603729_2016_龙韵股份_2016年年度报告_2017-04-25.pdf

2016 年年度报告 1/130 公司代码：603729 公司简称：龙韵股份 上海龙韵广告传播股份有限公司上海龙韵广告传播股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、中准会计师事务所（特殊普通合伙）中准会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人余亦坤余亦坤、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人王志强王志强及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）刘梅刘梅声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：以2016年年末总股本6,667万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利 0.55 元（含税），共计分配利润3,666,850.00元，占母公司本年度实现的可分配利润的10.52%，剩余未分配利润结转下一年度。本年度公司不进行公积金转增股本，不送红股。该利润分配预案将在公司2016年度股东大会审议通过后实施。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告存在一些基于对未来政策和经济的主观假定和判断而作出的前瞻性陈述。该等陈述会 受到风险、不明朗因素及假设的影响，实际结果可能与该等陈述有重大差异。该等陈述不构成对投资者的实质承诺。投资者应注意不恰当信赖或使用此类信息可能造成的投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 2016 年年度报告 2/130 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 公司已在本报告中详细描述了存在风险事项，敬请查阅第四节“管理层讨论与分析”中“关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”。十、十、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 3/130 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.32 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.39 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.40 第九节第九节 公司治理公司治理.46 第十第十节节 财务报告财务报告.48 第十一节第十一节 公司债券相关情况公司债券相关情况.129 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.130 2016 年年度报告 4/130 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 本公司、公司、龙韵股份 指 上海龙韵广告传播股份有限公司 鸿图大洋 指 上海鸿图大洋广告有限公司 四川竟成 指 四川竟成龙韵文化传播有限责任公司 新疆逸海 指 新疆逸海电广传媒文化发展有限公司 盛世飞扬 指 石河子盛世飞扬新媒体有限公司 西藏龙韵 指 西藏龙韵文化传媒有限公司 西藏竟成 指 西藏竟成文化传播有限责任公司 聚合天玺 指 安徽聚合天玺文化传媒有限公司 国际 4A 公司 指 成为美国广告代理商协会（American Association of Advertising Agencies）成员的广告公司的简称，后泛指国际大型广告公司 中国 4A 公司 指 成为中国商务广告协会综合代理专业委员 会（the Association of Accredited Advertising Agencies of China）成员的广告公司的简称，中国商务广告协会综合代理专业委员会是中国广告代理商的高端组合，由中国一流的广告公司组成 独家代理媒体 指 通过与区域电视媒体签订长期合作协议，获得区域电视媒体国际 4A 客户、全频道广告的独家代理权、行业广告独家代理权等的电视媒体 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币 新媒体 指 相对于传统媒体而言，是报刊、广播、电视等传统媒体以后发展起来的新的媒体形态，是利用数字技术、网络技术、移动技术通过互联网、无线通信网、有线网络等渠道以及电脑、手机、数字电视机等终端，向用户提供信息和娱乐的传播形态和媒体形态。数字营销 指 指借助互联网络、电脑通信技术和数字交互式媒体来实现营销目的的一种营销方式。内容营销 指 以图片、文字、动画、视频等介质传达有关企业或产品的相关内容来吸引用户关注，给用户以信心，从而达到促进销售的一种营销方式。