603668_2016_天马科技_2016年年度报告（更正修订）_2017-05-03.pdf

福建天马科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 1/147 公司代码：603668 公司简称：天马科技 福建天马科技集团股份有限公司福建天马科技集团股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人陈庆堂陈庆堂、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人许梦华许梦华及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）吴丽萍吴丽萍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以上市发行后的总股本212,000,000股为基数，向全体股东每10股派发0.8元（含税）现金红利，共计派发现金红利16,960,000.00元（含税），剩余未分配利润164,631,597.13元转入下一年度；同时以上市发行后的总股本212,000,000股为基数，将资本公积金转增股本，每10股转增4股，共计转增股本84,800,000股。该预案已经公司第二届董事会第十四次会议审议通过，尚需提交公司2016年度股东大会审议批准。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 公司有关未来发展战略和经营计划的前瞻性陈述并不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中关于 公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 福建天马科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 2/147 目录目录 第一节第一节 释义释义.3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.3 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.7 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.35 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.39 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.40 第九节第九节 公司治理公司治理.46 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.48 第十一节第十一节 财务报告财务报告.49 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.147 福建天马科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 3/147 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 天马科技、公司、本公司 指 福建天马科技集团股份有限公司 天马有限 指 公司前身福建天马科技集团有限公司，曾用名福州天马饲料有限公司 天马投资 指 福建天马投资发展有限公司。实际控制人陈庆堂 100%持股。天马饲料 指 福建天马饲料有限公司 厦门金屿 指 厦门金屿进出口有限公司 厦门德百特 指 厦门德百特生物科技有限公司 天马彩印 指 福建天马彩印包装实业有限公司 海南天马 指 海南天马生物科技有限公司 浙江福马 指 浙江福马生物科技有限公司 广东福马 指 广东福马生物科技有限公司 台山福马 指 台山市福马饲料有限公司 香港天马 指 天马国际集团（香港）有限公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 保荐机构 指 海通证券股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 指定披露媒体 指 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 福建天马科技集团股份有限公司 公司的中文简称 天马科技 公司的外文名称 FUJIAN TIANMA SCIENCE AND TECHNOLOGY GROUP CO.,LTD 公司的外文名称缩写 TIANMA TECH 公司的法定代表人 陈庆堂 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈延嗣 戴文增 联系地址 福建省福清市上迳镇工业区 福建省福清市上迳镇工业区 电话 059185628333 059185628333 传真 059185622233 059185622233 电子信箱 福建天马科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 4/147 三、三、基本情况简介基本情况简介 公司注册地址 福建省福清市上迳镇工业区 公司注册地址的邮政编码 350308 公司办公地址 福建省福清市上迳镇工业区 公司办公地址的邮政编码 350308 公司网址 http:/ 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 福建省福清市上迳镇工业区公司三楼证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 