601678_2016_滨化股份_2016年年度报告_2017-03-01.pdf

2016 年年度报告 1/169 公司代码：601678 公司简称：滨化股份 滨化集团股份有限公司滨化集团股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 独立董事 严爱娥 因公出差 独立董事 王莉 因公出差 张焕平 独立董事 张文雷 因公出差 张焕平 三、三、山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人张忠正张忠正、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人孔祥金孔祥金 及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）袁春袁春军军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2016年度利润分配预案为：拟以公司现有股本1,188,000,000股为基数，向公司全体股东每10股发放现金红利1.00元（含税），共计分配股利118,800,000元。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 2016 年年度报告 2/169 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 3/169 目录目录 第一节 释义.4 第二节 公司简介和主要财务指标.4 第三节 公司业务概要.10 第四节 经营情况讨论与分析.11 第五节 重要事项.32 第六节 普通股股份变动及股东情况.43 第七节 优先股相关情况.47 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.48 第九节 公司治理.55 第十节 公司债券相关情况.57 第十一节 财务报告.58 第十二节 备查文件目录.169 2016 年年度报告 4/169 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 滨化股份 指 滨化集团股份有限公司 嘉源环保 指 滨州嘉源环保有限责任公司 通达监理 指 滨州通达工程监理有限责任公司 滨化热力、热力公司 指 山东滨化热力有限责任公司 东瑞化工、东瑞公司 指 山东滨化东瑞化工有限责任公司 设计院 指 山东滨化集团化工设计研究院有限责任公司 海源盐化 指 山东滨化海源盐化有限公司 安通公司 指 山东滨化安通设备制造有限公司 新型建材 指 山东滨化新型建材有限责任公司 安全咨询 指 滨州滨化安全咨询服务有限公司 滨化燃料、燃料公司 指 山东滨化燃料有限公司 瑞成化工 指 山东滨化瑞成化工有限公司 滨化绿能 指 榆林滨化绿能有限公司 安信达 指 山东安信达检测有限公司 中海沥青 指 中海沥青股份有限公司 科创公司 指 黄河三角洲科技创业发展有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 滨化集团股份有限公司 公司的中文简称 滨化股份 公司的外文名称 Befar Group Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 Befar 公司的法定代表人 张忠正 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 于江 薛文峰 联系地址 山东省滨州市黄河五路869号 山东省滨州市黄河五路869号 电话 0543-2118571 0543-2118571 传真 0543-2118592 0543-2118592 电子信箱 2016 年年度报告 5/169 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 滨州市黄河五路869号 公司注册地址的邮政编码 256600 公司办公地址 滨州市黄河五路869号 公司办公地址的邮政编码 256600 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 滨化股份 601678 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 济南市历下区经十路 13777 号中润世纪广场18 栋 14 层 签字会计师姓名 赵波 曲洪磊 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 4,862,376,362.47 4,816,142,282.84 0.96 4,888,811,074.72 归属于上市公司股东的净利润 358,813,117.75 431,001,317.65-16.75 361,669,581.43 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 324,557,209.65 429,648,209.11-24.46 358,330,919.62 经营活动产生的现金流量净额 862,313,983.67 742,634,978.34 16.12 1,034,941,757.45 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 2016 年年度报告 6/169 归属于上市公司股东的净资产 4,981,739,402.79 