2016 年年度报告 5/130 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 上海龙韵广告传播股份有限公司 公司的中文简称 龙韵股份 公司的外文名称 Shanghai LongYun Advertising&Media Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 OBM 公司的法定代表人 余亦坤 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陶珏竹 孙贤龙 联系地址 上海浦东东方路18号保利广场E座17层 上海浦东东方路18号保利广场E座17层 电话 021-58823977 021-58823977 传真 021-58821708 021-58821708 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 上海市松江区佘山三角街9号 公司注册地址的邮政编码 201602 公司办公地址 上海浦东东方路18号保利广场E座17层 公司办公地址的邮政编码 200120 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 龙韵股份 603729 无 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 中准会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 签字会计师姓名 刘昆、常明 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 华林证券股份有限公司 办公地址 深圳市福田区民田路 178 号华融大厦 6 楼 签字的保荐代表人姓名 胡智慧、许先锋 持续督导的期间 2015 年 3 月 24 日至 2017 年 12 月 31 日 2016 年年度报告 6/130 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 966,608,043.51 1,320,438,943.93-26.80 1,177,299,452.47 归属于上市公司股东的净利润 34,871,262.05 40,660,516.31-14.24 78,341,668.85 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 18,294,641.00 33,083,107.18-44.70 79,799,162.42 经营活动产生的现金流量净额 137,658,183.55-142,833,282.08 不适用 31,811,779.63 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股东的净资产 816,514,292.80 975,650,952.33-16.31 542,632,036.02 总资产 879,108,681.43 1,106,811,875.80-20.57 759,618,567.09 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）0.52 0.65-20.00 1.57 稀释每股收益（元股）0.52 0.65-20.00 1.57 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.27 0.53-49.06 1.60 加权平均净资产收益率（%）3.87 4.73 减少0.86个百分点 15.56 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）2.04 3.82 减少1.78 个百分点 15.85 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 1、营业收入报告期内比上年同期下降 26.8%，比 2014 年下降了 17.9%，主要系以下原因所致：（1）报告期内减少了独家代理媒体业务；（2）受客户所处行业变化影响，部分客户减少广告预算；2、归属于上市公司股东的净利润近三年均有下降，报告期内比上年同期下降 14.24%，比 2014年下降了 55.48%，主要系报告期内营业收入、毛利率双降所致；3、报告期内，经营活动产生的现金流量呈现净流入状态，主要系报告期内业务量下降，客户回款金额大于投放量金额所致；2015 年度，经营活动产生的现金流量呈现净流出状态；2014 年度，经营活动产生的现金流量基本持平。4、归属于上市公司股东的净资产：报告期比上年同期下降 16.31%，主要系公司溢价收购子公司石河子盛世飞扬新媒体有限公司少数股东权益所致；2015 年，公司公开发行股票募集资金到位，公司股本、资本公积增加，归属于上市公司股东的净资产增加；2014 年，公司净利润增长使2016 年年度报告 7/130 得归属于上市公司股东的净资产增长。5、基本每股收益：报告期比上年度同期下降 20%，主要系报告期当年度产生的净利润同比降低所致；报告期比 2014 年度下降 66.88%，主要系报告期股本比 2014 年度增加所致；6、加权平均净资产收益率：报告期比上年同期下降 0.86 个百分点，主要系报告期当年度产生的净利润同比降低所致；报告期比 2014 年下降 11.69 个百分点，主要系报告期比 2014 年度净资产增加所致。