300525_2016_博思软件_2016年年度报告_2017-04-24.pdf

福建博思软件股份有限公司 2016 年年度报告全文1福建博思软件股份有限公司福建博思软件股份有限公司2016 年年度报告年年度报告2017-0232017 年年 04 月月福建博思软件股份有限公司 2016 年年度报告全文2第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。连带的法律责任。公司负责人陈航公司负责人陈航、主管会计工作负责人郑升尉及会计机构负责人主管会计工作负责人郑升尉及会计机构负责人(会计主管会计主管人员人员)朱红玉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。朱红玉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中所涉及未来的经营计划和经营目标等前瞻性陈述的，并不代表公本报告中所涉及未来的经营计划和经营目标等前瞻性陈述的，并不代表公司的盈利预测，也不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况司的盈利预测，也不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险变化等多种因素，存在不确定性，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在发展过程中，存在市场竞争风险，技术开发、产品升级风险，信息公司在发展过程中，存在市场竞争风险，技术开发、产品升级风险，信息安全风险，客户和销售区域集中的风险，核心技术泄露、核心技术人员流失的安全风险，客户和销售区域集中的风险，核心技术泄露、核心技术人员流失的风险，新业务、新领域开拓风险、应收账款余额较大风险等风险因素，敬请广风险，新业务、新领域开拓风险、应收账款余额较大风险等风险因素，敬请广大投资者注意投资风险大投资者注意投资风险，详细内容见本报告中第四节第九小节详细内容见本报告中第四节第九小节“公司未来发展的公司未来发展的展望展望”中中“可能面临的风险可能面临的风险”。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 68,139,000 为基数，向为基数，向全体股东每全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.00 元元（含税含税），送红股送红股 0 股股（含税含税），以资本公以资本公积金向全体股东每积金向全体股东每 10 股转增股转增 0 股。股。福建博思软件股份有限公司 2016 年年度报告全文3目录目录第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 2第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 6第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.9 9第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.1212第五节第五节 重要事项重要事项.2626第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.4242第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.4949第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.5050第九节第九节 公司治理公司治理.5757第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.6262第十一节第十一节 财务报告财务报告.6363第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.162162福建博思软件股份有限公司 2016 年年度报告全文4释义释义释义项指释义内容本公司、公司指福建博思软件股份有限公司报告期、本期、本报告期指2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日上年同期指2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31 日元、万元指人民币元、人民币万元股东大会指福建博思软件股份有限公司股东大会董事会指福建博思软件股份有限公司董事会监事会指福建博思软件股份有限公司监事会章程、公司章程指福建博思软件股份有限公司章程公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法华兴科技指福建华兴科技有限责任公司北京博思指北京博思兴华软件有限公司哈尔滨博思指哈尔滨博思伟业科技发展有限公司福州兴博指福州兴博新中大软件有限公司福建博宇指福建博宇信息科技股份有限公司博思致新指北京博思致新互联网科技有限责任公司支点国际指北京支点国际资讯投资有限公司证监会、中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所审计机构指福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）保荐机构、国金证券指国金证券股份有限公司e 缴通公共缴费网指公共网上缴费平台，又称公共缴费服务平台，互联网网址为http:/ 2016 年年度报告全文5算机和互联网以电子信息传递形式实现传统纸质票据的功能，财政电子票据是传统财政票据的扩展和补充。