600262_2016_北方股份_2016年年度报告_2017-04-19.pdf

2016 年年度报告 1/150 公司代码：600262 公司简称：北方股份 内蒙古北方重型汽车股份有限公司内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人高汝森高汝森、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人侯文瑞侯文瑞及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）李鹏李鹏声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2016 年度实现归属于母公司所有者的净利润 17,370,865.17 元，其中母公司实现净利润 13,424,189.08 元。根据 公司法、公司章程的有关规定，提取法定盈余公积金 1,342,418.91 元，提取任意盈余公积金 2,684,837.82 元。加上滚存的未分配利润，截至 2016 年底，可供股东分配的利润为 86,002,344.50 元。由于矿用车市场景气度低，公司为了降本增效，压缩贷款，补充流动性，增加运营资金。另一方面为了开拓市场，加大新产品研发以及老产品改造力度。董事会提议：公司本年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 2016 年年度报告 2/150 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 3/150 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.7 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.8 第五节第五节 重要事项重要事项.18 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.27 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.31 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.32 第九节第九节 公司治理公司治理.38 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.41 第十一节第十一节 财务报告财务报告.42 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.150 2016 年年度报告 4/150 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、北方股份 指 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 上交所、交易所 指 上海证券交易所 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 北方重工 指 内蒙古北方重工业集团有限公司 阿特拉斯、ATLAS 指 阿特拉斯工程机械有限公司 北方采矿 指 特雷克斯北方采矿机械有限公司 兵工财务 指 兵工财务有限责任公司 年审会计师、中勤万信 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）元 指 人民币元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 公司的中文简称 北方股份 公司的外文名称 Inner Mongolia North Hauler Joint Stock Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 NHL 公司的法定代表人 高汝森 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 常德明 田凤玲 联系地址 内蒙古包头市稀土高新技术产业开发区北方股份大厦 内蒙古包头市稀土高新技术产业开发区北方股份大厦 电话 0472-2642210 0472-2642244 传真 0472-2207538 0472-2207538 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 内蒙古包头市稀土高新技术产业开发区 公司注册地址的邮政编码 014030 公司办公地址 内蒙古包头市稀土高新技术产业开发区北方股份大厦 公司办公地址的邮政编码 014030 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 2016 年年度报告 5/150 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 上海证券交易所http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 北方股份 600262 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市西城区西直门外大街 110 号中糖大厦11 层 签字会计师姓名 陈明生 李晓敏 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 883,047,829.96 990,334,459.62-10.83 1,479,741,460.99 归属于上市公司股东的净利润 17,370,865.17-162,000,529.79 不适用 124,654,503.48 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-4,049,664.51-184,230,808.42 不适用 63,422,018.07 经营活动产生的现金流量净额 309,210,240.50 131,831,261.52 134.55 171,281,476.23 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股东的净资产 1,014,023,108.58 994,588,389.69 1.95 1,195,761,289.18 总资产 2,092,012,477.78 2,713,685,486.30-22.91 3,254,912,644.82 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）0.10-0.95 不适用 0.73 稀释每股收益（元股）0.10-0.95 不适用 0.73 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.02-1.08 不适用 0.37 加权平均净资产收益率（%）1.72-14.53 增加16.25个百分点 10.88 2016 年年度报告 6/150 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-0.42-16.53 增加16.11个百分点 5.54 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 受矿用车市场总体需求不足、产能过剩影响，市场对矿用车需求放缓，导致近三年营业收入逐年下降。