4,754,444,261.09 4.78 4,419,390,674.79 总资产 7,181,339,068.29 7,270,148,045.04-1.22 7,099,187,720.75 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）0.30 0.36-16.67 0.37 稀释每股收益（元股）0.30 0.36-16.67 0.37 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.27 0.36-25.00 0.36 加权平均净资产收益率（%）7.41 9.43 减少2.02个百分点 8.46 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）6.70 9.41 减少2.71个百分点 8.38 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用不适用 报告期内，公司因资本公积金转增股本，总股本由 9.9 亿股变为 11.88 亿股，根据相关会计准则规定，按最新股本调整并列报每股收益。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用不适用(二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用不适用(三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 1,025,987,375.71 1,038,237,969.88 1,288,644,414.39 1,509,506,602.49 归属于上市公司股东的净利润 52,798,301.97-4,781,111.15 91,602,145.43 219,193,781.50 归属于上市公司股东的扣除非经常性51,177,064.11-4,747,260.16 95,879,882.35 182,247,523.35 2016 年年度报告 7/169 损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 280,503,312.95 173,260,212.06 59,877,816.44 348,672,642.22 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用）2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益 6,287,514.99 出 售 长期 股 权投 资 及固 定 资产 处 置损益-7,758,989.11-12,266,869.02 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,566,950.07 各 类 政府拨款、奖励 4,408,772.24 4,151,667.36 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 2,424,172.45 本 公 司于2016年 度 购买 保 本型 理 财产 品 取得 的 投资收益 9,162,574.32 10,727,478.31 2016 年年度报告 8/169 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 24,286,620.02 不 合 并滨 化 绿能 调 整期 初 未分 配 利润 投 资收益-2,396,427.79 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 986,343.37 -212,435.42 2,483,034.22 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 94,744.17 -50,756.23-482,821.34 所得税影响额-3,390,436.97 -1,799,629.47-1,273,827.72 合计 34,255,908.10 1,353,108.54 3,338,661.81 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用不适用 2016 年年度报告 9/169 单位：元币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售的金融资产 270,379,459.20 444,287,748.88 173,908,289.68 5,636,000.00 合计 270,379,459.20 444,287,748.88 173,908,289.68 5,636,000.00 十二、十二、其他其他 适用不适用 2016 年年度报告 10/169 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 报告期内，公司主营业务为有机、无机化工产品的生产、加工与销售，主要产品为烧碱、环氧丙烷、三氯乙烯等。公司经营模式：（1）采购模式 公司根据原材料性质不同，采取不同的采购模式：对于大宗原料采购，公司采用招标形式；对于低值易耗材料，公司采用年度招标形式统一采购，从而节约相关成本；对于其它部分产品则采用代存模式，精简流程。