天马科技 603668 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号 签字会计师姓名 胡素萍、吴莉莉 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 海通证券股份有限公司 办公地址 上海市广东路 689 号海通证券大厦 签字的保荐代表人姓名 顾峥、王莉 持续督导的期间 2017 年 1 月 17 日至 2019 年 12 月31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 843,663,373.78 808,604,845.42 4.34 699,395,484.21 归属于上市公司股东的净利润 80,293,463.34 66,046,600.84 21.57 59,544,391.77 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 71,084,055.67 57,316,627.44 24.02 55,865,994.41 经营活动产生的现金流量净额 32,299,033.03 142,784,090.35-77.38 102,838,729.91 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股东的净资产 455,336,467.36 386,666,753.37 17.76 332,867,004.79 总资产 983,832,616.84 848,886,847.69 15.90 627,284,688.77 福建天马科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 5/147 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）0.50 0.42 19.05 0.37 稀释每股收益（元股）扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.45 0.36 25.00 0.35 加权平均净资产收益率（%）19.13 18.36 增加0.77个百分点 18.99 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）16.93 15.93 增加1.00个百分点 17.82 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 公司 2016 年 12 月 31 日股本 15,900 万股，2017 年 1 月 11 日公司收到首次向社会公众公开发行 5,300 万股的募集资金，并于 2017 年 1 月 17 日上市，2016 年基本每股收益等财务指标按 2016 年 12 月 31 日股本 15,900 万股计算。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 132,329,705.06 215,594,616.54 300,767,726.39 194,971,325.79 归属于上市公司股东的净利润 9,395,616.98 26,105,808.38 27,902,305.15 16,889,732.83 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,381,333.94 20,105,939.12 26,723,851.03 14,872,931.58 经营活动产生的现金流量净额-17,753,000.59 15,048,242.38-22,059,316.05 57,063,107.29 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用）2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益-8,565.68 84,892.30-5,473.05 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 福建天马科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 6/147 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 9,034,498.39 11,895,662.76 4,165,289.61 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 69,409.45 56,923.58 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 23,700.00 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-153,874.83 -9,568.80-105,645.60 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,232,875.92 -1,989,714.80 237,032.59 少数股东权益影响额-2,156.00 -6,913.30-15,341.09 所得税影响额-1,893,370.13 -1,313,794.21-678,088.68 合计 9,209,407.67 8,729,973.40 