2015 年度，由于控股子公司阿特拉斯解散清算，大幅计提资产减值，造成 2015 年度大幅亏损。报告期内，由于前述的市场因素和去库存影响，公司采购支出减少，经营活动产生的现金流量净额较上年同期大幅增加。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 94,707,993.76 186,743,032.84 258,707,618.41 342,889,184.95 归属于上市公司股东的净利润-9,013,700.98 1,628,369.18 4,549,721.28 20,206,475.69 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-12,296,377.22 720,380.41 10,333,608.74-2,807,276.44 经营活动产生的现金流量净额 95,494,355.38 159,282,604.23-16,973,471.82 71,406,752.71 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益-514,862.32 1,524,444.15-40,848.40 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 32,131,100.00 30,842,600.00 66,171,200.00 债务重组损益 1,630,463.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,443,104.46-6,278,850.96 6,326,690.19 2016 年年度报告 7/150 少数股东权益影响额-3,660,344.18 138,286.04-890,000.28 所得税影响额-6,722,723.11-3,996,200.60-10,334,556.10 合计 21,420,529.68 22,230,278.63 61,232,485.41 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、主要业务 公司主要业务为非公路矿用自卸车（以下简称“矿用车”）的研发、生产、销售和服务，同时提供矿用车备件、维修承包及劳务服务等。公司拥有 TR 系列载重 2892 吨机械传动矿用车（含矿用洒水车）、NTE 系列及 MT 系列载重 136320 吨电动轮（电驱动）矿用车，产品广泛应用于煤炭、钢铁、有色金属、水泥等行业。2、经营模式 公司经营模式采取“设计+生产+销售”全方位型。公司技术中心拥有先进的矿用车研发设计能力，是国地联合矿用车工程研究中心；公司具备年产 1000 台（以 TR50 当量计算）矿用车的生产能力，形成了由总装车间、机加车间、结构件车间、电动轮车间、液压缸车间五大主体车间组成的生产制造体系；公司拥有自主的产品销售体系，采用直销为主、代理商销售为辅的销售模式，还拥有完善的服务体系，独立完成产品的服务保障、备件供应、维修承包及工程承包等业务；并成立维修及再制造中心，实现了生产能力在“后市场”领域的延伸和运用。3、本公司所处行业情况说明 根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订）及中国证监会公布的上市公司行业分类结果，公司所属行业为“C35 专用设备制造业”；根据国民经济行业分类与代码（GB/T47542011），公司所处行业属于“C351 采矿、冶金、建筑专用设备制造”之“3511 矿山机械制造”。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 报告期内，为了提高资金使用效率，货币资金、应收票据较上年同期减少 3.60 亿元，同比降低46.02%。由于去库存的影响，存货较上年同期减少 3.16 亿元，同比降低 37.39%。主要由于这三项流动资产的变动，导致总资产同比降低 22.91%。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 2016 年年度报告 8/150 北方股份是国内最大的专业矿用车研发、生产基地，主产品为载重 2892 吨机械传动系列矿用车和载重 136320 吨电动轮（电驱动）系列矿用车，以及各种变型车，可为不同用户提供不同需求的矿用车设备。经过二十多年的发展，产品在国内矿用车市场上占有绝对领先地位，是国内矿用车行业的领航者，是有一定国际知名度的民族品牌。具体竞争力表现为：1、北方股份前身是一家中外合资企业，拥有先进、高效的管理理念、市场商业模式和企业文化。2、以 TEREX 品牌的矿用车为基础，在滚动拥有 TEREX 技术的基础上经过消化、吸收、创新，与国际一流的合作方共同开发，与国内一流的院校开展广泛的产学研合作研究，最终实现了由单向技术引进到双向技术交流，由成本优势到技术优势的转变，产品在技术上长期保持国内领先、国际先进的优势。3、公司拥有 600 余台先进设备与 2000 余套专用工装组成的千台重型矿用车生产线，是目前国内最大的矿用车研发、生产基地，是重型非公路矿用车“国家地方联合工程研究中心”项目依托单位，公司连续四年入榜“中国工程机械协会”评定的全球工程机械制造商 50 强，是中国工程机械工业协会工程运输机械分会、中国汽车工程学会矿用汽车分会理事长单位，全国土方机械标准化委员会非公路自卸车标准工作组组长单位，参与制定国家标准 14 项，获得 21 项省部级科技进步奖，获得授权专利 137 项。4、经过 20 多年的矿用车专业化生产，公司拥有优秀的销售团队和完备的售后服务保障体系。专业的销售团队对产品极为熟悉且积攒了大量的实践经验，可以为用户提供产品选型、个性化定制、甚至与矿用车匹配的铲装设备搭配、整个运输工艺的咨询服务。结合“贤妻良母”式的服务理念，“全生命周期使用成本最低”的设计理念，让用户没有后顾之忧。5、北方股份是国家级高新技术企业，拥有高新技术税收优惠政策。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期内，公司面临的宏观经济形势和总体矿业形势并没有实质性的好转，矿用车行业仍处于下滑期。但是公司全力以赴拓市场，千方百计降成本，精益求精抓管理，实现了市场占有率的逆势攀升，用户信赖度、品牌影响力进一步增强。1、行业龙头地位进一步巩固。中国工程机械协会矿用车分会落户北方股份，连续第四年凭借单一矿车产品入选全球工程机械制造商 50 强，入选为我国首批 54 家制造业单项冠军示范企业，入选为呼和浩特海关关区高级认证企业，入选为国家知识产权优势企业。2、国际化发展迈出坚实步伐。2016 年度全系列产品在国内市场占有率遥遥领先。NTE330电动轮矿车获得中广核纳米比亚项目方考核指标全五星的好评，与俄罗斯、印尼等传统国际市场用户再次签订批量矿用车合同，与国内实力雄厚的民营企业签订了批量矿用车合同，公司的竞争力和品牌声誉进一步提升。