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 261,348,128.61 287,760,474.84 229,695,623.03 187,803,817.03 归属于上市公司股东的净利润-4,272,053.85 27,247,407.04 8,860,446.88 3,035,461.98 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,695,652.99 7,820,952.70 7,426,440.48 7,742,900.81 经营活动产生的现金流量净额 15,292,576.75 42,205,180.32 65,008,040.08 15,152,386.40 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用）2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益-313,929.86 固定资产清理 339,386.62 92,233.44 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 15,364,744.44 9,161,143.68 9,492,976.74 委托他人投资或管理资产的损益 13,178.10 273,614.96 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 9,610,910.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 810,466.02 收违约金、支付罚款等 -92,517.59 3,532.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目-8,230,800.00 坏账准备 -9,610,910.00 少数股东权益影响额 62,753.83 -212,595.87 所得税影响额-727,523.38 -1,631,185.81-1,708,941.38 合计 16,576,621.05 7,577,409.13-1,457,493.57 2016 年年度报告 8/130 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）、主要业务及经营模式 报告期内，公司主营业务为广告媒介代理业务及广告全案服务业务。广告媒介代理业务主要指公司代理客户进行媒介购买和媒介执行的业务模式，具体分为广告独家代理业务和常规媒介代理业务两种：1、广告独家代理业务是指公司在拥有广告独家代理权的媒体（主要为电视媒体）为客户提供广告媒介代理业务。报告期内，电视广告受到互联网新媒体广告冲击整体下滑，电视媒体之间竞争加剧且分化较为严重，二三线媒体首当其冲，公司因而进一步削减了广告独家代理业务规模，报告期内广告独家代理业务收入较去年同比下降 88.75%；2、常规媒介代理业务是指公司在不拥有独家代理权的媒体为客户提供广告媒介代理的业务，公司常规媒介代理的媒介主要为电视媒体和互联网媒体。公司的广告全案服务的业务模式以客户和产品营销需求为核心，为客户提供市场研究、品牌管理、创意设计、视频制作、广告策略、广告执行、广告评估等全案营销服务，为客户提供传统的媒介执行业务之外的整合营销增值服务，并通过向客户收取创意策划制作费或者通过创意策划服务获得媒介代理服务增量获得盈利。报告期内，公司全案业务合作的主要媒介渠道为电视媒体和互联网媒体。（二）、行业情况说明 1、行业发展潜力大，前景看好。公司所处的广告营销行业，其“广告创意、广告策划、广告设计、广告制作”等业务作为现代商业服务业均属于 产业结构调整指导目录 中的鼓励类项目。国内消费结构升级的需求也需要广告营销帮助优秀企业和产品树立品牌形象和差异化认知，社会消费需求持续增长以及供给侧结构性改革增强了广告业发展的内在动力。2、广告业作为商业服务业的一部分，与宏观经济的发展存在较强的正相关性。近年来，随着国内经济的增速趋稳，广告业增速逐年放缓，继 2015 年首次出现负增长（-2.9%）之后，2016 年伴随着经济走势的相对低稳以及经济结构调整、转型，诸多行业、尤其是快消品行业广告主备受压力，削减和调整广告营销预算成为其首要应对措施，2016 年中国广告市场下降了 0.6%（数据来源：CTR 媒介动量）。3、行业处于新媒体崛起、传统媒体调整的变革时期，内部发展不均衡。2016 年，传统广告刊例花费下降 6.0%，电视广告刊例花费下降 3.7%，互联网广告刊例花费增长 18.5%（数据来源：CTR 媒介动量），互联网新媒体广告的发展带来了愈加丰富的媒介形式和营销方式，对传统广告营销产业链造成持续冲击，受众注意力进一步碎片化，跨屏传播和碎屏化的预算分割进一步加剧2016 年年度报告 9/130 了行业竞争，传统广告（例如电视广告）下滑严重，行业竞争加剧。公司作为国内传统电视媒体广告代理业务的领先者，既有的竞争优势一定程度受到行业和市场变化的挑战，报告期内公司主营业务收入同比下降，净利润同比减少，盈利能力下降，亟待进一步优化调整业务布局和寻找新的利润增长点。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 报告期内，公司以现金收购了控股子公司石河子盛世飞扬新媒体有限公司少数股东持有的 49%的股权，使当期货币资金减少了 198,780,000.00 元，资本公积减少了 189,674,371.58 元，使归属于上市公司股东的所有者权益减少了 189,674,371.58 元。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 报告期内，公司核心竞争力主要体现在以下几个方面：1、提高广告全案服务能力依然是公司重要的可持续发展战略。公司在传统广告领域能够为广告主创造完整的“广告创意产业链”价值，提供从市场研究、品牌管理、创意设计、视频制作到广告策略、广告执行、广告评估等方面的优质服务。报告期内公司积极顺应市场需要和媒体发展趋势，通过收购石河子盛世飞扬新媒体有限公司少数股东权益，增强了新媒体广告服务能力、客户拓展力度和稳定度，从而进一步丰富、提高了公司广告全案内涵和服务质量。