（2）生产模式 公司通过本部生产基地和控股子公司组织生产，包括生产管理部、助剂分公司、化工分公司、东瑞化工、设计院、滨化热力、海源盐化、滨化燃料等。公司根据生产经营目标并结合各生产装置运行情况，分解制定每月生产计划，依据市场动态及装置运行状况科学制定生产平衡方案。（3）销售模式 公司一贯秉承诚信、共赢、优质的销售理念积极开拓国内外市场，全方位实施品牌战略。公司各类主要产品以直销为主，通过不断优化客户结构以保证生产稳定及利润合理。以大客户为依托，与其达成战略合作共识，稳定销售量；以中小客户为辅助，筛选信誉高、有潜力的用户建立稳定关系，保证合理的销售利润。公司全力开拓生产型用户，压缩非直销客户，加强产品的市场影响力，提升在客户中的品牌形象。行业情况说明：公司所处行业为化工行业中的氯碱行业。氯碱行业作为基础原材料工业，近年来随着国内经济增速放缓，进入以“产业结构调整、提升行业增长质量”为核心的发展阶段。报告期内，氯碱行业受宏观经济形势、结构性产能过剩等因素影响，企业运营压力依然较大，但同 2015 年相比，行业整体经营情况有所好转，企业效益有所提升。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司的竞争优势在于以下几方面：一是建立了有效的管理体系。公司融合国际标准和多年管理经验，实现了质量、环境、职业健康安全及食品安全管理体系与能源管理体系全过程控制，有效保证了生产稳定和成本控制；二是建立了综合配套的循环经济产业链，形成了循环经济一体化的产业模式，公司的水、电、原盐等生产要素的自给率较高，生产成本较低，同时产品结构不断丰富，可以依据市场形势平衡投入产出，既可降低市场风险，又能保持成本优势；三是技术水平、装备水平行业领先，公司多套生产装置引进了国际先进的工艺技术，成为业内标杆和典范；四是产品质量优势。公司主要产品纯度级别高于行业同类产品，在市场上享有良好声誉；五是各级领导干部务实肯干，广大员工敬业奉献，拥有尽职优秀的企业文化优势。2016 年年度报告 11/169 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2016 年，面对复杂严峻的宏观经济和行业形势，公司董事会严格按照公司法和公司章程 等有关法律、制度要求，充分行使股东大会赋予的职权，认真执行股东大会通过的各项决议，勤勉忠实履行各项职责，积极推进战略转型，以市场开拓、装置高量稳定运行为基础，以安全环保管理为保障，坚持创新驱动，推进转型升级，凝心聚力，开拓进取，基本完成全年各项任务目标，实现了公司“十三五”的良好开局。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2016 年，在全球经济增速持续放缓、国内经济增长内生动力不足的形势下，公司所处的氯碱行业产能过剩问题依旧突出，进出口市场行情不佳，部分氯碱下游产品市场仍未现转机，企业运营压力依然较大。在落后产能不断被淘汰、行业产能扩张得到控制的同时，行业主导产品烧碱和PVC 的产量同比均有所增长，开工率有所提升。公司主动适应市场形势，充分发挥自身循环经济一体化、氯产品差异化、烧碱产品结构丰富的优势，抢抓市场机遇，积极调整产品结构，强化安全环保生产，保证了各套生产装置的高量稳定运行。2016 年，公司实现营业收入 486,237.64 万元，同比增长 0.96%，实现归属母公司的净利润 35,881.31 万元，同比下降 16.75%。公司主要工作完成情况公司主要工作完成情况 1、优化生产运行管理，扎实推进市场营销，较好地完成了生产经营目标任务。2016 年，公司以市场为导向，抢抓市场机遇，继续坚持差异化产品和差异化市场策略，积极开拓新市场、新领域；准确把握市场变化，科学安排生产任务，不断完善销供产平衡方案，实现了各主要生产装置的高量稳定运行。紧抓年内环氧丙烷市场价格处于高位时的机遇，优化装置运行负荷，努力扩大市场销量，实现了较好的效益。在国内市场全年销售食品级液碱首次突破 10万吨大关；销售食品级片碱同比增长 20.52%，销量创历史新高；粒碱销售 16.73 万吨，同比增长24.78%，进一步增加了销售利润，促进了效益增长；加强四氯乙烯营销力度，使公司成为目前国内四氯乙烯商品量最大的生产厂家之一。在国际贸易方面，全年出口烧碱 10.96 万吨，同比增长6.72%；出口三氯乙烯 1.96 万吨，占全国出口总量的 75%以上，内外销差价扩大，直接经济效益显著。公司主要产品完成情况公司主要产品完成情况 指标名称 单位 2016 年累计完成 同比增长%烧碱产量（折百）合计 万吨 65.51 5.36 环氧丙烷产量合计 万吨 30.25 1.28 二氯丙烷 万吨 5.14 1.91 三氯乙烯 万吨 5.95 24.95 氯丙稀 万吨 3.71-13.98 四氯乙烯 万吨 1.23-各种助剂 万吨 3.97 44.21 发汽量 万吨 671.03 0.74 发电量 万 kwh 88702.02-7.23 粉煤灰砖 万块 17721.08 65.47 2016 年年度报告 12/169 编织袋 万条 1582.43 52.95 原盐 万吨 49.08-2.02 2、全面加快项目建设，积极推进公司稳步发展、提质增效。（1）各新建项目建设完成情况：环氧氯丙烷、电子级氢氟酸及六氟磷酸锂等项目立项全部完成。环氧氯丙烷项目已进入详细设计阶段，已完成桩基施工、循环水埋地管道施工、DCS 控制系统和部分设备的招标工作。电子级氢氟酸及六氟磷酸锂项目已确定工艺方案，桩基工程全面完成，并对部分设备进行了招标。