福建博思软件股份有限公司 2016 年年度报告全文6第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标一、公司信息一、公司信息股票简称博思软件股票代码300525公司的中文名称福建博思软件股份有限公司公司的中文简称博思软件公司的外文名称（如有）Fujian Boss Software Corp.公司的外文名称缩写（如有）Boss Soft公司的法定代表人陈航注册地址福建省闽侯县上街镇科技东路福州高新技术产业区“海西高新技术产业园”创业大厦 A 区七层注册地址的邮政编码350108办公地址福建省福州市海西高新科技产业园高新大道 5 号办公地址的邮政编码350108公司国际互联网网址http:/电子信箱二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名郑升尉汪彦联系地址福建省福州市海西高新科技产业园高新大道 5 号福建省福州市海西高新科技产业园高新大道 5 号电话0591-876640030591-87664003传真0591-876640010591-87664001电子信箱三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址中国证监会指定的创业板信息披露网站-巨潮资讯网http:/公司年度报告备置地点福建省福州市海西高新科技产业园高新大道 5 号董事会办公室福建博思软件股份有限公司 2016 年年度报告全文7四、其他有关资料四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址福建省福州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 楼签字会计师姓名郑丽惠、郭璇公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间国金证券股份有限公司四川省成都市东城根上街 95号庄海峻、苏锡宝2016 年 07 月 26 日至 2019 年12 月 31 日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否2016 年2015 年本年比上年增减2014 年营业收入（元）171,251,296.12153,197,534.2711.78%120,011,935.27归属于上市公司股东的净利润（元）38,301,620.4936,731,975.964.27%31,185,311.69归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）36,060,538.9734,613,996.304.18%30,993,577.83经营活动产生的现金流量净额（元）32,997,092.5548,836,982.82-32.43%28,893,389.95基本每股收益（元/股）0.660.72-8.33%0.61稀释每股收益（元/股）0.660.72-8.33%0.61加权平均净资产收益率12.08%17.54%-5.46%17.77%2016 年末2015 年末本年末比上年末增减2014 年末资产总额（元）480,442,114.57278,764,026.9872.35%244,887,190.62归属于上市公司股东的净资产（元）422,225,359.08226,928,649.1686.06%191,105,679.05六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度福建博思软件股份有限公司 2016 年年度报告全文8营业收入23,348,216.1827,631,015.1530,395,703.6689,876,361.13归属于上市公司股东的净利润1,676,076.413,118,973.447,517,593.8825,988,976.76归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-73,886.073,107,372.447,320,671.8325,706,380.77经营活动产生的现金流量净额-25,852,457.59-301,826.913,215,211.2855,936,165.77上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用单位：元项目2016 年金额2015 年金额2014 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）6,348.21-18,111.98-78,714.29计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,682,150.002,486,014.23300,529.32除上述各项之外的其他营业外收入和支出19,688.9923,945.793,502.00减：所得税影响额402,458.57373,761.1933,429.04少数股东权益影响额（税后）64,647.11107.19154.13合计2,241,081.522,117,979.66191,733.86-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。福建博思软件股份有限公司 2016 年年度报告全文9第三节第三节 公司业务概要公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1、公司主营业务及主要产品公司主营业务为软件产品的开发、销售与服务，主要面向财政票据电子化管理、政府非税收入管理信息化及公共缴费服务领域，为财政票据用票单位、各级财政部门提供财政票据电子化管理及政府非税收入信息化管理相关的软件产品和服务，在此基础上通过公司自主研发的e缴通公共缴费网与执收单位网上业务系统、非税收入管理系统和银行网上支付系统的互联互通，为社会公众提供公共缴费、网上业务办理及相关增值服务。