600962_2016_国投中鲁_2016年年度报告_2017-04-12.pdf

2016 年年度报告 1/128 公司代码：600962 公司简称：国投中鲁 国投中鲁果汁股份有限公司国投中鲁果汁股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 独立董事 孔伟平 工作原因 张日俊 独立董事 浦军 工作原因 张日俊 三、三、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人李俊喜李俊喜、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人全宇红全宇红及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）毛永春毛永春声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2016年末未分配利润为负值，经董事会批准，本年度不进行利润分配及公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 公司主要受国际贸易保护主义威胁加大、食品安全风险等风险因素影响，有关风险因素的描述及应对措施已在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”部分予以详细描述，敬请查阅。2016 年年度报告 2/128 十、十、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 3/128 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.27 第七第七节节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.31 第八第八节节 公司治理公司治理.38 第九第九节节 财务报告财务报告.41 第十第十节节 备查文件目录备查文件目录.128 2016 年年度报告 4/128 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 控股股东、国投公司 指 国家开发投资公司 公司、本公司、国投中鲁 指 国投中鲁果汁股份有限公司 山东鲁菱 指 山东鲁菱果汁有限公司 韩城中鲁 指 韩城中鲁果汁有限公司 山西国投中鲁 指 山西国投中鲁果汁有限公司 河北国投中鲁 指 河北国投中鲁果蔬汁有限公司 富平中鲁 指 富平中鲁果蔬汁有限公司 万荣中鲁 指 万荣中鲁果汁有限公司 临猗国投中鲁 指 临猗国投中鲁果汁有限责任公司 辽宁国投中鲁 指 辽宁国投中鲁果汁有限公司 云南国投中鲁 指 云南国投中鲁果汁有限公司 青岛国投中鲁 指 青岛国投中鲁果汁有限公司 中鲁美洲 指 中鲁美洲有限公司 中诚果汁 指 乳山中诚果汁饮料有限公司 中新果业 指 中新果业有限公司 徐州中新 指 徐州中新果业有限责任公司 运城中新 指 运城中新果业有限责任公司 国投中鲁农牧 指 国投中鲁（山东）农牧发展有限公司 中鲁有限 指 国投中鲁果汁有限公司 国投中鲁乳山研发中心 指 国投中鲁果汁股份有限公司乳山研发中心 中国、我国、国内 指 中华人民共和国 天职国际会计师事务所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日的会计期间 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 国投中鲁果汁股份有限公司章程 榨季 指 浓缩果汁生产期，一般是每年 7 月份到 12 月份，榨季长短随当年水果原料丰足而定 2016 年年度报告 5/128 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 国投中鲁果汁股份有限公司 公司的中文简称 国投中鲁 公司的外文名称 SDIC ZHONGLU FRUIT JUICE CO.,LTD.公司的外文名称缩写 SDICZL 公司的法定代表人 李俊喜 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 庞甲青 金晶 联系地址 北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界广场B座21层 北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界广场B座21层 电话 010-88009021 010-88009021 传真 010-88009099 010-88009099 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 北京市丰台区科兴路7号205室 公司注册地址的邮政编码 100070 公司办公地址 北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界广场B座21层 公司办公地址的邮政编码 100037 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 国投中鲁 600962*ST中鲁 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 山东省济南市市中区胜利大街56号山东书城培训楼 10 层 签字会计师姓名 张居忠、朱广超 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 