煤炭铁路物流中心项目于 2016 年 9 月份完成了项目可行性研究方案评审、土地组卷需要的相关支持性批复文件以及用地勘测定界等工作，于 2016 年 12 月正式取得神华集团对项目用地打包组入黄大铁路设计变更的批复文件，为 2017 年项目正式开工建设奠定了基础。项目设计研究中心于 2016 年 12 月完成竣工验收并投入使用。（2）年度大修及技改项目圆满完成。全年完成大修项目 443 项，使用大修资金 10,790.22万元。去年公司共批复技术改造和技术开发项目 27 项，批复资金 8,482.52 万元，其中 17 项已竣工完成，剩余接转至 2017 年。通过年度大修及技改，有效消除了装置隐患，优化了工艺运行，为各装置长周期经济稳定运行提供了保障。3、全面落实工作职责，基础管理水平不断提升。2016 年，公司开展了“工作职责落实年”活动，围绕工作职责落实，优化职责分工，理顺工作流程，实现了基础管理水平的不断提升。一是创新部门工作评价机制，建立和完善部门绩效考核管理文件，形成了系统的部门工作绩效考评体系；二是职责落实进一步强化，通过督查、观摩、选树标杆，扎实有序地将工作职责落实到位。三是牢固树立安全、环保红线意识，夯实安全环保基础管理，创新安全环保管理模式，确保各生产装置的安全、环保、经济运行。全面落实各级安全生产目标责任制，层层分解安全目标指标，基本实现安全生产。不断强化环保责任监督和考核，重点从环保源头控制、精细化管理、完善环保制度等方面入手，实现了环保管理水平的有效提升。公司环保装置运行正常，未发生严重环境污染事件。四是公司 2 项发明专利、1 项实用新型专利获得授权，并获得各级政府、组织颁发的“2016 中国化工企业 500 强”、“十二五全国石油和化工行业节能先进单位”、“山东省企业设备管理优秀单位”、“全市海河流域水污染防治先进单位”等多项荣誉称号。主要合并会计报表项目的异常情况及原因的说明主要合并会计报表项目的异常情况及原因的说明 1.应收账款 2016 年 12 月 31 日比 2015 年 12 月 31 日减少 37.68%，主要原因系截至 2016 年末公司及其子公司东瑞化工收到的未到期国内信用证货款金额较 2015 年末减少 52,210,000.00 元所致。2.预付账款 2016 年 12 月 31 日比 2015 年 12 月 31 日减少 53.93%，主要原因系截至 2016 年末公司子公司滨化燃料预付神华销售集团华北能源贸易有限公司购货款减少 2,338,203.44 元、子公司东瑞化工预付 John Matthey PLC-CCR 与滨州中油燃气有限责任公司购货款分别减少 2,604,445.65 元与1,907,200.01 元综合所致。3.其他应收款 2016 年 12 月 31 日比 2015 年 12 月 31 日减少 93.79%，主要原因系公司 2016 年度不再将滨化绿能纳入合并报表范围导致其他应收款减少 33,830,429.12 元所致。4.可供出售的金融资产 2016 年 12 月 31 日比 2015 年 12 月 31 日增加 64.32%,主要原因系 2016 年度公司对不存在控制、共同控制的被投资单位滨州农村商业银行股份有限公司的投资增加 156,450,000.00 元所致。5.递延所得税资产 2016 年年度报告 13/169 2016 年 12 月 31 日比 2015 年 12 月 31 日增加 44.25%，主要原因系公司 2016 年度因承担连带担保责任替控股子公司滨化绿能支付银行借款等共计 136,474,652.54 元，公司对其全额计提坏账准备，导致递延所得税资产增加 34,118,663.14 元；以及对控股子公司滨化绿能的长期股权投资计提了减值准备 55,000,000.00 元，导致延所得税资产增加 13,750,000.00 元综合所致。6.预收账款 2016 年 12 月 31 日比 2015 年 12 月 31 日增加 38.28%,主要原因系截至 2016 年末本公司、子公司东瑞化工、滨化燃料的预收销货款分别增加4,982,621.28元、5,690,791.92元，7,016,233.28元综合所致。7.应付利息 2016 年 12 月 31 日比 2015 年 12 月 31 日减少 36.72%，主要原因系公司 2016 年度归还了到期的中期票据 300,000,000.00 元,因而造成期末应付利息减少所致。8.一年内到期的非流动负债 2016 年 12 月 31 日比 2015 年 12 月 31 日增加 102.22%，主要原因系公司截至 2016 年末将于一年内到期的中期票据较 2015 年末增加 399,204,245.28 元所致。9.长期借款 2016 年 12 月 31 日比 2015 年 12 月 31 日增加 35.32%，主要原因系本公司 2016 年度以自有资金支付工程项目款较多，因而补充流动资金增加 250,280,000.00 元长期银行借款；2016 年度滨化绿能不纳入合并报表范围导致长期借款减少 146,000,000.00 元综合所致。10.递延收益 2016 年 12 月 31 日比 2015 年 12 月 31 日减少 37.82%，主要原因系本公司 2016 年度将拨付的 2013 年国家节能技术改造财政奖励资金 5,530,000.00 元予以退回，因此报告期将截止 2015年 12 月 31 日摊销后余额 4,930,916.67 元转出；以及 2016 年度滨化绿能不纳入合并报表范围导致递延收益减少 4,840,000.00 元所致。