3,678,397.36 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 衍生金融负债 2,278,420.00 1,003,970.00-1,274,450.00-318,612.50 合计 2,278,420.00 1,003,970.00-1,274,450.00-318,612.50 福建天马科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 7/147 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主要业务及经营模式说明 1、公司主要业务及产品 公司是一家专业从事特种水产配合饲料研发、生产和销售的国家级高新技术企业和农业产业化国家重点龙头企业，产品主要应用于鳗鲡、石斑鱼、大黄鱼、龟、鳖、鲟鱼、鲑鳟、鲆鲽鳎、鲍、海参等特种水产动物，产品覆盖从种苗期至养成期的人工养殖全阶段，涵盖鳗鲡料、鳖料系列、海水鱼料系列（含石斑鱼、大黄鱼、鲆鲽鳎等）、淡水品种料系列（含鲟鱼、龟、黄颡鱼、黄鳝等）、虾料系列及种苗料系列 5 大系列，是国内特种水产配合饲料品种最为齐全的企业之一。公司核心产品鳗鲡配合饲料产品近年来销量稳居全国第一位，多种饲料产品在国内特种水产配合饲料市场销售中位居前列，覆盖了国内特种水产主要养殖区域。公司目前销量占比较大的品种以及公司现阶段重点开拓的产品品种如下：产品 分类及用途 产品技术水平 鳗鲡配合饲料 黑仔配合饲料：用于 2.0 克至10.0 克黑仔鳗 幼鳗配合饲料：用于 10.0 克至50.0 克幼鳗 成鳗配合饲料：用于大于 50.0克成鳗 其中鳗鲡无公害膨化浮性颗粒饲料被列为国家火炬计划项目，总体技术水平处于国内领先。黑仔鳗鱼无公害膨化颗粒配合饲料、幼鳗无公害膨化颗粒配合饲料、成鳗无公害膨化颗粒配合饲料、日本鳗鱼黑仔鳗鱼阶段粉状配合饲料、日本鳗鱼幼鳗阶段粉状配合饲料均已获得发明专利授权。鳖配合饲料 稚鳖配合饲料：用于小于 50 克稚鳖 幼鳖配合饲料：用于 50 克至 150克幼鳖 成鳖配合饲料：用于大于 150 克成鳖 中华鳖系列配合饲料已获得三项发明专利授权。鲟鱼配合饲料 稚鲟配合饲料：用于小于 100 克稚鲟 幼鲟配合饲料：用于 100 至 600克幼鲟 成鲟配合饲料：用于大于 600 克成鲟 鲟鱼系列配合饲料已获得四项发明专利授权。大黄鱼配合饲料 鱼种配合饲料：用于 11 克至 150克大黄鱼 食用鱼配合饲料：用于大于 150克大黄鱼 大黄鱼幼鱼慢沉膨化颗粒配合饲料、大黄鱼中成鱼慢沉膨化颗粒配合饲料、软颗粒的大黄鱼幼鱼配合饲料均获得发明专利授权。金鲳配合饲料 幼鱼配合饲料：用于 60120mm长幼鱼 中鱼配合饲料：用于 120200mm该产品的地方标准为公司负责起草制订，并发布实施，且获得福建省标准贡献三等奖。金鲳鱼中成鱼膨化颗粒配合饲料已获得发明专利授权。福建天马科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 8/147 长中鱼 成鱼配合饲料：用于大于 200mm长成鱼 石斑鱼配合饲料 幼鱼配合饲料：用于 50 至 500克石斑鱼 中鱼配合饲料：用于 500 至 5000克石斑鱼 成鱼配合饲料：用于不小于 5000克石斑鱼 石斑鱼粉状配合饲料已获得发明专利授权。公司自主研发的石斑鱼配合饲料产品营养全面均衡、氨基酸总量高、产品使用方便等具有优势，其中粗蛋白质含量可达60%。该产品与进口的欧洲、日本同类产品在技术和质量上相比拥有优势。该科研技术的突破，在养殖过程中为养殖户带来更佳的生长性能及使用便利，目前具有一定的市场潜力。种苗期配合饲料 种苗早期配合饲料：鱼贝贝、益多美、育苗宝 种苗后期配合饲料：白仔鳗饲料及种苗后期配合饲料 公司种苗期配合饲料产品涉及 6 项发明专利授权，包括：鲟鱼稚鱼膨化颗粒配合饲料、玻璃鳗配合饲料、金鲳鱼稚鱼膨化颗粒配合饲料、大黄鱼稚鱼慢沉膨化颗粒配合饲料、黄颡鱼稚鱼膨化颗粒配合饲料、日本鳗鱼白仔鳗鱼阶段粉状配合饲料。其中，玻璃鳗配合饲料产品的地方标准为公司负责起草制定，并发布实施，且获得福建省标准贡献二等奖。2、公司经营模式 根据特种水产配合饲料行业和公司自身特点，公司采取了“中心+子公司”的经营模式，设立了采购中心、生产管理中心、研发中心、财务中心、营销服务中心和人力资源中心，建立了独立、完整、有效衔接的采购、生产、技术、财务、销售等核心业务环节，为公司业务健康快速发展提供了有力支撑。截至报告期末，公司共有天马饲料、厦门德百特、厦门金屿、海南天马、浙江福马、广东福马、台山福马、香港天马 8 家全资子公司及天马彩印 1 家控股子公司。在每年的岁末或年初，公司都要召开总结、计划及动员大会，对国内外经济形势和行业发展趋势进行认真分析，总结上年度的工作经验，根据不断变化的市场形势，结合公司实际情况，制定出切实可行的年度工作目标，并分解到各中心、事业部和子公司，推行部门领导“一把手负责制”，从而确保目标任务的顺利完成或超额完成。采购模式 公司建立了由采购中心总体管控下的“集团采购平台”和“子公司采购平台”两个采购平台，实行“集中采购和授权采购”相结合的采购管理模式。鱼粉、预糊化淀粉、面粉、豆粕、花生粕、菜粕等大宗、关键原材料，公司实行集中采购模式，集中采购的原材料数量占公司原材料采购总量的 90%以上，对于不涉及公司核心技术、价格较低、运输成本占总成本比例较大的辅料，以及当地具备原材料供应优势的品种，实行授权采购模式，授权采购在公司采购总量中的占比不到 10%。在采购操作上，实行计划采购与即时采购相配合、鱼粉贸易与鱼粉存货管理相结合和现货市场与期货市场相结合等方式。