2016 年年度报告 6/128 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 964,055,615.22 1,097,908,222.76-12.19 877,605,229.66 归属于上市公司股东的净利润 899,974.20 31,973,004.10-97.19-111,149,541.54 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-2,631,053.04-3,749,597.62 不适用-114,992,622.16 经营活动产生的现金流量净额 146,364,241.44 110,589,695.54 32.35 243,684,828.94 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股东的净资产 818,697,372.75 816,117,890.08 0.32 784,223,929.25 总资产 1,762,608,055.27 1,875,407,731.56-6.01 2,238,092,430.74 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）0.0034 0.1219-97.21-0.4239 稀释每股收益（元股）0.0034 0.1219-97.21-0.4239 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.0100-0.0143 不适用-0.4386 加权平均净资产收益率（%）0.11 4.00 减少3.89个百分点-13.24 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-0.32-0.47 不适用-13.69 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 285,253,097.44 210,763,403.26 160,796,772.36 307,242,342.16 归属于上市公司股东的净利润 5,445,548.44 4,211,483.35-6,139,920.83-2,617,136.76 归属于上市公司股东的扣除非经常性4,287,933.01 3,650,361.18-6,784,528.11-3,784,819.12 2016 年年度报告 7/128 损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 206,422,474.50 232,882,304.28-75,912,249.73-217,028,287.61 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益-47,238.83 59,981,479.18-6,083.61 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,624,337.61 1,125,581.70 1,675,790.60 债务重组损益 352,865.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,386,338.23-7,157,765.92 4,072,496.99 少数股东权益影响额-394,187.79-5,737,348.74-1,887,173.36 所得税影响额-38,221.98-12,842,209.51-11,950.00 合计 3,531,027.24 35,722,601.72 3,843,080.62 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 8/128 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司专注浓缩果汁生产 30 余年，是国内首家引进浓缩苹果汁生产线的企业，拥有多项自主研发的核心技术及产品成果，目前公司主要产品分为果汁类和蔬菜汁类：果汁类产品包括浓缩苹果清汁、浓缩苹果浊汁、浓缩梨清汁、浓缩桃汁、浓缩大枣汁、脱色果汁、苹果果糖、梨果糖、苹果香精等；蔬菜汁类产品包括浓缩红薯汁、浓缩黄瓜汁、浓缩胡萝卜汁、浓缩雪莲果汁、浓缩芹菜汁等，公司产品作为基料或配料广泛应用于食品饮料生产行业。公司生产厂分布于山东、山西、陕西、河北、辽宁、江苏、云南等苹果优势产区。果汁产品出口率达 90%，主要销往经济发达地区，包括美国、日本、欧洲、澳大利亚、加拿大、俄罗斯、沙特等十多个国家和地区,拥有丰富的优质海外客户资源，与可口可乐、卡夫、雀巢等一批世界著名的食品饮料企业建立了长期稳定的贸易伙伴关系。针对浓缩苹果汁行业发展情况，公司经营情况讨论与分析进行了详细论述，详见本报告第四节行业经营信息分析内容。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、良好的信誉和口碑 作为中国食品土畜进出口商会果汁分会理事长单位、中国饮料工业协会果蔬汁分会副会长单位和国家首批农业产业化重点龙头企业，凭借多年积累的信誉，公司在行业树立了良好的口碑和形象。对于公司今后新品推广及产业链延伸具有积极意义，特别在产品安全保障、品牌宣传方面具有赢得客户和消费者信赖的较强优势。2、较强的新品研发能力 公司一直将研发创新视为自身发展的生命线，不断提升研发能力，近十年，公司共获得国际发明专利 1 项，国家发明专利 13 项，受理中国家发明专利 20 项，实用新型专利 30 项。