11.税金及附加 2016 年度比 2015 年度增加 119.07%，主要原因系根据财政部下发的财会201622 号文件规定 2016 年度将“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，“税金及附加”科目核算税费内容增加，导致房产税、土地税、印花税等共计增加 36,194,271.43 元所致。12.财务费用 2016 年度比 2015 年度减少 31.03%，主要原因系公司 2016 年度发生的利息支出较 2015 年度减少 41,954,034.47 元，其中：本期归还了到期中期票据 300,000,000.00 元导致 2016 年度中期票据利息比2015年度减少8,350,000.0000元；2016年度滨化绿能不纳入合并报表范围导致2016年度利息支出较 2015 年度减少 24,317,531.68 元综合所致。13.资产减值损失 2016 年度比 2015 年度增加 101.78%，主要原因系公司 2016 年度因承担连带担保责任替控股子公司滨化绿能支付银行借款等共计 136,474,652.54 元，公司对其全额计提坏账准备，导致资产减值损失增加 136,474,652.54 元；以及对控股子公司滨化绿能的长期股权投资计提减值准备55,000,000.00 元，造成资产减值损失增加 55,000,000.00 元所致。14.投资收益 2016 年度比 2015 年度增加 498.08%，主要原因系公司 2016 年度不再将控股子公司滨化绿能纳入合并报表范围造成投资收益增加 65,536,620.02 元所致。15.所得税费用 2016 年度比 2015 年度减少 44.60%，主要原因系公司 2016 年度经营利润较 2015 年度有所减少，因而应交所得税比 2015 年减少 67,584,269.83 元所致。2016 年年度报告 14/169 (一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 4,862,376,362.47 4,816,142,282.84 0.96 营业成本 3,707,226,015.90 3,597,088,747.81 3.06 销售费用 183,216,608.60 164,180,605.23 11.59 管理费用 238,197,880.52 261,078,621.57-8.76 财务费用 86,685,531.82 125,692,534.29-31.03 经营活动产生的现金流量净额 862,313,983.67 742,634,978.34 16.12 投资活动产生的现金流量净额-341,350,121.49-568,938,360.25 筹资活动产生的现金流量净额-417,960,983.01-270,923,375.10 研发支出 13,713,478.23 13,970,291.36-1.84 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用不适用 报告期内公司收入、成本变化较小。成本变动主要是因为 2016 年度原煤价格较去年同期有较大上涨以及产品产量有所提高消耗材料增多导致了营业成本的增加。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）化工行业 4,835,627,593.55 3,701,306,981.90 23.46 0.89 3.31 减少 1.79个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）环氧丙烷 2,140,195,355.94 1,760,428,922.77 17.74-14.39-10.78 减少 3.33个百分点 烧碱 1,388,758,511.80 814,389,241.78 41.36 29.92 16.49 增加 6.76个百分点 三氯乙烯 256,358,389.85 216,045,892.38 15.73 18.05 8.34 增加 7.56个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 4,489,410,884.09 3,453,733,342.12 23.07-0.07 3.30 减少 2.51 2016 年年度报告 15/169 个百分点 国外 346,216,709.46 247,573,639.78 28.49 15.31 3.45 增加 8.20 个百分点 合计 4,835,627,593.55 3,701,306,981.90 23.46 0.89 3.31 减少 1.79 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用不适用 公司产品全部为化工产品，主导产品为环氧丙烷、烧碱、三氯乙烯是收入和利润的主要来源。1、母公司：2016 年主要产品烧碱、环氧丙烷产销情况良好，烧碱价格上涨毛利率有所提高，环氧丙烷与丙烯价差震荡收窄，毛利率有所下降，母公司实现利润总额 38,749.14 万元，其中投资收益 34,573.97 万元。2、东瑞公司：2016 年主要产品烧碱、环氧丙烷产销情况良好,实现利润总额 11,583.71 万元。