主要业务具体如下：（1）软件开发与销售业务标准化软件业务公司在多年的发展历程中，始终聚焦于与政府非税收入管理相关的财政管理信息化领域，现已形成包括财政票据电子化管理系统、非税收入收缴管理系统及非税收入政策管理系统在内的全过程管理产品及与财政管理相关的其他软件产品。定制软件业务定制软件开发是根据不同用户的业务需求，以公司自有的标准化软件产品为主要构件，有针对性地为客户开发各种定制软件，使系统更符合客户实际的业务需求。公司根据与客户签订的技术开发合同，组成专门的项目小组，对客户的业务流程、运用环境特点等进行充分实地调查，并根据用户的个性化需求进行专门的软件设计与开发。（2）技术服务运维服务主要是为客户提供标准化软件产品及定制软件产品的后续维护和技术支持，包括软件已有功能的质量维护、功能障碍的消除、参数及配置修改及产品功能扩展、升级等服务。公共缴费服务公司的公共缴费服务平台是基于SaaS软件模式，将各个业务办理单位和缴费人、金融机构、财政部门连接在一起，政府部门不需要另外投入硬件设备及软件系统，只需将业务系统接入平台，购买平台提供的公共缴费服务，就可为社会公众提供便捷、高效的缴费、业务办理及相关增值服务，节省公众办事成本，提高政府部门办事效率，产生显著的社会效益和经济效益。目前公司的e缴通公共缴费平台已为部分省份提供会计考试报名、司法考试报名、人事考试报名及交警罚没缴费等提供服务，并收取服务费。会计培训服务子公司华兴科技在合并之前提供的会计考试培训业务在合并后仍持续开展，但该项业务收入占全部收入的比重较小。（3）硬件及耗材等销售作为公司核心业务的补充，公司硬件及耗材等销售业务是向客户提供外购的软、硬件产品以满足客户的IT集成需求，提升综合服务能力。报告期内，公司主营业务、主要产品及主要经营模式未发生重大变化。2、报告期业绩驱动因素2016 年度，公司实现营业收入17,125.13万元，同比增长11.78%；归属于上市公司普通股股东的净利润3,830.16万元，同比增长4.27%。业绩驱动主要因素为：公司现有的财政票据电子化管理软件、非税收入收缴管理系统、非税收入政策管理系统、博思公共缴费平台等软件产品在非税收入信息化管理领域享有较高的市场份额，同时，随着软件销售业务在全国范围内的拓展，后续的运维服务收入近年来也持续增长，是本公司主营业务收入持续增长的主要来源。3、行业发展情况福建博思软件股份有限公司 2016 年年度报告全文10关于行业发展情况详细内容见本报告中第四节第九小节“公司未来发展的展望”中“行业发展情况”。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产报告期内无重大变化固定资产报告期内无重大变化无形资产报告期内无重大变化在建工程报告期内无重大变化货币资金货币资金期末数比期初数增加 189.21%，主要是发行新股募集资金到账。应收账款应收账款期末数比期初数增加 45.58%，主要是公司营业收入增加，同时公司的营业收入的季节性特性有关，资金回笼具有周期性。预付款项预付款项期末数比期初数减少 41.48%，主要是年初预付账款的项目已结算。其他应收款其他应收款期末数比期初数增加 60.34%，主要是应收履约保证金增加所致。投资性房地产投资性房地产期末数比期初数增加 56.13%，主要是办公楼层出租面积增加所致。商誉商誉期末数比期初数增加 653.33%，主要是本期收购的非同一控制合并“支点国际”形成的商誉。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1、行业经验优势公司长期专注于财政信息化领域，积累了多年的财政信息化经验，深入领会国家有关财政票据电子化管理改革及政府非税收入管理的制度要求和政策导向，切实把握各级政府财政票据管理和非税收入管理的特点和需求，提供贴近客户实际应用的软件产品和个性化服务，能够实现财政票据电子化管理及非税收入管理与软件信息技术的深度融合。2、客户资源优势经过10多年的发展和积累，公司的客户涵盖了多个省、自治区、直辖市的国家机构、卫生教育部门、群众团体和社会团体等；公司客户群整体质量优良，结构合理，同时公司始终强调品牌建设，重视客户需求，技术支持和服务到位，客户满意度和忠诚度较高，客户对公司各类产品形成了较强的黏性。数量较大且不断增长的优质客户未来产品的后续服务和更新换代可为公司带来可期的业绩增长。3、产品优势公司从设立之初就专注于财政信息化领域，公司创始人有二十多年的财政信息化经验积累。公司管理团队掌握财政管理流程和关键环节、深谙财政管理的重点和难点，在产品开发中始终贯彻科技加管理的产品理念；公司设立不久就抓住财政部福建博思软件股份有限公司 2016 年年度报告全文11门加强非税收入管理的契机，迅速开发出功能齐全、适应性强、具有前瞻性和良好兼容性的非税收入管理软件产品；并在建立先发优势基础上，不断打破自我束缚，推陈出新，自主对产品更新换代，引领行业应用模式。4、核心技术优势公司自成立以来，不断完善创新机制，培育创新文化和技术优势，构建创新型企业。公司通过持续的投入和研发，形成了一批关键核心技术，包括博思RIA（Rich Internet Applications）架构、REST（Representational State Transfer表述性状态转移）架构、财政电子票据云存储、异步调用服务中间件、超大规模数据应用技术、票据表单自定义系统、加密卡微型数据库、智能移动开票技术、便捷型多层分布式架构、通用业务报文服务中间件（DG Ware）与网关中介（DG Proxy Ware）等核心技术。5、团队与人才优势公司经过10多年的发展和积累，已形成了富有行业经验、凝聚力强且分工合理的核心管理团队及拥有较高技术水平的优秀研发与技术团队。公司核心团队是国内最早进入财政票据电子化和非税收入管理信息化应用软件领域的专业团队之一，战略目标一致，凝聚力强，行业理解深刻，专业优势互补。核心团队成员均具有10年以上的行业经验，分别在研发、销售和运营等重要管理岗位担任领导职务，分工明确，结构合理。