通过以上采购模式，公司能有效控制原材料质量、降低经营风险和生产成本，在满足公司生产需求的前提下，提高整体采购效率，有利于公司利益的最大化。生产模式 公司配合饲料产品以订单生产为主，客户至少提前 3 天将提供饲料需求信息提供给营销事业部，营销事业部通过云营销系统直接下单给营销服务中心。营销服务中心作为订单接收福建天马科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 9/147 部门通过内部 ERP 信息系统将信息立即传递至生产管理中心，经部门协调后，根据成品、原材料库存信息等情况安排生产计划。销售模式 公司销售业务实行集团营销管理委员会、营销事业部和市场部三级管理，根据国内特种水产养殖的区域及市场分布情况、各区域养殖的规模、养殖品种的特点、市场成熟度的差异，采取了经销与直销相结合的销售模式。养殖规模较大、市场成熟度高、养殖品种集中度高的区域采用直销模式，终端客户直接向公司购买饲料产品。养殖规模较小、市场成熟度低、养殖品种及养殖场分散的区域采取经销模式，终端客户通过经销商购买公司饲料产品。（二）行业情况说明 根据中国证监会公布的 上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司从事的业务为“C 制造业”下的“C13 农副食品加工业”，指直接以农、林、牧、渔业产品为原料进行的谷物糜制、饲料加工、植物油和制糖加工、屠宰及肉类加工、水产品加工，以及蔬菜、水果和坚果等食品的加工。公司主要产品为特种水产配合饲料。水产饲料行业是我国饲料工业中一个重要的支柱产业，是支撑现代水产养殖业发展的基础，是联系种植业、水产养殖业、水产品加工业等产业的纽带，在我国已经成为关系国计民生的重要产业之一。经过 30 多年的发展，我国已成为世界第一大饲料生产国，水产配合饲料工业已形成了包括饲料加工业、饲料原料工业、饲料添加剂工业、饲料机械工业以及饲料科研教育、质量安全等为支撑的完整体系。近年来，随着人们消费水平的提高，对营养价值高的特种水产品需求不断上升，为特种水产养殖业创造了良好的市场环境，特种水产配合饲料已经成为水产配合饲料行业新的增长点。根据中国饲料工业协会提供的数据，我国特种水产配合饲料产量从 2006 年的 75.24 万吨增长至 2015年的 142.52 万吨，年均增幅超过 7%，高于水产配合饲料行业同期 5.2%的平均增速。根据中国饲料网信息，2016 年全球水产饲料产量达 3,990 万吨，增长率高达 12%。因此，作为传统行业、民生产业和刚需行业，在整个产业链中水产饲料行业具有较强的稳定性、增长性和抗风险能力。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 报表项目 期末余额 年初余额 年末较年初变动金额 变动比率（%）应收票据 39,850,000.00 114,244.00 39,735,756.00 34,781.48 其他应收款 15,380,129.40 11,595,544.56 3,784,584.84 32.64 其他流动资产 4,969,099.70 50,151.83 4,918,947.87 9,808.11 固定资产 207,276,189.87 96,453,586.87 110,822,603.00 114.90 在建工程 89,450,156.52 128,300,420.09-38,850,263.57 -30.28 1、应收票据同比增加 3,973.58 万元，增加 34,781.48%，主要系客户使用承兑汇票结算货款增加所致；2、其他应收款同比增加 378.46 万元，增加 32.64%，主要系期货套保保证金增加所致；3、其他流动资产同比增加 491.89 万元，增加 9,808.11%，主要系待抵扣进项税额增加所致；福建天马科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 10/147 4、固定资产同比增加 11,082.26 万元，增加 114.9%，主要系在建募投项目转固所致；5、在建工程同比减少 3,885.03 万元，减少 30.28%，主要系在建募投项目转固所致；6、其他非流动资产同比减少 1,782.95 万元，减少 80.37%，主要系预付工程设备款减少所致；其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。报告期内公司主要资产未发生其他重大变化。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 （一）技术研发优势 公司坚持“自主创新，科技兴业”的科技理念，拥有省级企业技术中心、省级特种水产配合饲料企业工程技术研究中心和省级特种水产配合饲料重点实验室，公司十分重视新产品和新技术的研发与应用，自主创新已成为公司抢占高端特种水产配合饲料市场的核心竞争力。公司已获得授权配方发明专利 38 项，生产工艺发明专利 1 项，获得福州市专利优秀奖 1 项。报告期内，公司 获评“2016 全国三十强饲料企业”、“2016 年度国家知识产权优势企业”和“农业产业化国家重点龙头企业”，获得“中国饲料工业协会先进集体”，当选“中国饲料工业协会副会长单位”。公司种苗早期配合饲料的成功开发打破了日本、韩国等国家的技术垄断，提升了民族水产配合饲料制造企业的地位。在产学研方面，公司与厦门大学、上海海洋大学、集美大学、福建省农科院等科研院所和高等院校达成产学研的战略合作；与中国科学院水生生物研究所桂建芳院士共建院士专家工作站；组建了以中国科学院院士桂建芳为主任委员、上海海洋大学、集美大学、中科院水生生物研究所等高等院校、科研院所的知名专家为委员的科技委员会，为公司的科技战略制定、研发方向以及人才培养提供强有力的支持。