报告期内，公司发明专利“高膳食纤维的浓缩红薯清汁生产方法”获得省部级专利优秀奖。公司于 2013 年投建的国投中鲁乳山研发中心，总投资 5990 万元，占地面积 2000 平米，为国内一流水平的综合果蔬汁加工研发中心，同时也是农业部认定的“国家农产品技术研发专业分中心”。近几年，研发中心开发出浓缩凉薯汁、浓缩紫薯汁、浓缩紫甜菜汁、浓缩桃汁、多品种饮料浓缩液、NFC 苹果汁、桃原浆和蓝莓原浆等多种新产品，科研水平持续上升。报告期内，公司乳山研发中心与乳山中诚果汁饮料有限公司联合搭建的技术创新平台山东省果蔬精深加工工程研究中心，经过一年多的运行，成功研发多项果蔬汁新品，获得国家发明专利申请受理 20 项，创新成效显著，荣获地方政府科技创新资金奖励。深厚的研发创新能力为公司持续发展奠定了坚实的基础。3、健全的法人治理结构 公司建立了完善的法人治理结构，制定了以公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则为基础的一系列管理制度体系，明确了各管理层级职责权限、工作程序以及应尽义务，形成了权力机构、决策机构、经营机构和监督机构科学分工、各司其责、有效制衡的治理结构。报告期内，依据精细化管理要求，公司不断细化内部管理、完善制度流程，对现有制度进行了全面梳理修订，治理水平进一步规范和提升，为公司持续发展提供了制度保障。2016 年年度报告 9/128 4、充足的经营和发展资金 公司在经营方面拥有良好的现金流，资产负债率在行业中处于较低水平，资产质量良好，并且拥有控股股东的大力支持，一直与银行保持良好的合作关系。同时，作为上市公司，可通过对于资本市场的有效利用拓展融资渠道。充足的资金为公司的经营和发展提供了基本保障。2016 年年度报告 10/128 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 1、积极进行市场开发，提升盈利能力 报告期内，海关统计数据显示中国浓缩苹果汁出口量约 51 万吨，较 2015 年度增加 8.5%，公司出口占行业出口量约 18%，名列行业前茅。公司在北美、日本等市场占有率继续保持行业第一的绝对优势，东西欧市场份额有所提升，并成功和国内市场一批食品饮料企业建立合作关系，市场维护与开发取得良好成效。2、严控生产成本，加强产销平衡 生产方面，公司严控生产成本，通过预测原料走势，合理安排原料收购、适时生产停产等可行措施，使生产成本始终处于可控状态。2016 年度，公司依据产销形势变化，调整销售策略，从去库存转变为产销同步、控制节奏，取得良好效果。报告期内，公司共生产各类浓缩果汁 11.3万吨，实现营业收入 9.64 亿元。3、重视新品研发，增强科研实力 报告期内，公司根据市场导向，利用乳山研发中心平台，研发出浓缩紫甜菜汁等 20 种果蔬汁新产品，部分产品已得到客户认可，新产品开发产生的经济效益已经初显。与此同时，公司现调饮料浓缩液产品和终端饮料试点产品全面推进，四个品种的终端果汁开始推广试销。2016 年，公司获得美国专利“一种浓缩红薯清汁生产方法”和国内发明专利“口感好的黄瓜清汁的加工方法”两项专利授权。公司继续加强与科研院所的交流合作，搭建科技创新工作平台，积极申报科研项目和科技奖励，科研实力稳步提升。4、编制战略规划，探索创新发展之路 报告期内，公司结合国内外经济形势、自身业务特点及行业资源情况，梳理出以苹果汁业务为基础，适时开展上下游业务，向国际化、多元化的健康食品加工企业迈进的发展路径，经董事会发展战略与投资委员会审议讨论，编制了公司 2017-2020 年五年发展规划，为公司创新发展明确了前进方向。二、二、报告期内主要经报告期内主要经营情况营情况 2016 年受欧洲浓缩果汁生产商竞争不断增加及全球经济低速增长的影响，使得浓缩果汁的国际市场价格在 2016 年度保持在低位，给中国浓缩果汁在国际市场上的竞争形成更大压力。面对浓缩果汁市场剧烈波动的严峻形势，公司以创新发展为主题，以提升管理为抓手，有效落实执行股东大会、董事会通过的各项决议，加大市场研判，加快项目推进，加强研发创新，继续夯实内控体系建设，提升内部管理，提高公司治理水平。公司全年实现利润总额为 1,110.99 万元。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 964,055,615.22 1,097,908,222.76-12.19 营业成本 771,664,760.06 869,343,315.27-11.24 销售费用 95,325,240.18 104,174,840.83-8.49 管理费用 68,289,085.41 79,595,519.61-14.20 财务费用 9,937,962.55 26,501,016.42-62.50 经营活动产生的现金流量净额 146,364,241.44 110,589,695.54 32.35 投资活动产生的现金流量净额 13,032,255.65-63,793,726.91 120.43 筹资活动产生的现金流量净额-179,171,811.76-205,235,379.54 12.70 研发支出 8,335,268.90 10,876,968.63-23.37 2016 年年度报告 11/128 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 营业收入和营业成本同比减少，主要系销售量同比减少所致。