603663_2016_三祥新材_2016年年度报告_2017-03-21.pdf

2016 年年度报告 1/133 公司代码：603663 公司简称：三祥新材 三祥新材股份有限公司三祥新材股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、中审亚太会计师事务所中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人夏鹏夏鹏、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人范顺琴范顺琴及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）夏云惠夏云惠声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2016年度实现营业收入277,670,389.85元，营业利润43,813,369.90元，归属于上市公司股东的净利润39,331,572.24元,母公司实现净利润34,838,780.58元。按照公司章程有关规定，按母公司实现的净利润10%提取法定盈余公积3,483,878.06元，当年实现可分配利润31,354,902.52元；加年初未分配利润68,550,281.27元，根据有关法律法规及公司章程的规定，综合考虑股东利益及公司长远发展，公司的利润分配预案为：以总股本134,150,000股为基数，向全体股东每10股派现金股利1元（含税），共计13,415,000.00元，剩余未分配利润滚存至下一年。此外不进行其他形式分配。本议案尚需提交公司股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 2016 年年度报告 2/133 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 公司已在本报告中详细描述了围绕公司经营可能存在的主要风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 3/133 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.32 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.38 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.39 第九节第九节 公司治理公司治理.44 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.46 第十一节第十一节 财务报告财务报告.47 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.133 2016 年年度报告 4/133 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会、证监会 指 中国证监会、证监会 上交所、交易所 指 上海证券交易所 证监局、福建证监局 指 中国证券监督管理委员会福建监管局 公司法 指 中华人民共和国公司法 本公司、公司、三祥新材 指 三祥新材股份有限公司 公司章程 指 三祥新材股份有限公司章程 保荐机构、保荐人（主承销商）指 浙商证券股份有限公司 会计师、中审亚太 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 三祥新材股份有限公司股东大会 董事会 指 三祥新材股份有限公司董事会 监事会 指 三祥新材股份有限公司监事会 永翔贸易 指 日本永翔贸易株式会社 汇阜投资 指 宁德市汇阜投资有限公司 汇和投资 指 宁德市汇和投资有限公司 汇祥投资 指 寿宁县汇祥投资有限公司 宏翔投资 指 福建省宏翔投资有限公司 旭硝子陶瓷 指 旭硝子工业陶瓷株式会社 福麦德投资 指 北京福麦德投资有限公司 三祥研究院 指 福建三祥新材料研究院有限公司 杨梅州电力 指 福建三祥杨梅州电力有限公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 三祥新材股份有限公司 公司的中文简称 三祥新材 公司的外文名称 SANXIANG ADVANCED MATERIALS CO.,LTD.公司的外文名称缩写 Sanxiang Advanced Materials 公司的法定代表人 夏鹏 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郑雄 叶芳 联系地址 福建省寿宁县解放街292号 福建省寿宁县解放街292号 电话 0593-5518572 0593-5518572 传真 0593-5522802 0593-5522802 电子信箱 2016 年年度报告 5/133 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 福建省寿宁县解放街292号 公司注册地址的邮政编码 355500 公司办公地址 福建省寿宁县解放街292号 公司办公地址的邮政编码 355500 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 三祥新材 603663 