（二）产品质量优势 公司高度重视产品质量监控，按照公司的质量方针、质量目标和产品质量管理的各项要求，按照饲料质量安全管理规范的要求及国家饲料行业相关新规定，编制并适时更新质量安全和环境管理手册和作业指导书，规范生产、保障安全，实现从原料采购到产品销售的全程可控可追溯，提高饲料产品质量安全水平，保障养殖产品质量安全。公司严格按照饲料质量安全管理规范 的要求组织生产，并于 2014 年 12 月 1 日，顺利通过了农业部 饲料质量安全管理规范示范企业现场审核，是我国第一批通过现场审核的 21 家国家级饲料质量安全管理规范示范企业之一。（三）专业人才优势 专业技术人才资源是公司实现产品创新、高效管理、服务营销的核心决定因素。公司致力于打造人力资源“一把手”工程，视人才资源为第一资源，通过实施有效的人才培养与人才引进策略，积聚了一批优秀的专业技术与经营管理人才。公司在研发技术人员、管理人员及销售人员选聘过程中，均以水产相关专业为基础条件，对于长期服务于县、乡、村等终端市场的销售人员，公司摈弃了通用的市场营销型人才，全部聘用水产相关专业大专以上毕业生，真正做到以专业技术服务于客户，实现“价值型营销”。（四）企业品牌优势 福建天马科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 11/147 公司品牌在市场上享有较好的口碑，产品深得广大客户的信赖，公司的“健马”商标荣获中国驰名商标、福建省著名商标，“健马”牌系列产品被评为中国名牌产品、中国饲料行业信得过产品、福建省名牌产品。（五）市场服务优势“养殖有困难，天马来帮忙；养殖要致富，天马来相助”是公司在市场营销中贯彻始终的服务宗旨。针对特种水产养殖业面临的养殖技术人才严重缺乏、种质退化、养殖环境恶化、病害频发等实际困难，公司积极加强与养殖户间的沟通交流，共享市场最新信息，每年组织多场鳗鲡、鳖、海水鱼等大型产业发展论坛、技术讲座，聘请国内知名养殖、病害专家对养殖户进行现场技术指导，为养殖户提供最新的行业动态、养殖技术、病害防控和管理经验等方面的信息和服务，从而形成了较强的客户黏度和忠诚度。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 中国饲料工业从二十世纪八十年代初进入快速增长阶段，经过三十余年的蓬勃发展，已成为世界第一大饲料生产国，水产饲料行业也发展成为我国饲料工业的重要支柱产业和关系国计民生的重要产业之一。同时，公司下游行业水产养殖业属于农业产业，受消费者饮食偏好、销售价格、自然灾害、养殖病害以及近年来极端天气呈现常态化趋势等方面影响，行业的波动性也越来越强，也给水产饲料行业带来相应的挑战。根据国家统计局统计数据显示，2016 年全年规模以上工业中，农副食品加工业增加值比上年增长 6.1%，全年水产品产量 6,900 万吨，比上年增长 3.0%，其中，养殖水产品产量 5,156 万吨，增长 4.4%，捕捞水产品产量 1,744 万吨，下降 1.0%。面对国家经济发展新常态形势，以及水产饲料行业发展的机遇和挑战，公司在董事会和管理层的正确领导下，谋定而后动，做好全年工作规划、部署和贯彻实施，并密切关注市场及行业变化，及时调整思路，在加大新产品新技术研究开发、进一步拓宽销售渠道和新客户开发力度的同时，狠抓产品质量、管理创新和节能降耗工作，充分发挥公司特种水产饲料行业龙头地位的优势，做精、做大、做强公司主业。在全体员工的共同努力下，紧紧围绕年初制定的各项经营目标，攻坚克难，奋力拼搏，公司取得了较优异的业绩，实现了企业持续、稳定和健康发展。2016 年公司主要工作及经营情况回顾：（一）坚持“自主创新，科技兴业”的科技理念，研发创新成为公司核心竞争力。作为拥有省级企业技术中心、省级特种水产配合饲料企业工程技术研究中心和省级特种水产配合饲料重点实验室的高新技术企业，公司十分重视新产品和新技术的研发与应用，始终将最优势的资源应用于产品的研发与创新，大力开展特种水产配合饲料产品配方技术、加工工艺技术以及饲料原料筛选等方面的研究，特种水产配合饲料产品的研发处于行业领先水平。报告期内，公司共申请发明专利 21 项，主持和参与 3 项国家、行业和地方标准的制定，获得宁德市科技进步奖福建天马科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 12/147 三等奖 1 项。投入 3,200 多万元实施了对鳗鲡、石斑鱼、金鲳鱼、大黄鱼等高效配合饲料产品的研发，并取得了较大进展。（二）实行精细化生产管理，保质保量完成生产任务。公司在生产过程中严格执行 ISO9001:2008 质量管理体系、ISO22000:2005 食品安全管理体系、ISO14001:2004 环境管理体系和饲料质量安全管理规范，通过合理制定生产计划、不断完善和改进现代化生产线、改进生产工艺等措施，形成一套科学、合理、适用性强的精细化生产管理体制并严格执行，从而提高各生产环节的成本控制水平、降低物料消耗、提高生产线使用效率，确保了生产任务的高质量完成，产品得到了养殖户的高度认可。报告期内，公司主要产品产量情况见本节“报告期及 2015 年度公司主要产品产销量情况”表。（三）以优质服务提升客户粘度，不断完善营销网络、拓展市场版图。公司坚持“养殖有困难，天马来帮忙；养殖要致富，天马来相助”的服务宗旨，实行“技术+服务”的经营策略，采取经销与直销相结合的销售模式，通过细分市场、优化资源配置和制定合适的价格体系，不断整合及开发市场资源。报告期内，公司构建起了北起渤海湾南至北部湾覆盖中国沿海地区的完善的销售网络，并积极开发云、贵、川等西南地区和东北三省等国内市场。同时，通过国际事业部积极开拓国外市场，产品不断出口到韩国、文莱等东亚、东南亚市场。