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）饮料制造业 955,810,480.51 767,758,173.83 19.67-11.88-10.94 减少 0.85 个百分点 饲料制造业 2,357,368.60 1,701,722.08 27.81-34.15-43.10 增加 11.36 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）果汁、香料及果糖 955,810,480.51 767,758,173.83 19.67-11.88-10.94 减少 0.85 个百分点 饲料 2,357,368.60 1,701,722.08 27.81-34.15-43.10 增加 11.36 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国际市场 863,757,643.39 685,184,977.28 20.67-0.16-0.31 增加 0.12 个百分点 国内市场 94,410,205.72 84,274,918.63 10.74-57.68-52.57 减少 9.61 个百分点 国内市场变动原因：受终端市场需求影响，2016 年度内销地瓜汁销售量大幅下滑，致使内销收入和成本同比下降，国内苹果汁市场竞争不断加剧，加之地瓜汁销量减少，致使内销毛利率同比下降。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）苹果清汁 10.17 万吨 10.74 万吨 7.89 万吨 45.21-1.32 1.35 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比本期金额较上年同期情况 说明 2016 年年度报告 12/128 例(%)变动比例(%)饮料制造业 原料 434,854,913.88 45.44 535,837,566.51 49.22-18.85 饲料制造业 原料 208,957.47 0.02 366,366.87 0.03-42.96 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 果汁、香料及果糖 原料 434,854,913.88 45.44 535,837,566.51 49.22-18.85 饲料 原料 208,957.47 0.02 366,366.87 0.03-42.96 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额30,316.82 万元，占年度销售总额 31.64%；其中前五名客户销售额中关联方销售额5,345.89 万元，占年度销售总额 5.58%。前五名供应商采购额 5,098.62 万元，占年度采购总额 49%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。2.2.费用费用 适用 不适用 单位：万元 项目项目 2012016 6 年年度度 2012015 5 年年度度 差异额差异额 增减幅度增减幅度 销售费用 9,532.52 10,417.48-884.96-8.49%管理费用 6,828.91 7,959.55-1,130.64-14.20%财务费用 993.80 2,650.10-1,656.30-62.50%合计合计 17,355.23 21,027.13-3,671.90-17.46%销售费用同比下降主要系公司加大去库存力度，仓储费同比降低所致 管理费用同比下降主要系会计政策变更-增值税会计处理，将自 2016 年 5 月 1 日起本公司经营活动发生的房产税、土地使用税、印花税、车船使用税等税金从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目所致 财务费用同比下降主要系短期借款下降，利息支出同比减少所致 3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 8,335,268.90 研发投入合计 8,335,268.90 研发投入总额占营业收入比例（%）0.86 2016 年年度报告 13/128 公司研发人员的数量 115 研发人员数量占公司总人数的比例（%）6.16 2016 年公司重点在以下几个方面展开研发和质量管控工作：1、继续完成承担的农业部“苹果最少加工关键技术和示范”项目 根据市场需求确立苹果最少加工技术路线，提高苹果加工综合利用率，最大程度地开发苹果价值，扩大国内外市场竞争力。2、继续完成承担的北京市科委“鲜榨果浆”项目 解决水果加工原料利用率低，产品附加值不高等问题，带动果汁加工产业链优化升级。3、开展质量体系维护和质量安全管控项目 组织各子公司开展 FSSC22000 质量体系、有机产品认证以及微生物检测知识等质量管理体系培训。4.4.