同时，公司聚集了一批具有丰富经验的行业解决方案专家、软件工程技术人员以及具有较高技术水平的工程实施队伍，在北京拥有福州和北京两个研发中心，为公司的研发和技术服务提供有力的支撑。雄厚的技术人才资源是公司快速发展的基础。6、营销和服务网络优势目前，公司在福建、黑龙江、北京、云南、广西、重庆等17个省、自治区、直辖市建立了营销网络，配备了销售人员，与客户保持持续、经常性的联系，能及时、有效地对客户的需求及采购信息做出反应，把握产品营销机会。对于软件企业来说，服务在软件产品的销售链条上有着更重要的作用，软件企业提供的服务实际上是产品的一部分，服务的质量直接影响到客户对产品的体验。目前，公司已初步建立了以全国运维中心、区域中心、市级运维网点构成的三级服务架构，能够为全国用户提供持续、及时、高效的售前咨询、实施和售后运维服务。反应灵敏的营销机制和完善的服务网络，为公司业务发展提供有力的竞争优势。福建博思软件股份有限公司 2016 年年度报告全文12第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析一、概述一、概述报告期内，公司实现营业收入17,125.13万元，较上年同期增长11.78%；归属于上市公司普通股股东的净利润3,830.16万元，同比增长4.27%。截至报告期末，公司总资产为48,044.21万元，较报告期初增长72.35%；归属于上市公司股东的所有者权益为42,222.54万元，较报告期初增长86.06%。1、业绩增长的主要原因（1）软件开发与销售业务持续增长报告期内，软件开发与销售业务销售收入与去年同期相比增加1,195.97万元，主要原因是报告期内产品化软件在辽宁、山西等区域推广，收入增加；此外报告期内定制软件收入与去年同期相比也较大幅度增加。（2）技术服务收入持续增长报告期内，技术服务销售收入与去年同期相比增加1,951.14万元，主要原因是公司的客户以各类行政事业单位为主，这些客户对信息系统运行的稳定性及安全性要求极高，公司软件产品销售免费运维服务期结束后，仍需要公司持续为其提供运维服务，从而不断地积累客户，运维服务收入也逐年增加；从区域上看，随着西北区域前期软件销售的拓展，本报告期内，西北区域技术服务收入增长较大。2、报告期内的主要工作报告期内，在完成经营目标的同时，公司在业务开拓、资本运营、研发投入、人力资源和公司治理等方面，也取得了较大的进步：（1）持续业务开拓，保持业绩增长报告期内，公司财政票据电子化软件成功进入山西、内蒙古等新区域市场，同时公司中标福建省政府采购网上公开信息系统项目，收购支点国际积极布局政府采购业务，努力拓展从G端到B端的业务，为公司未来业绩奠定新的增长点。（2）公司成功上市，登上资本市场平台报告期内，公司在做好经营的同时，持续推进上市工作。经中国证监会核准，深圳证券交易所同意，公司于2016年7月26日成功在创业板上市。公司将以此次成功登陆资本市场为新的发展契机，不断巩固现有主营业务，同时将积极利用资本市场探索外延式发展。（3）持续研发投入，进行软件+互联网产品研发为了提高公司产品核心竞争力，加强软件+互联网服务的产品体系建设，报告期内公司继续推进财政票据电子化改革有关的产品研发，参与制定财政部全国电子缴标准及建设全国统一的缴费通道，扩充互联网+电子政务服务领域产品的研发。（4）大力引进人才，为公司持续发展奠定基础公司上市后，为了进一步提升公司的管理能力，不断引入高端人才，为公司后续发展奠定人才基础。（5）完善公司治理，促进规范运作报告期内，公司按照上市公司监管要求积极推进完善内控建设、信息披露、投资者关系和三会运作等工作，逐步完善公司治理。通过现场调研、互动易平台、投资者关系电话等线下线上多渠道常态互动，畅通投资者与上市公司交流的渠道，充分保护中小投资者利益，增强了公司运作透明度，维护了上市公司良好市场形象。（6）梳理中长期战略规划，奠定新一轮发展基石报告期内，公司启动了企业文化梳理、中长期的战略规划工作。公司上市是公司发展重要里程碑，借此时机，公司重新梳理了企业文化，明确公司核心价值观，同时公司结合自身优势和行业发展特点，梳理了公司现有业务和未来业务的战略目标，明确了战略发展路径，并着手设计确保满足发展的管理架构和体系。福建博思软件股份有限公司 2016 年年度报告全文13二、主营业务分析二、主营业务分析1、概述、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求否公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号上市公司从事广播电影电视业务的披露要求：否公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号上市公司从事互联网游戏业务的披露要求：否公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号上市公司从事 LED 产业链相关业务的披露要求：否公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号上市公司从事医疗器械业务的披露要求：否单位：元2016 年2015 