报告期内，公司主要产品销售情况见下表：报告期及 2015 年度公司主要产品产销量情况 单位：吨、%产品系列 2016 年 2015 年 产量 销量 产销率 产量 销量 产销率 鳗鲡料、鳖料系列 32,635.72 31,628.96 96.92 35,827.33 35,299.39 98.53 海水鱼料系列 35,599.63 33,522.71 94.17 20,916.98 19,442.48 92.95 淡水品种料系列 10,844.14 9,749.48 89.91 7,459.24 6,699.27 89.81 虾料系列 5,586.13 4,809.84 86.10 3,093.21 2,653.59 85.79 种苗料系列 1,449.42 1,226.01 84.59 920.74 788.38 85.62 其他 3,752.85 3,167.73 84.41 2,669.00 2,488.30 93.23 合计 89,867.89 84,104.73 93.59 70,886.50 67,371.41 95.04 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 84,366.34 万元，同比增长 4.34%；实现利润总额 9,299.66 万元，同比增长 21.24%；实现归属于母公司所有者的净利润 8,029.35 万元，同比增长 21.57%；实现扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 7,108.41 万元，同比增长 24.02%。报告期末，公司资产总额 98,383.26 万元，比上年末增长 15.90%；负债总额 52,495.24 万元，比上年末增长 14.51%；资产负债率 53.36%，比上年末下降 0.65%。福建天马科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 13/147 (一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 843,663,373.78 808,604,845.42 4.34 营业成本 657,130,320.23 648,885,786.21 1.27 销售费用 27,402,789.60 22,256,583.73 23.12 管理费用 56,025,109.86 48,689,977.31 15.06 财务费用 17,541,486.76 19,196,149.88-8.62 经营活动产生的现金流量净额 32,299,033.03 142,784,090.35-77.38 投资活动产生的现金流量净额-38,977,929.26-149,423,170.66 73.91 筹资活动产生的现金流量净额 26,538,123.11-4,437,678.01 不适用 研发支出 32,314,915.07 27,114,581.85 19.18 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 公司主营业务收入 82,498.61 万元，同比增长 11.04%，主要系公司金鲳鱼配合饲料在华南地区客户中影响力进一步提升，销售量有所增长，使得公司 2016 年海水鱼料系列销售金额增加。公司主营业务成本 63,935.14 万元，同比增长 9.18%，毛利率上升 1.32%，主要系鱼粉、淀粉等原材料采购成本的下降所致。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）饲料 824,986,085.61 639,351,436.41 22.50 11.04 9.18 增加 1.32个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）鳗鲡料、鳖料系列 431,031,706.93 331,230,008.57 23.15-12.61-13.58 增加 0.86个百分点 海水鱼料系列 266,023,846.76 208,965,018.39 21.45 67.01 59.20 增加 3.85个百分点 淡水品种料系列 68,292,524.36 53,606,163.89 21.51 34.99 34.71 增加 0.17个百分点 虾料系列 29,675,888.31 22,869,302.70 22.94 90.46 75.51 增加 6.56个百分点 种苗料系列 17,694,508.78 12,017,672.04 32.08 21.87 25.48 减少 1.95个百分点 其他 12,267,610.47 10,663,270.82 13.08 26.26 23.30 增加 2.09个百分点 合 计 824,986,085.61 639,351,436.41 22.50 11.04 9.18 增加 1.32福建天马科技集团股份有限公司 2016 年年度报告 14/147 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）华东片区 530,000,050.58 411,887,210.07 22.29-2.90-3.11 增加 0.17个百分点 华南片区 265,137,090.72 203,506,181.03 23.24 50.63 42.36 增加 4.46个百分点 华中片区 12,591,694.96 10,150,708.00 19.39-13.63-16.34 增加 2.61个百分点 国外 3,752,645.03 2,732,612.21 27.18 华北片区 10,