现金流现金流 适用 不适用 单位：元 项目 2016 年 2015 年 增减金额 增减幅度（%）变动原因 收到的其他与经营活动有关的现金 9,534,778.30 28,785,806.49-19,251,028.19-66.88 主要系收到单位往来款和票据保证金同比减少所致 收回投资收到的现金 350,000.00 350,000.00 100.00 主要系收回对北京鲜果滨治饮品有限公司的投资所致 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 40,304,147.81 1,739,498.00 38,564,649.81 2217.00 主要系收到乳山市国有资本运营有限公司搬迁补偿款所致 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 27,271,892.16 65,533,224.91 -38,261,332.75-58.38 主要系乳山工业园建设投资同比减少所致 投资支付的现金 350,000.00 350,000.00 100.00 主要系支付对北京鲜果滨治饮品有限公司的投资所致 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,381,360.65 49,086,057.55 -25,704,696.90-52.37 主要系支付的借款利息同比减少所致 支付的其他与筹资活动有关的现金 7,179,155.41 105,000.00 7,074,155.41 6737.29 主要系本期支付的贷款保证金同比增加所致 (二二)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例情况说明 2016 年年度报告 14/128 （%）应收票据 31,712,066.92 1.80 100.00 预付款项 2,300,004.30 0.13 5,503,286.46 0.29-58.21 应收利息 25,024.51 0.001 19,235.58 0.001 30.09 其他应收款 69,795,142.81 3.96 108,386,578.10 5.78-35.61 其他流动资产 41,259,334.44 2.34 100.00 在建工程 1,306,409.56 0.07-100.00 预收账款 1,539,113.46 0.09 837,320.98 0.04 83.81 应交税费 7,807,947.23 0.44-29,482,250.25-1.57 126.48 应付利息 1,528,754.01 0.09 1,078,458.33 0.06 41.75 其他综合收益 3,555,420.85 0.20 1,438,125.40 0.08 147.23 其他说明 应收票据增加主要系公司收到商业承兑汇票所致 预付账款下降主要系预付电费及预付工程款减少所致 应收利息增加主要系应收存款利息增加所致 其他应收款下降主要系应收乳山工业园搬迁补偿款减少所致 其他流动资产增加主要系会计政策变更-增值税会计处理，将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资产”项目所致 在建工程下降主要系期末无该科目余额所致 预收账款增加主要系预收货款增加所致 应交税费增加主要系会计政策变更-增值税会计处理，将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资产”项目所致 应付利息增加主要系贸易融资为到期一次性还本付息，按月计提利息所致 其他综合收益增加主要系外币报表折算差额增加所致 2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 项目项目 期末账面价值期末账面价值(元元)受限原因受限原因 固定资产 4,333,314.13 法院冻结 货币资金 6,937,659.08 融资保证金 合计 11,270,973.21 (三三)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 1 1、全球产量稳定，中国、全球产量稳定，中国仍为最大主产国仍为最大主产国 可以看出，2002-2016 年全球浓缩苹果汁产量在 100 万吨-180 万吨间浮动，2007/2008 榨季达到峰值 180 万吨，平均产量在 140 万吨左右，整体波动较小。2016/2017 榨季，全球浓缩苹果汁产量继续维持稳定态势。2016 年年度报告 15/128 数据来源：USDA 中国是世界上最大的浓缩苹果汁生产国，其他产区包括欧盟（以波兰为主）和南美地区（阿根廷、智利和巴西）。2010 年以来，中国产量约 50-75 万吨之间，欧盟产量约 40-50 万吨，南美产量约 13-16 万吨。2014 年，由于欧洲苹果原料价格大幅下降，欧盟浓缩汁产量首次超过中国，但随着其低成本优势未能延续，2015 年中国产量再次超过欧盟，2016/2017 榨季，预计中国产量仍将高于欧盟，但可以看出，中国的产量优势在持续减弱，和欧盟差量越来越小。数据来源：FAS,WAPA,US Apple,USDA,World Apple Report 2 2、国际市场需求稳定，发达国家为消费主体、国际市场需求稳定，发达国家为消费主体 国际市场对浓缩苹果汁的需求量较为稳定，主要浓缩苹果汁进口市场有 80%集中在发达国家，分别为美国、日本、德国、俄罗斯、英国、澳大利亚、荷兰等。2016 年年度报告 16/128 数据来源：Uncomtrade (四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 (1)(1)重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 (2)(2)重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 (3)(3)以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 (五五)重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 1、出售公司闲置资产事项 公司五届十八次董事会及五届十二次监事会审议通过了关于出售公司闲置资产的议案，拟出售公司全资子公司国投中鲁果汁有限公司名下北京房产一处（以下简称“该项资产”）。