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦22-23 层 签字会计师姓名 刘凤美、隋国君 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 浙商证券股份有限公司 办公地址 杭州市杭大路 1 号 签字的保荐代表人姓名 汪建华、孙小丽 持续督导的期间 2016 年 8 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 277,670,389.85 277,271,952.43 0.14 308,183,813.34 归属于上市公司股东的净利润 39,331,572.24 33,096,372.21 18.84 30,341,286.18 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 36,052,943.24 30,828,714.02 16.95 29,478,202.72 经营活动产生的现金流量净额 23,639,821.48 52,879,006.25-55.29 41,312,006.10 2016年末 2015年末 本期末比上年同期2014年末 2016 年年度报告 6/133 末增减（%）归属于上市公司股东的净资产 425,933,032.20 238,894,559.11 78.29 220,212,801.79 总资产 485,950,871.85 298,879,055.04 62.59 280,028,729.04 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）0.34 0.33 3.03 0.30 稀释每股收益（元股）0.34 0.33 3.03 0.30 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.31 0.31 0.00 0.29 加权平均净资产收益率（%）12.30 14.64 减少2.34个百分点 14.62 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）11.27 13.64 减少2.37个百分点 14.20 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 2016 年经营活动产生的现金流量净额较上期减少 55.29%，主要系 2016 年应付票据到期结算支付货款增加所致；2016 年公司净资产和总资产较上期大幅增加，主要系 2016 年公司首次公开发行股票收到募集资金所致。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 64,268,243.17 73,059,180.84 70,519,377.43 69,823,588.41 归属于上市公司股东的净利润 7,689,279.83 9,606,239.00 14,333,633.05 7,702,420.36 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,108,270.46 9,369,466.70 14,038,920.77 5,536,285.31 经营活动产生的现金流量净额 560,565.86 9,662,237.73-2,268,200.20 15,685,218.09 2016 年年度报告 7/133 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用）2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益-153,820.39 362,463.27-212,512.8 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,597,019.43 2,333,279.40 1,107,200.64 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 99,179.67 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 130,797.08 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 86,163.76 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 2016 年年度报告 8/133 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-660,398.34 -149,900.60 22,299.53 其他符合非经常性损益定义的损益项目 21,000.00 少数股东权益影响额 所得税影响额-603,351.37 -408,980.96-161,067.67 合计 3,278,629.00 2,267,658.19 863,083.46 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主营业务情况 公司成立二十多年来，一直专注于电熔氧化锆、铸造改性材料等工业新材料的研发、生产和销售，所属行业为非金属矿物制品业（C30）。