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）环氧丙烷 302,465 277,553 2,848 1.28-6.71 17.63 烧碱 655,127 650,106 5,124 5.36 4.27-17.62 三氯乙烯 59,469 58,279 2,838 24.95 23.42 69.94 产销量情况说明 公司主要产品环氧丙烷销量较去年同期降低 6.71%，主要是环氧丙烷产品自用量增加，导致销量减少。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 化工行业 原材料 2,393,111,234.73 64.55 2,494,719,072.15 69.35-4.07 化工行业 直接人工 204,249,599.30 5.51 151,652,880.00 4.22 34.68 化工行业 折旧 351,935,952.27 9.49 314,518,517.38 8.74 11.90 化工行业 能源 548,987,792.01 14.81 529,350,942.22 14.72 3.71 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比情况 说明 2016 年年度报告 16/169 (%)例(%)环氧丙烷 原材料 1,692,651,855.43 88.08 1,784,451,986.52 90.1-5.14 环氧丙烷 直接人工 12,393,961.06 0.64 12,890,252.23 0.65-3.85 环氧丙烷 折旧 42,414,394.52 2.21 42,118,384.00 2.13 0.7 环氧丙烷 能源 132,732,183.69 6.91 108,168,666.33 5.46 22.71 烧碱 原材料 121,681,463.71 14.84 148,573,914.52 21.31-18.1 烧碱 直接人工 29,455,962.00 3.59 27,978,626.78 4.01 5.28 烧碱 折旧 110,563,400.29 13.48 92,692,837.73 13.3 19.28 烧碱 能源 472,314,340.14 57.59 359,138,079.37 51.51 31.51 三氯乙烯 原材料 168,388,466.79 76.69 132,005,747.29 70.22 27.56 三氯乙烯 直接人工 6,936,655.08 3.16 7,395,008.20 3.93-6.2 三氯乙烯 折旧 13,860,064.85 6.31 13,725,862.81 7.3 0.98 三氯乙烯 能源 18,629,874.04 8.48 24,390,999.02 12.98-23.62 成本分析其他情况说明 适用不适用(4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用不适用 前五名客户销售额 102,674.71 万元，占年度销售总额 21.12%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。客户名称客户名称 20162016 年度销售额（元）年度销售额（元）占营业收入（占营业收入（%）客户 1 292,529,860.74 6.02 客户 2 247,608,092.31 5.09 客户 3 188,550,615.38 3.88 客户 4 153,842,582.05 3.16 客户 5 144,215,914.53 2.97 合合 计计 1,026,747,065.01,026,747,065.01 1 21.12 前五名供应商采购额 94,439.19 万元，占年度采购总额 25.47%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 19,515.10 万元，占年度采购总额 5.26%。客户名称客户名称 20162016 年度采购额（元）年度采购额（元）占营业成本（占营业成本（%）客户 1 430,203,625.22 11.60 客户 2 195,151,030.51 5.26 客户 3 122,671,026.54 3.31 客户 4 100,108,213.88 2.70 客户 5 96,257,975.23 2.60 合合 计计 944,391,871.38944,391,871.38 25.47 2016 年年度报告 17/169 2.2.费用费用 适用 不适用 财务费用：2016 年度比 2015 年度减少 31.03%，主要原因系公司 2016 年度发生的利息支出较2015 年度减少 41,954,034.47 元，其中：本期归还了到期中期票据 300,000,000.00 元导致 2016年度中期票据利息比 2015 年度减少 8,350,000.00 元；2016 年度滨化绿能不纳入合并报表范围导致 2016 年度利息支出较 2015 年度减少 24,317,531.68 元综合所致。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用不适用 单位：元 本期费用化研发投入 13,713,478.23 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 13,713,478.23 研发投入总额占营业收入比例（%）0.28 公司研发人员的数量 108 研发人员数量占公司总人数的比例（%）3.58 研发投入资本化的比重（%）0 情况说明情况说明 适用 不适用 公司研发支出主要是技