2、通过多年来与国内品牌客户及国际 4A 公司客户的合作，公司掌握了丰富、稳定、多样的客户群体，同时专业和优质的服务质量也为公司赢得了较高的客户黏性，为公司的进一步发展和转型提供了强有力的资源和保障。3、十余年的电视媒体深度合作经验使得公司与央视、省级（省级卫视及省级地面频道）、地市级的数百家媒体形成了常年稳定的合作局面。一方面，深刻的媒介洞察是公司营销科学性、有效性的可靠保障，另一方面，良好紧密的媒体合作关系也将为公司抓住电视媒体转型机会、谋求创新商业合作赢得更多空间。4、人力资源是广告营销公司最突出的软实力之一，公司多年来培养了一批具备专业广告营销知识、具有丰富广告营销经验并对公司具有高忠诚度的专业人员团队，并已逐步构建且不断完善人才培养、招聘、晋升的有效机制。报告期内，公司实施了第一期员工持股计划，进一步提高了团队凝聚力和竞争力。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 受经济周期低谷和国内经济结构调整转型升级等因素影响，2016 年，中国经济在 L 型走势中稳中承压，GDP 增速下降至 6.7%。诸多广告主面临其所在行业的发展压力，主动削减调整广告营销预算。广告营销行业作为国民经济的晴雨表，受到相当的冲击和压力。根据 2016 年中国广告生态调研数据显示，广告主营销推广费用分配上，媒体广告费用已经跌至历史最低值 31.7%（数据2016 年年度报告 10/130 来源：中国传媒大学广告主研究所），广告主的精打细算使得营销行业盈利空间普遍降低。另一方面，随着互联网等新媒体广告的蓬勃发展，行业格局也发生了深刻变化:一、传统媒体广告受到持续冲击，其中，电视广告两极分化严重，强势媒体头部效应明显，弱势媒体市场份额大幅下降。二、互联网营销产业链拓宽延展，发展迅速。传统广告公司加快转型，新兴互联网营销公司蓬勃兴起。三、广告营销向跨屏、多屏和整合营销方向发展，线上、线下营销融合趋势明显。四、随着广告市场价格体系的不断成熟和稳定，营销公司之间的价格竞争更加激烈。上述背景下，面对众多不利因素，报告期内，公司围绕发展战略，主动调整经营策略，积极防范经营风险，并努力寻求投资机会，重点推进了以下工作：一、积极努力优化业务结构，进一步削减电视广告独家代理业务规模，减少了行业和市场变革对既有业务模式的冲击。二、以客户需求和市场为中心，努力提升互联网营销业务，通过收购石河子盛世飞扬新媒体有限公司少数股东权益，增强了公司新媒体广告客户拓展力度。报告期内，新媒体广告收入占主营业务收入比重已达到 32%。三、公司努力提高全案服务能力，加强对行业新知识、新动向的学习与交流，增加企业内生动力，丰富全案业务价值链。四、实施第一期员工持股计划，进一步完善了公司激励体制、增强了团队凝聚力，对企业未来长远发展起到了积极促进作用。五、积极探索外生发展机会，对行业及共生产业进行广泛而深入的研究和学习，努力洞察行业变革和寻找优质、适合的投资标的，为未来公司通过资本市场完善产业链、弥补短板奠定基础。然而，由于公司既有的资源和竞争优势主要集中在电视广告领域，不可避免地受到行业调整变革的冲击，尤其电视广告独家代理业务的代理媒体为二三线媒体，受到的影响尤为严重；另一方面，公司客户群体中以快消品居多，受经济和行业变化影响明显，在总体营销支出受限、新媒体广告蓬勃发展、营销跨屏趋势明显的背景下，客户预算出现较大的分散调整和削减，直接影响到公司收入和盈利空间。公司现有的业务模式、客户结构和发展阶段使得公司受到的冲击和同行业公司相比更为严重，报告期内，公司主营业务收入和净利润均出现明显下滑。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，受行业及市场等不利因素影响，公司业绩出现下滑，实现营业收入 966,608,043.51元，同比减少 26.80%，营业成本 868,896,717.25 元，同比减少 26.86%，综合毛利率同比上升 0.08个百分点。报告期内，公司实现净利润 34,871,262.05 元，较去年同期减少 44.70%。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)2016 年年度报告 11/130 营业收入 966,608,043.51 1,320,438,943.93-26.80 营业成本 868,896,717.25 1,187,963,883.15-26.86 销售费用 11,683,660.98 20,784,075.66-43.79 管理费用 59,977,724.10 56,011,824.68 7.08 财务费用-3,381,868.26-2,322,668.74 不适用 经营活动产生的现金流量净额 137,658,183.55-142,833,282.08 不适用 投资活动产生的现金流量净额-200,540,678.20-78,462,787.04 不适用 筹资活动产生的现金流量净额-4,333,550.00 391,890,240.00 不适用 研发支出 13,871,337.89 16,920,241.69-18.02 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内，公司实现营业收入 96,660.80 万元，同比下降 26.80%，营业成本 86,889.67 万元，同比下降 26.86%。营业收入主要变化原因：一方面，受客户广告预算削减以及客户广告支出分散化等综合因素影响，公司营业收入减少；另一方面，由于电视广告、尤其是二三线电视广告受行业冲击较为严重，公司主动减少了独家代理的业务规模。