公司地处闽东革命老区，位于福建省小水电十强县的寿宁县，水电资源丰富，具有发展电炉熔炼产业的成本优势。公司分别自 1991 年、2000 年开始从事铸造改性材料业务、电熔氧化锆业务至今。公司电熔氧化锆业务，自 2003 年以来一直位居国内同行业前列，较早进入核级锆材、先进陶瓷等新兴应用领域。高纯氧化锆是国家鼓励发展的战略性新兴产业重点产品。公司“高纯化氧化锆”项目已被列入“2011 年度国家火炬计划项目”，公司发明专利“电熔氧化锆生产锆铁红色料的方法”于 2014 年 1 月荣获福建省 2013 年度专利奖三等奖，公司“特种无机非金属材料技术创新工程”项目于 2014 年 7 月荣获福建省科技进步三等奖，公司“特种电熔氧化锆的研发”项目于 2014 年 11月列入福建省 2014 年战略性新兴产业专项项目计划。在铸造改性材料业务方面，公司长期专注于铸造改性材料在球墨铸铁领域的应用，市场份额稳固。球墨铸铁是国家铸造行业“十三五”规划鼓励发展的高性能铸造产品，预计产量将由2014 年的 1,240 万吨提升至 2020 年的 1,700 万吨。公司包芯线产品配套喂丝球化工艺，能提升铸件良率，环保效应显著，未来发展前景良好。公司全部产品均以自主品牌销售，“FSM”为福建省著名商标，“三祥”为福建省著名商标，国家驰名商标。公司业已成为旭硝子陶瓷（日本，玻璃窑炉耐火材料）、Areva（法国，核级锆材）、Federal Mogul（美国，先进陶瓷）等诸多大型下游企业的供应商，发展前景良好。（二）主要产品情况及其用途 1、主要产品情况 公司主要产品为电熔氧化锆产品与铸造改性材料系列产品。2、主要产品用途（1）电熔氧化锆产品及用途 电熔氧化锆属于无机非金属材料，具有高熔点、高硬度、高强度、高韧性、高耐磨性及耐腐蚀性等特点，主要应用于耐火耐磨材料、陶瓷色釉料、核级锆材与先进陶瓷等领域。氧化锆及相2016 年年度报告 9/133 关材料在 新材料产业“十三五”重点产品目录、战略性新兴产业重点产品和服务指导目录被列为重点产品，是国家产业政策鼓励发展的高性能新材料。电熔氧化锆应用领域广泛，过去主要应用于耐火耐磨材料、陶瓷色釉料等领域；近年来，电熔氧化锆在核级锆材、高级色釉料与先进陶瓷等诸多新兴领域的应用也快速发展，具体情况如下：应用领域 具体应用 下游行业 传统应用领域 耐火材料 用于生产高温窑炉的耐火材料、连铸三大件、钢铁水口等耐火制品 玻璃、钢铁、水泥、铸造等高温工业 耐磨材料 用于生产研磨瓷球、锆刚玉等耐磨材料及其制品 磨料、磨具 陶瓷釉用色料 用于生产镨黄、钒锆蓝、钒锆黄、锆灰等陶瓷釉用色料 陶瓷色釉料 新兴应用领域 陶瓷釉用色料 替代化学氧化锆，用于生产高温镨黄、锆铁红等高活性陶瓷釉用色料 陶瓷色釉料 先进陶瓷 用于生产结构陶瓷、功能陶瓷等陶瓷制品 陶瓷刀具、电子陶瓷、陶瓷刹车片 核级锆材 替代锆英砂作为原料制造核级海绵锆 航天航空、核反应设备 公司自主研发了高纯电熔氧化锆、稳定电熔氧化锆、特种电熔氧化锆等一系列新产品和新工艺，多项工艺指标达到国际先进水平。公司电熔氧化锆产品的特点及应用领域如下：产品名称产品名称 图示图示 产品特点产品特点 应用领域应用领域 普通 电熔氧化锆 产品纯度一般在 98%-99%，杂质含量相对较少，色泽均匀，粒度分布窄 耐火材料、陶瓷色釉料、耐磨材料等领域 高纯 电熔氧化锆 产品经过多次深度除杂提纯，纯度一般在 99%以上，最高可达 99.8%高端耐火材料、高端色料、核级锆材、高端陶瓷基刹车片等领域 稳定 电熔氧化锆 生产过程中添加了稳定剂，氧化锆的晶型结构稳定，强度和韧性高，化学稳定性好，具有良好抗腐蚀性和抗热震性 高端耐火耐磨材料、先进陶瓷等领域 特种 电熔氧化锆 采用特殊熔炼和除杂工艺生产，产品活性高，制备出的高级耐高温色釉料具有发色效果好、耐高温等特点 替代化学氧化锆用于制造高温镨黄、锆铁红等陶瓷釉用色料 公司仍将持续研发创新，不断拓展电熔氧化锆在新兴领域的应用。（2）铸造改性材料产品及用途 公司铸造改性材料产品主要分为球化剂、孕育剂、包芯线，广泛应用于球墨铸铁领域。具体产品特点及用途如下：2016 年年度报告 10/133 产品名称产品名称 图示图示 产品特点产品特点 应用领域应用领域 传统铸造改性传统铸造改性材料材料 球化剂 产品稳定优质，具有成分控制区间窄，氧化镁含量低，球化等级高等特点，产品标准高于国家标准 应用于冶金、航天、军工、汽车、内燃机、机床、风电、核电等众多领域的球墨铸铁件制造 孕育剂 品种多，针对性强，孕育效果好，能完成高等级铸件的孕育 新型铸造改性新型铸造改性材料材料 包芯线 采用非熔配直混技术，具有能耗低、超低氧化镁、球化出渣量少、可实现自动化控制等特点，是新一代绿色节能、环保型产品 在球墨铸铁铸造过程中，添加铸造改性材料后，能够实现铁水脱氧脱硫、净化铁水夹杂物、球化片状石墨等目标，从而改善铸铁性能、提高铸铁品质，特别是增强铸铁的塑性、韧性等性能。添加铸造改性材料的传统工艺是直接将球化剂、孕育剂等，通过冲入法或夹心法注入。该工艺操作简单，但存在用量不精确、反应过程不可控等缺陷。自 20 世纪 80 年代，德国、日本等发达工业化国家开始在铸造过程中采用喂丝球化工艺，通过包芯线喂料，能够较为精确地控制反应位置、效果，较好地提升了铸件质量，并能够节能减耗。由于采用该种工艺需要投资专用设备，近年来正逐渐在我国球墨铸铁企业中普及，预计目前普及率不及 10%。