳定增长的趋势。水费支出占居民可支配收入的比重是国际上最主要的水价衡量指标之一，与国际水价相比，我国水价仍然较低。随着我国水资源的供需矛盾日益突出，近年来国家出台了一系列水价改革政策，水价调整机制不断完善，通过水价杠杆调节水资源的供需关系，促进水资源的合理利用，保障经济社会的可持续发展，成为水价改革的主要目的。从长期来看，我国城市水价将在保持阶段性稳定的同时呈现逐步上涨的趋势。2、污水处理方面：在国家实施节能减排战略、加快培育发展战略性新兴产业的大背景下，随着政府水务环保政策的推动，PPP 模式驱动下的城市基础设施建设高潮，水务市场的进一步开放以及水处理行业的投资加速发展已经成为趋势。根据发改委、住建部印发十三五”全国城镇污水处理及再生利用设施建设规划（征求意见稿），提出主要目标到 2020 年，所有设市城市、县城及部分建制镇具备污水集中处理能力，实现城镇污水处理设施全覆盖；我国污水处理行业必将存在较大的需求，与此同时随着行业向社会资本开放政策的明确，对资本实力、政府协调能力、综合治理能力等方面要求亦大幅提高。公司可通过并购实现产业链整合和异地扩张,通过再融资充实资本实力。2015 年10 月国家发布中共中央、国务院关于推进价格机制改革的若干意见，要求完善环境服务价格政策，按照“污染付费、公平负担、补偿成本、合理盈利”原则，合理提高污水处理收费标准，城镇污水处理收费标准不应低于污水处理和污泥处理处置成本，探索建立政府向污水处理企业支付的处理服务费用与污水处理效果挂钩调整机制，对污水处理资源化利用试行鼓励性价格政策。2016年各地均开始对污水处理费价格进行调整，公司下辖永康、丽水公司均进行了污水处理费调整。根据国家财税201578 号文的有关规定，从 2015 年 7 月起污水处理行业告别免征增值税的时代，按照即征即返 70%的相关规定执行。以及自 2016 年 7 月 1 日起，新建城镇污水处理厂执行一级 A 标准，所有现有城镇污水处理厂自 2018 年 1 月 1 日起开始执行一级 A 标准。国家新环保法等政策要求，环保部门执法力度加大，对污水排放标准提出更高要求，污水处理厂提升改造任务艰巨。未来污水处理业务将面临着投入及生产经营成本和企业经营风险增加等问题。2016 年年度报告 17/161 水务行业水务行业经营性经营性信息分析信息分析 1.1.报告期内产能和开工情况报告期内产能和开工情况 适用 不适用 板块 产能 产能利用率(%)自来水供应 159 万吨/日 54.50 污水处理 27 万吨/日 65.20 地区 产能 报告期内新投产规模 在建项目的计划产能 预计投产时间 浙江省内(自来水供应)159 万吨/日 0.5 万吨/日 14 万吨/日 2017 年 浙江省内(污水处理)27 万吨/日 9 万吨/日 4 万吨/日 2017 年 2.2.销售信息销售信息 适用 不适用 单位：万元 币种：人民币 板块 销售收入 成本 毛利率(%)同比变化(%)自来水供应 56,825.73 30,308.47 46.66-2.39 污水处理 7,047.29 5,286.47 24.99 11.45 (1).(1).自来水供应板块自来水供应板块 1.11.1 各地区平均水价、定价原则及