营业成本主要变化原因：业务规模缩减，对应的营业成本相应下降。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）广告业 966,608,043.51 868,896,717.25 10.11-26.80-26.86 增加 0.08个百分点 合计 966,608,043.51 868,896,717.25 10.11-26.80-26.86 增加 0.08个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）1、媒介代理 510,358,255.19 454,674,188.67 10.91-30.95-32.67 增加2.28 个百分点 其中：广告独家代理 23,711,217.14 25,685,933.16-8.33-88.75-88.11 减少5.82 个百分点 常规代理 486,647,038.05 428,988,255.51 11.85-7.87-6.57 减少1.23 个百分点 2、全案服务 456,249,788.32 414,222,528.58 9.21-21.52-19.21 减少2.60 个百分点 2016 年年度报告 12/130 合计 966,608,043.51 868,896,717.25 10.11-26.80-26.86 增加0.08 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）华东地区 891,985,985.35 798,288,907.10 10.50-15.79-16.20 增加0.42个百分点 华北地区 28,606,630.25 27,866,637.95 2.59-20.61-15.71 减少5.66个百分点 中南地区 21,486,636.30 20,293,535.66 5.55-85.70-84.62 减少6.67个百分点 西南地区 11,025,764.25 10,198,202.68 7.51-80.03-80.48 增加2.11 个百分点 东北地区 4,455,975.47 4,128,453.77 7.35 2,978.33 3,005.97 减少 0.82 个百分点 西北地区 9,047,051.89 8,120,980.09 10.24-53.51-55.02 增加3.01个百分点 合计 966,608,043.51 868,896,717.25 10.11-26.80-26.86 增加0.08个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 报告期内，广告独家代理业务营业收入同比下降 88.75%，主要系区域性传统电视媒体受广告行业媒介变革冲击较大，客户投放在区域性传统媒体的业务量出现大幅下降，公司广告独家代理业务的毛利率同比下降 5.82 个百分点。报告期内，常规代理业务营业收入同比下降 7.87%，主要系部分常规代理客户调减了业务投放量；毛利率同比下降 1.23 个百分点，主要系公司不同程度的下调了部分客户的投放价格。报告期内，全案服务业务营业收入同比下降 21.52%,毛利率下降 2.6 个百分点，主要原因为：（1）部分全案客户减少了全年广告投放量；（2）公司对新增客户持较谨慎的态度；（3）行业竞价加剧使全案业务毛利率有所下降。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 广告业 购买媒体资源 868,896,717.25 100 1,187,963,883.15 100-26.86 业务量减少所致 2016 年年度报告 13/130 合计 868,896,717.25 100 1,187,963,883.15 100-26.86 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 1、自有媒体 购买媒体资源 25,685,933.16 2.96 216,118,094.21 18.19-88.11 调减业务规模 2、常规代理 购买媒体资源 428,988,255.51 49.37 459,150,071.28 38.65-6.57 业务量下降 3、全案业务 购买媒体资源 414,222,528.58 47.67 512,695,717.65 43.16-19.21 业务量下降 合计 868,896,717.25 100.00 1,187,963,883.14 100.00-26.86 成本分析其他情况说明 适用 不适用 成本主要为购买媒体资源成本。(4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 55,842 万元，占年度销售总额 57.77%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 。前五名供应商采购额 36,470 万元，占年度采购总额 41.97%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0。其他说明 无 2.2.费用费用 适用 不适用 销售费用同比下降 43.79%，主要系公司加强销售费用的精细化管理所致。管理费用同比增加 7.08%，主要系房产折旧、摊销增加及公司增加人力资源储备和投入所致。财务费用同比下降 45.6%，主要系货币资金存款增加，同时进一步加强资金管理，使当期利息收入增加所致。