本公司经过多年技术创新，成功研发了非熔配直混法包芯线生产技术，非熔配直混法节能生产新型球铁包芯线的研发项目被列为 2007-2009 福建省科技计划重点项目。与传统生产工艺相比，非熔配直混法工艺减少了硅铁、硅钡等合金熔配环节，节能减耗成效显著，并已在国内部分球墨铸造领先企业成功运用。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 1、2016 年货币资金较上期增加 157.50%，主要系收到募集资金所致。2、2016 年末公司在建工程较上期增加 384.88%，主要系 2016 年公司募投项目投入增加所致。3、其他流动资产的增加主要系公司在保证资金周转及安全的前提下将暂时闲置的募集资金及自有资金购买一年内到期的保本理财产品所致。其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。2016 年末公司在建工程中暂无境外资产。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 （一）品质管理优势 公司从事工业新材料生产，产品微量成分差异对下游客户生产使用会有明显影响。为配合客户质量控制需要并提升产品配方有效性，公司一直坚持采购、生产、销售全过程的质检留样并持续跟踪，有效地明晰了质量责任，保障了品质，并有利于防范原辅料材质等隐性因素造成的潜在质量隐患，全面保证了产品质量，提升了公司产品的品质。公司实验室于 2009 年起获得中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认可，获得授权可在“硅铁合金、硅钡合金、稀土硅铁合金和稀土镁硅铁合金、焦炭、硅质耐火材料、锆质耐火材料等的化学分析检测项目”签署检验报告并使用 CNAS 国家实验室认可标志和国际实验室认可合作组织2016 年年度报告 11/133 （ILAC）国际互认联合标志。2014 年 7 月公司实验室被福建省科学技术厅认定为“福建省氧化锆材料企业重点实验室”，公司质量检验水平位居国内同行业前列。（二）研发、技术和工艺优势 公司经过 20 多年持续发展和创新，积累了丰富的生产经营，在充分消化吸收了国外引进技术的基础上，自主研发了“一步法熔炼二氧化锆颗粒技术”、“节能单炉法熔炼稳定型氧化锆”、“特种电熔氧化锆生产技术”、“单晶电熔铝晶粒控制技术”等多项技术成果，获得了多项专有技术，其工艺指标达到国际先进水平，公司综合技术实力位居国内同行业前列。公司技术中心自 2005 年起被认定为省级企业技术中心，2010 年获得“福建省特种无机材料企业工程技术研究中心”，2012 年被授予福建省首届“海西产业人才高地创新团队”。公司获得5 项省级重大科技成果认定，“高纯化氧化锆”项目已被列入“2011 年度国家火炬计划项目”。公司拥有数十项发明和实用新型专利，并参与完成了 电熔氧化锆、陶瓷色料用电熔氧化锆、锆精矿等行业、国家标准的起草或修订工作。（三）品牌、客户与服务优势 公司一直以自主品牌销售产品，已凭借优良的产品质量和优质的售后服务在业内树立了良好的品牌形象。“三祥”、“FSM”商标均为“福建省著名商标”；2011 年 11 月，“三祥”商标被国家工商行政管理总局认定为驰名商标。公司业已在全国耐火材料、耐磨材料、陶瓷色釉料、球墨铸造等下游需求聚集区域设立了多家销售办事处，并对国内外大客户实施了持续跟踪与开发工作。目前公司客户包括各下游行业的诸多领先企业，例如旭硝子陶瓷（日本，玻璃窑炉耐火材料）、Areva（法国，核级锆材）、Federal Mogul（美国，陶瓷基刹车片）、永冠能源科技集团有限公司与六和机械股份有限公司（台湾，球墨铸铁）等。公司注重与客户建立长期共赢的合作关系。在售前，公司研发中心结合客户行业特性、工艺特点进行配方研究，已成功为客户提供了诸多综合生产成本更低、更环保的产品方案；在售后，公司市场技术服务中心通过日常技术支持服务，满足了客户生产需要，并促进产品持续研发改进，以获得更高顾客满意度，为客户创造更大使用价值。（四）成本优势 公司位于福建省小水电十强县的寿宁县，水电资源丰富，成本较低并能够充分保障公司电力供应，具有发展电炉熔炼产业的区域成本优势。公司全资子公司杨梅州电力从事水力发电业务，供应电量能够满足公司生产的大部分需求，进一步增强了公司的成本优势。公司一直坚持节能环保的绿色经营理念。公司自 2002 年开始使用袋式除尘等环保设备，生产中形成的烟尘回收率超过 99%。最近十多年来，公司累计进行了数百项生产工艺改进，有效提升了物料利用效率并显著地降低了单位产品电耗水平。公司在积极履行社会责任的同时，也逐渐形成了同行业领先的生产成本优势。（五）业务规模领先优势 公司电熔氧化锆业务规模位居国内同行业前列，拥有普通电熔氧化锆、高纯电熔氧化锆、稳定电熔氧化锆、特种电熔氧化锆等全系列产品，产品已经广泛应用于耐火耐磨材料、陶瓷色釉料领域，并率先进入核级锆材、先进陶瓷等领域。公司首发募集资金投资项目实施完成后，公司电熔氧化锆产能将大幅增加，有利于进一步实现规模效应，进一步增强市场竞争力。（六）经营团队与管理优势 公司成立 20 多年来，经营团队长期保持相对稳定，自主培养了行业经验丰富的人才队伍，公司在 2014 年被中华全国总工会授予“全国五一劳动奖状”荣誉称号，主要经营管理团队中亦涌现出全国劳动模范、福建省劳动模范、中国优秀民营科技企业家、海西人才高地领军人物、福建省五一劳动奖章获得者和全国五一劳动奖章获得者等一批行业经验丰富的骨干人才队伍，人才流失率较低，是公司持续稳健发展的关键因素之一。