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计171,251,296.12100%153,197,534.27100%11.78%分行业软件行业171,251,296.12100.00%153,197,534.27100.00%11.78%分产品软件开发与销售59,423,694.5634.70%47,464,040.9030.98%25.20%技术服务107,266,425.3862.64%87,755,046.7357.28%22.23%硬件及耗材销售3,249,089.551.90%17,054,185.8011.13%-80.95%场地租赁1,312,086.630.77%924,260.840.60%41.96%分地区华东地区72,973,803.7242.61%71,213,678.5746.48%2.47%东北地区37,133,587.5921.68%27,661,700.4218.06%34.24%西南地区27,004,041.3415.77%27,311,417.8617.83%-1.13%中南地区6,825,717.343.99%8,712,142.935.69%-21.65%西北地区14,485,464.538.46%13,852,944.629.04%4.57%华北地区12,828,681.607.49%4,445,649.872.90%188.57%福建博思软件股份有限公司 2016 年年度报告全文14（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业软件行业171,251,296.1252,686,548.5169.23%11.78%4.52%2.13%分产品软件开发与销售59,423,694.569,575,053.3583.89%25.20%139.56%-7.69%技术服务107,266,425.3840,579,347.1662.17%22.23%27.59%-1.59%分地区华东地区72,973,803.7223,568,539.8767.70%2.47%-17.98%8.05%东北地区37,133,587.598,822,414.5876.24%34.24%48.34%-2.26%西南地区27,004,041.346,346,322.0676.50%-1.13%7.60%-1.91%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用（5）营业成本构成）营业成本构成产品分类产品分类单位：元产品分类项目2016 年2015 年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重软件开发人工费4,839,421.029.19%284,364.750.56%1,601.84%软件开发其他580,223.641.10%358,284.000.71%61.95%软件销售原材料软件载体等1,212,689.942.30%1,136,147.702.25%6.74%福建博思软件股份有限公司 2016 年年度报告全文15软件销售软件实施费2,942,718.755.59%2,218,101.204.40%32.67%技术服务人工费21,963,846.4741.69%18,385,815.7036.47%19.46%技术服务差旅费2,747,664.085.22%3,005,830.995.96%-8.59%技术服务外协费3,946,635.987.49%5,089,701.3710.10%-22.46%技术服务土地确权5,543,769.1510.52%591,477.361.17%837.27%技术服务其他5,521,430.1910.48%3,389,714.826.72%62.89%硬件及耗材销售库存商品硬件及耗材1,942,030.953.69%13,476,009.2326.73%-85.59%硬件及耗材销售 外购软件182,538.450.35%915,003.101.82%-80.05%培训服务人工及其他856,001.291.62%1,343,084.862.66%-36.27%租赁合同场租成本407,578.600.77%214,232.710.42%90.25%说明（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否本年公司投资设立子公司而增加并表单位如下：福州博思兴创信息科技有限公司；北京博思致新互联网科技有限责任公司。同时，非同一控制下企业合并形成的控股子公司而增加的并表单位为：北京支点国际资讯投资有限公司。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）32,692,922.28前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例19.09%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例8.71%公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例1第一名19,418,262.1111.34%2第二名4,035,059.262.36%3第三名3,712,981.142.17%4第四名2,987,641.511.74%5第五名2,538,978.261.48%合计-32,692,922.2819.09%福建博思软件股份有限公司 2016 年年度报告全文16主要客户其他情况说明 适用 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）9,063,709.39前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例45.03%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例1第一名2,373,349.4411.79%2第二名2,103,808.2010.45%3第三名1,566,361.347.78%4第四名1,526,190.417.58%5第五名1,494,000.007.42%合计-9,063,709.3945.03%主要供应商其他情况说明 适用 不适用3、费用、费用单位：元2016 年2015 年同比增减重大变动说明销售费用27,822,307.7523,922,683.6016.30%管理费用50,892,384.8440,302,935.7326.27%财务费用-741,678.62-289,149.63156.50%上市募集资金产生利息收入4、研发投入、研发投入 适用 不适用为了提高公司产品核心竞争力，加强软件+互联网服务的产品体系建设，除了继续公司传统软件产品的研发外，报告期内公司继续推进财政票据电子化改革有关的产品研发，参与制定财政部全国电子缴费标准及建设全国统一的缴费通道，扩充互联网+电子政务服务领域产品的研发。