详见公司于 2015 年 8 月 19 日在中国证券报、上海证券报及上海证券交易所网站(http:/）发布的 国投中鲁果汁股份有限公司拟出售公司闲置资产的公告（公告号：临 2015-047）。根据公司实际情况，经公司六届五次董事会及六届五次监事会审议批准，公司暂缓出售该项资产。2、挂牌转让公司所持控股子公司韩城中鲁 75%股权事项 鉴于韩城中鲁面临原料短缺、生产成本高企、设备老化等困境，为调整生产经营布局，降低企业综合成本，公司拟转让所持控股子公司韩城中鲁果汁有限公司 75%的股权（以下简称“本次股权转让”），详见公司于 2016 年 6 月 29 日在中国证券报、上海证券报及上海证券交易所网站(http:/）发布的临 2016-021 号公告。2016 年 10 月 8 日，公司所持韩城中鲁 75%股权在北京产权交易所正式挂牌转让，挂牌价格为人民币 101,315,264.35 元，支付方式为一次性付款。2016 年 11 月 4 日，公司收到北京产权交易所挂牌结果通知书，截止 2016 年 11 月 3 日挂牌期满，本次挂牌暂未征集到意向受让方，根据产权转让信息发布申请书，公司不变更挂牌条件，按照 5 个工作日为一个周期继续延长挂牌信息发布，具体信息详见北京产权交易所网站（）。2017 年 4 月 12 日，经公司六届五次董事会及六届五次监事会审议批准，公司拟终止前述挂牌转让程序，修改股权出售方案，以重新征集意向受让方，变更后的挂牌方案具体如下：（1）股权转让比例由 75%，调整为转让 40%-75%；（2）根据韩城中鲁实际情况，在前次资产评估到期后，重新进行资产评估；（3）股权转让价格按照企业国有资产交易监督管理办法相关规定，以上述重新进行的资产评估值对应转让股份比例的价格为基准进行挂牌。(六六)主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 2016 年年度报告 17/128 单位：万元 币种：人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 净利润 山东鲁菱果汁有限公司 生产、销售 生产销售浓缩果汁 1,178.00 美元 30,755.53 23,610.06 729.64 乳山中诚果汁饮料有限公司 生产、销售 生产销售浓缩果汁 2,296.59 18,455.50 1,638.74-890.46 青岛国投中鲁果汁有限公司 销售、仓储 果汁销售仓储等 1,000.00 1,134.33 1,050.68 10.12 国投中鲁（山东）农牧发展有限公司 生产、销售 饲料生产与销售 5,00.00 1,560.24 531.51 15.01 富平中鲁果蔬汁有限公司 生产、销售 生产销售浓缩果汁 2,000.00 6,380.24 5,770.51 626.34 韩城中鲁果汁有限公司 生产、销售 生产销售浓缩果汁 1,000.00 美元 10,674.10 10,263.25-155.44 山西国投中鲁果汁有限公司 生产、销售 生产销售浓缩果汁 5,000.00 21,179.13 14,471.33 923.12 万荣中鲁果汁有限公司 生产、销售 生产销售浓缩果汁 1,765.00 11,664.24 2,655.46 475.20 临猗国投中鲁果汁有限责任公司 生产、销售 生产销售浓缩果汁 5,000.00 7,274.30 1,442.34 165.15 中鲁美洲有限公司 销售 销售浓缩果汁 50.00 美元 19,375.30 3,529.22 782.09 辽宁国投中鲁果汁有限公司 生产、销售 生产销售浓缩果汁 1,500.00 10,254.21 1,899.09 22.47 河北国投中鲁果蔬汁有限公司 生产、销售 生产销售浓缩果汁 5,000.00 8,678.22 6,787.20 264.86 云南国投中鲁果汁有限公司 生产、销售 生产销售浓缩果汁 4,300.00 6,329.29 2,873.02-887.74 中新果业有限公司 生产、销售 生产销售浓缩果汁 25,209.34 18,107.50 11,604.60-889.93 国投中鲁果汁有限公司 销售 销售浓缩果汁 11,700.00 11,603.49 11,593.12-179.53 三、三、公司公司关于公司未来发展的讨论与分析关于公司未来发展的讨论与分析(一一)行业格局和趋势行业格局和趋势 适用 不适用 目前，中国浓缩苹果汁行业面临的主要问题是：主要消费国家进口量基本保持稳定，但中国浓缩苹果汁行业经历大规模扩张后，呈现产能过剩的局面，业内企业原料、市场竞争激烈，导致行业生产成本上升，行业整体盈利能力较弱且波动性较大。但我们也要看到，随着我国城镇化进程加快，国内人民生活水平不断提升，追求健康成为消费趋势，对于纯果汁或高果汁含量的饮料产品需求会逐步增加，国内果汁饮料的消费必将呈现出逐步扩大的趋势。数据显示，中国目前人均果汁饮料消费量仅为发达国家平均水平的四分之一左右，可见市场需求潜力较大，公司主营业务在国内市场将具有较好的发展前景。同时，据国际果汁生产联合大会（IFU）预计，未来以东欧、中东和太平洋地区为代表的新兴市场迅速崛起，将成为果汁饮料新的消费增长点。发展中国家人口众多，但人均果汁消费量低，较发达国家有很大差距，其市场需求正在逐年增大，发展前景看好，将成为浓缩果汁市场新的增长主力。2016 年年度报告 18/128 (二二)公司发展战略公司发展战略 适用 不适用 公司将依托“国有控股上市公司”优势，以提升上市公司盈利能力为核心，在主营