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 13,871,337.89 本期资本化研发投入-研发投入合计 13,871,337.89 研发投入总额占营业收入比例（%）1.44 公司研发人员的数量 46 研发人员数量占公司总人数的比例（%）16.91%研发投入资本化的比重（%）-2016 年年度报告 14/130 情况说明情况说明 适用 不适用 为了提高公司全案服务和广告投放的科学性、准确性，公司积极运用电子信息技术对业务过程及内容进行数字化管理。报告期内，公司主要进行了龙韵广告全案服务管理系统、龙韵媒体投放分析决算系统、龙韵传播数据管理系统、龙韵传播受众测量分析系统四个项目的开发研究，研发人员共计 46 人，占公司总人数的 16.91%；研发投入总额约为 1,387 万元，占营业收入的 1.44%。公司研发投入与公司总体业务规模相适应，报告期内，公司对研发投入进行了合理调整（较 2015 年度研发投入下降 18.02%），无显著变化。截至报告期末，无研发投入资本化。4.4.现金流现金流 适用 不适用 报告期内，经营活动产生的现金流量净流入 13,765.82 万元，主要系报告期内业务量下降，客户回款金额大于投放量金额所致。报告期内，投资活动产生的现金流量净流出 20,054.07 万元，主要系现金收购盛世飞扬少数股东权益所致。报告期内，筹资活动产生的现金流量净流出 433.36 万元，主要系公司进行了现金股利分配所致。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 项目 金额 占 利 润总 额 比例 形成原因 是否具有可持续性 营 业 外收入 15,364,744.44 34.26%政府补贴、扶持资金等 否 转 回 资产 减 值准备 9,610,910.00 21.43%与广东中观传媒有限公司之间的诉讼胜诉，收回广告欠款，转回以前年度计提的资产减值准备 否 计 提 资产 减 值准备-8,230,800.00-18.35%青岛道格拉斯洋酒有限公司及其孙公司西藏里昂管理咨询有限公司拖欠公司及子公司广告款及招标保证金，回款具有较大不确定性，公司对相关款项计提资产减值准备，详见报告附注“十六、其他重大事项之其他及资产负债表日后事项”否 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 2016 年年度报告 15/130 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 215,972,944.08 24.57%309,011,799.57 27.92%-30.11%主要系报告期内，现金收购盛世飞扬少数股东权益所致 应收票据 36,325,082.50 4.13%240,000.00 0.02%15035.45%主要系报告期内，收到的客户电子银行承兑汇票增加，而接受电子银行承兑汇票的媒体较少所致 预付款项 158,724,285.58 18.06%230,106,325.14 20.79%-31.02%主要系报告期内，公司减少了独家代理媒体业务，使预付款下降 其他应收款 7,524,256.71 0.86%4,926,075.30 0.45%52.74%主要系报告期内，招标保证金增加所致 应付票据 10,975,950.09 1.25%75,841,917.58 6.85%-85.53%主要系报告期内，公司减少了独家代理媒体业务，使采用银行承兑汇票支付方式的媒体减少所致 应交税费 4,934,812.58 0.56%7,467,324.64 0.67%-33.91%主要系报告期期末，应缴纳的企业所得税小于上年同期金额 其他应付款 612,700.55 0.07%380,415.58 0.03%61.06%主要系报告期内的部分软件采购款未支付所致 资本公积 267,243,580.45 30.40%456,917,952.03 41.28%-41.51%主要系报告期内，溢价收购盛世飞扬少数股东权益所致 其他说明 上述列示为重要且同期变化超过 30%的资产及负债类项目。2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 报告期内，宏观经济走低承压，广告主面临较大的预算压力，消费品行业广告支出削减、分散化明显；传统媒体占市场权重整体下滑，其内部继续调整、分化；新媒体广告进入稳定增长期，产业链不断拓宽、延展，细分业态丰富；受众注意力进一步分散，广告营销向跨屏、碎屏的整合营销方向发展。具体请详见本年度报告第四节中“经营情况讨论与分析”与“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中的“分析行业格局和趋势”部分。出版传媒行业经营性信息分析出版传媒行业经营性信息分析 1.1.主要业务板块概况主要业务板块概况 适用 不适用 报告期内，公司主要业务模式分为广告媒介代理及广告全案服务两类。其中，广告媒介代理又分为广告独家代理业务和常规媒介代理业务。2016 年年度报告 16/130 2.2.各业务板块经营信息各业务板块经营信息 广告业务广告业务 适用 不适用 一、广告独家代理业务 1、报告期内，广告独家代理媒体为漳州电视台等，代理期限为年度代理。报告期内广告独家代理业务营业收入为 23,711,217.14 元，比上年同期下降 88.75%；营业成本为 25,685,933.16 元，比上年同期下降 88.11%；平均毛利率为-8.33%。2、媒体结算政策：每月按照协议约定与电视媒体结算。每月结算金额为按固定成本支付，年底再统一核对调整结算全年媒体独家代理费用。3、经营风险：该种模式下，公司每年与合作电视台就下一年度广告投放量和保底代理费用进行约定，若保底投放量未实现或媒体代理成本过高，将对