公司一直重视规范经营，长期积累形成了较为完善的生产管理制度，业已通过 ISO9001（质量管理体系）认证、ISO14001（环境管理体系）认证、GB/T28001 职业健康安全管理体系认证等。公司管理团队通过运行有效的管理体系，能够及时发现问题并持续改进，形成了全员参与管理、互相监督、共同发展的良好格局。2016 年年度报告 12/133 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2016 年，公司管理层按照董事会的决策部署，紧紧围绕年初制定的经营目标，抢抓市场机遇，强化内部管理，通过积极开拓国内外市场、实施技术创新、技术改造、降低生产成本、优化生产工序提升产品品质。报告期内，公司的生产经营继续保持良好的态势，实现营业收入为 27,767.04万元，同比上升 0.14%；净利润为 3,933.16 万元，同比上升 18.84%。实现了收入及利润的双双增长。（一）首次公开发行及募集资金使用情况 2016 年 6 月 20 日，经中国证监会证监许可20161331 号文核准，公司首次公开向社会发行人民币普通股3,355万股，每股发行价格为人民币5.28元，募集资金总额人民币17,714.40万元，扣除发行费用 3,087.32 万元后，实际募集资金净额为人民币 14,627.08 万元，募集资金到位后，公司合理使用募集资金，进行募投项目建设。截止本报告期末，募投项目已累计置换募集资金1,593.02 万元，占实际募集资金净额的 10.89%，截至 2016 年 12 月 31 日，已使用募集资金金额为 1,706.10 万元。（二）经营产品情况 电熔氧化锆 报告期内，受宏观经济增速回落和电熔氧化锆产品部分下游行业产能过剩的影响，电熔氧化锆行业维持弱稳市场行情，部分产品竞争加剧。面对新的市场环境，公司通过技术创新提升产品品质，通过加强内部管理全方位控制成本，实现提质增效、降低成本，有效提升产品市场综合竞争力，在维系原有客户的业务合作基础上，着力开发新市场，与多家大型金属锆客户建立稳定的业务合作关系。2016 年，公司电熔氧化锆实现营业收入 17,042.28 万元，与上期基本持平，电熔氧化锆营业成本为 11,508.52 万元，较上期下降 7.79%。铸造改性材料 2016 年是国家“十三五”规划开局之年，伴随环保法实施及各项环保政策密集出台，铸造改性材料下游部分不符合环保要求的铸造企业被限期整改、停业或者关闭，导致铸造改性材料下游行业的需求下降。面对竞争加剧的市场环境，报告期内公司在稳定提升产品品质的同时，加强公司铸造技术服务团队力量，提高对下游客户的技术支持力度，从环保、节能、提升品质等方面与客户共同探讨，为客户提供建议方案，并与之建立稳定的合作关系，真正实现了技术销售。2016年公司铸造改性材料实现营业收入 7,382.82 万元，较上期下降 7.45%。（三）研发情况 报告期内，公司通过加强内部管理、技术创新、节能降耗等措施围绕重点产品开展研发工作，确保了公司的稳健经营。电熔氧化锆产品方面，通过生产原材料的替代研究、设备升级改造等措施，大幅降低了生产成本；通过对粉体研磨设备核心部件进行自主研发攻关，极大地提升了单机加工产能，并降低了吨产品电耗；通过对稳定型氧化锆生产技术的创新，产品晶体明显改善，通过 SEM 电镜检测，颗粒表面缺陷得到明显改善，产品质量稳步提升；对 SP-4 氧化锆粉体精加工工艺大胆进行技术创新，开发新设备，缩短工艺流程，降低了产品吨加工成本。铸造改性材料方面，通过对球化剂、孕育剂破碎工艺设备的技术创新，加工成品率提升 8.5%；对包芯线生产线物料混合、称量、下料等系统进行优化，提升了生产线自动化作业水平并稳定了产品质量，增强了产品市场竞争力。其他产品方面，随着单晶电熔铝产品在树脂砂轮市场的应用开发，下游对单晶电熔铝 F46粒度产品需求量快速增长，公司对单晶电熔铝解粒技术进一步创新，F46 有效粒度品比率大幅提升，进一步满足了市场对该粒度品的强劲需求,增加了市场销量；同时，成功开发出更低成本的F5A 新品种，进一步拓展了新的市场应用领域。（四）获得专利情况 截至报告期末，公司已累计申报专利八十余件，获得授权专利四十余件。2016 年年度报告 13/133 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入为 27,767.04 万元，同比上升 0.14%；营业利润为 4,381.34 万元，同比上升 17.88%；净利润为 3,933.16 万元，同比上升 18.84%；归属于母公司所有者的净利润为 3,933.16 万元，同比增加 18.84%；经营活动产生的现金流量净额为 2,363.98 万元，同比下降 55.29%。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 277,670,389.85 277,271,952.43 0.14 营业成本 188,632,407.78 198,738,631.16-5.09 销售费用 15,506,606.89 13,163,209.48 17.80 管理费用 29,184,689.32 24,775,425.47 17.80 财务费用-1,027,217.50-539,222.90-90.50 经营活动产生的现金流量净额 23,639,821.48 52,879,006.25-55.29 投资活动产生的现金流量净额-125,140,893.94-9,831,836.80-1,172.81 筹资活动产生的现金流量净额 149,943,330.74-36,863,705.65 研发支出 10,301,847.90 9,303,394.65 10.73 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内，公司坚持“品质领先”的理念，以市场为导向，以客户为中心，以优质产品为核心，依托技术、品牌、服务等综合优势，不断提升产品竞争力和持续发展能力，营业收入维持稳定。