（1）报告期内，公司在财政票据电子化改革领域继续深入发展，从提供纸质财政票据电子化管理扩展到财政电子票据管理，在财政票据电子化系统基础上扩充电子票据服务功能，为财政部门及开票单位缴提供财政电子票据全生命周期管理，包含电子票据制样、赋码、开具、存档、送达和入账及第三方接口等功能，满足财政部门从财政纸质票据过渡到财政电子票据的业务管理需求。电子票据管理系统大大提升财政票据管理较率，方便缴款人取票，并为大数据分析业务打下基础。（2）报告期内，公司在非税收缴电子化改革领域，按照全国一盘棋建设思路，参于编制财政部全国电子缴款标准，建立省级集中及统一的金融服务渠道，贯通财政、执收单位、代理银行及第三方支付机构，打造高效、便民的非税收入缴款服务系统。研发全国通用的财政电子缴款产品，提供标准化全渠道缴款接口服务，实现与地方非税系统、代理银行业务系统实福建博思软件股份有限公司 2016 年年度报告全文17时信息交换。（3）报告期内，公司在电子缴费公共服务领域，为实现集政务办理、缴费、电子取票“一站式”的城市智能服务解决办法，推出以财政非税收入电子化管理为基础，以财政票据电子化网络管理平台为抓手，建设电子缴费公共服务平台，提供一站式网上业务办理服务，支持在线缴交网上政务业务费用，让民众享受高效、便捷、低碳的公共便民服务。（4）报告期内，在财政相关业务领域，不断深入挖掘行业机会，大力研发政府采购系统和政府资产综合管理平台等。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例2016 年2015 年2014 年研发人员数量（人）200187115研发人员数量占比29.63%30.81%20.80%研发投入金额（元）24,446,038.3119,579,033.4616,851,682.09研发投入占营业收入比例14.27%12.78%14.04%研发支出资本化的金额（元）0.000.000.00资本化研发支出占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%资本化研发支出占当期净利润的比重0.00%0.00%0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用5、现金流、现金流单位：元项目2016 年2015 年同比增减经营活动现金流入小计180,694,179.90187,434,929.46-3.60%经营活动现金流出小计147,697,087.35138,597,946.646.57%经营活动产生的现金流量净额32,997,092.5548,836,982.82-32.43%投资活动现金流入小计10,000.0010,500.00-4.76%投资活动现金流出小计19,575,015.5923,033,393.46-15.01%投资活动产生的现金流量净额-19,565,015.59-23,022,893.46-15.02%筹资活动现金流入小计182,198,000.003,000,000.005,973.27%筹资活动现金流出小计24,304,322.7167,580.1635,863.70%筹资活动产生的现金流量净额157,893,677.292,932,419.845,284.42%现金及现金等价物净增加额171,325,754.2528,746,509.20495.99%福建博思软件股份有限公司 2016 年年度报告全文18相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用1、经营活动产生的现金流量净额较上年下降32.43%，主要是在经营活动现金流入基本持平的情况下，因支付给职工的工资及各项费用增幅较大，使得经营活动现金流出较上年上涨，综合影响经营活动现金流量净额下降。2、筹资活动现金流入小计较上年增长5,973.27%,主要是报告期内发行新股募集资金到账所致。3、筹资活动现金流出小计较上年增长35,863.70%，主要是报告期内募集资金支付发行费用，及向股东支付现金股利所致。4、筹资活动产生的现金流量净额较上年增长5,284.42%，主要是筹资活动产生的现金流入与现金流出共同影响的结果。5、现金及现金等价物净增加额较上年增长495.99%，主要是筹资活动现金流量影响现金及现金等价物净增加额大幅上涨。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用三、非主营业务情况三、非主营业务情况 适用 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益278,087.070.64%权益法核算的长期股权投资收益四、资产及负债状况四、资产及负债状况1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况单位：元2016 年末2015 年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金259,634,866.0454.04%89,773,751.7932.20%21.84%主要是发行新股募集资金到账应收账款47,674,161.569.92%32,748,709.5611.75%-1.83%存货7,079,537.781.47%9,280,268.813.33%-1.86%投资性房地产12,340,722.322.57%7,904,062.162.84%-0.27%长期股权投资2,206,533.720.4