分析分项详见下表及相关注释。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）新材料行业 264,151,488.71 182,374,238.46 30.96-3.13-7.72 增加 3.43个百分点 其他行业 8,637,182.00 1,739,528.45 79.86 90.50 55.96 增加 4.46个百分点 合计 272,788,670.71 184,113,766.91 32.51-1.60-7.36 增加 4.2个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）电熔氧化锆 170,422,752.13 115,085,191.62 32.47-2.60-7.79 增加 3.80个百分点 铸造改性材料 73,828,214.64 55,575,730.74 24.72-7.45-10.51 增加 2.57个百分点 2016 年年度报告 14/133 其他 28,537,703.94 13,452,844.55 52.86 27.02 13.70 增加 5.52个百分点 合计 272,788,670.71 184,113,766.91 32.51-1.60-7.36 增加 4.2个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 208,081,264.95 148,929,225.40 28.43 10.80 3.70 增加 4.9个百分点 国外 64,707,405.76 35,184,541.51 45.63-27.63-36.18 增加 7.28个百分点 合计 272,788,670.71 184,113,766.91 32.51-1.60-7.36 增加 4.2个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 2016 年国外营业收入较上年下降 27.63%，主要系国外主要客户受下游终端市场不景气影响，导致客户需求下滑。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）电熔氧化锆 10,113.38 吨 9,777.80 吨 2853.79 吨 6.57 7.88 13.33 铸造改性材料 8,532.74 吨 8,248.27 吨 1,039.96 吨 0.68-3.55 37.65 产销量情况说明：2016 年末，铸造改性材料库存量较上期增加 37.65%，主要系 2016 年 9 月下旬部分铸改材料价格上涨，公司于 2016 年底提前进行适当的备货所致。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 新材料行业 材料、人工 等 成本 182,374,238.46 99.06 197,623,285.36 99.44-7.72 其他行业 材料、人工 等 成本 1,739,528.45 0.94 1,115,345.80 0.56 55.96 合计 184,113,766.91 100.00 198,738,631.16 100.00-7.36 2016 年年度报告 15/133 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 电熔氧化锆 材料、人工 等 成本 115,085,191.62 62.51 124,806,151.74 62.80-7.79 铸造改性材料 材料、人工 等 成本 55,575,730.74 30.19 62,100,532.24 31.25-10.51 其他 材料、人工 等 成本 13,452,844.55 7.30 11,831,947.18 5.95 13.70 合计 184,113,766.91 100.00 198,738,631.16 100.00-7.36 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 8,533.9 万元，占年度销售总额 30.74%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。客户名称 2016 年销售额金额（万元）占年度销售额（%）第一名 2,431.71 8.76 第二名 1,935.15 6.97 第三名 1,540.06 5.55 第四名 1,474.22 5.31 第五名 1,152.77 4.15 合计：8,533.90 30.74 前五名供应商采购额 11,331.45 万元，占年度采购总额 63.32%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0