2016 年年度报告 9/150 3、“定制化”研发取得多项成果。符合 5300 米以上海拔高原运行技术标准的 NTE260G 实现批量运行，TR 系列矿车驾驶室及电气系统实现升级，TR50、TR60、TR100 等产品都根据客户要求进行了定制化设计改进。4、全产业链盈利模式初步形成。在上游环节，核心零部件供应商日益看好公司的发展前景，均与公司签订了代理销售、折扣供货或大修承包协议。在下游环节，拓展维修、大修及工程承包业务，在部分项目上进行了整车服务反承包，联合第三方设计了采矿运输解决方案。5、“两化融合”步入快车道。通过实施办公自动化系统，将各项管理流程纳入信息系统，已有 180 余项流程实现了线上审批。SRM 供应商管理系统、WMS 库房管理系统、PLM、CAPP 等研发管理系统持续完善，焊接机器人工作站可实现十多个大型结构件的焊接，螺纹孔铣制技术攻克了电动轮后桥大尺寸螺纹加工难题，电气智能化、中央控制系统等信息集成技术已经在部分车型上开始运用。6、基础管理进一步夯实。积极争取并获得各类产业政策和资金支持。全年各类事故率为零，继续保持安全生产标准化一级达标资质；液压缸事业部装配班获全国质量信得过班组称号，QC成果获得全国优秀奖，质量管理模式获国防科技工业企业管理创新成果一等奖。7、阿特拉斯解散清算工作正在积极稳妥推进。截至目前，已经依法合规完成阿特拉斯全部员工的劳动关系解除手续；按照阿特拉斯清算预案（详见 2016 年 8 月 18 日上海证券交易所网站 ）中的资产处置方式，对其全部资产进行处置，处置进展及结果详见 2017年 4 月 1 日于中国证券报、上海证券报及上海证券交易所网站 关于控股子公司阿特拉斯解散清算事项的进展公告（4）（编号：2017-006）。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司采取积极措施应对宏观经济形势和市场变化，通过强化成本费用管控，不断提升公司精益管理水平。2016年，公司实现营业总收入8.83亿元，较上年同期下降10.83%。营业成本6.85亿元，较上年同期下降14.09%。三项费用（销售费用、管理费用、财务费用）较上年同期下降22.99%。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 883,047,829.96 990,334,459.62-10.83 营业成本 685,269,107.34 797,667,331.30-14.09 销售费用 57,496,889.75 43,344,591.47 32.65 管理费用 84,275,959.47 103,639,579.55-18.68 财务费用 30,530,430.85 76,768,306.05-60.23 经营活动产生的现金流量净额 309,210,240.50 131,831,261.52 134.55 投资活动产生的现金流量净额 26,634,766.34 4,291,790.79 520.60 筹资活动产生的现金流量净额-535,935,904.62-250,762,142.38 不适用 研发支出 45,643,695.08 68,105,847.82-32.98 2016 年年度报告 10/150 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）机械制造业 881,257,044.54 684,672,796.10 22.31%-10.65%-14.07%增加 3.05个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）整车 660,060,520.10 529,552,200.86 19.77%-18.02%-21.19%增加 3.23个百分点 备件及服务 221,196,524.44 155,120,595.24 29.87%22.10%24.22 减少 1.19个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 801,472,383.08 619,409,133.66 22.72%-2.24%-8.50%增加 5.3个百分点 国外 79,784,661.46 65,263,662.44 18.20%-52.08%-45.55%减少 9.82个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 营业收入减少原因：受矿用车市场总体需求不足、产能过剩影响，市场对矿用车需求放缓，收入总体下降。综合毛利率增加原因：本期销售产品结构变动，备件及服务收入占比较上年增加，拉高总体毛利率；同时子公司阿特拉斯进入清算期，其对毛利率的负面影响减小。整车毛利率增加原因：子公司阿特拉斯进入清算期，与上年同期相比对毛利率的负面影响减小。备件及服务毛利率减少原因：服务收入占比减少所致。国内毛利率增加原因：销售产品结构变动，备件收入占比较上年增加，拉高总体毛利率；同时子公司阿特拉斯进入清算期，其对毛利率的负面影响减小。国外毛利率减少原因：所销售产品结构变动所致。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）矿用车 61 台 149 台 62 台-70.10%-11.83%-60.26%挖掘机 0 台 15 台 176 台 0.00%15.38%-6.38 旋挖钻机 0 台 6 台 0 台 0.00%100.00%-100.00%2016 年年度报告 11/150 产销量情况说明 报告期内，由于下游矿山整体业绩下降，对矿用车的需求下降，销量下降；公司跟随市场走势，压缩了矿用车生产量；挖掘机和旋挖钻机退出市场，不再生产。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 机械制造业 直 接材料 423,819,935.18 61.91%533,728,730.68 66.99%-20.59%销售总额下降以及产品结构变动 机械制造业 燃 料动力 6,054,106.27 0.88%6,463,870.63 0.81%-6.34%销售总额下降以及产品结构变动 机械制造业 直 接人工 23,246,606.68 3.40%28,218,208.52 3.54%-17.62%销售总额下降以及产品结构变动 机械制造业 制 造费用 91,561,602.03 13.37%103,533,540.55 12.99%-11.56%销售总额下降以及产品结构变动 机械制造业 服务 18,448,820.15 2.69%26,317,251.38 3.30%-29.90%服务收入本期减少 机械制造业 备件 121,541,725.79 17.75%98,560,814.69 12.37%23.32%备件收入本期增加 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 整车 直 接材料 423,819,935.18 61.91%533,728,730.68 66.99%-20.59%销售总额下降以及产品结构变动 整车 燃 料动力 6,054,106.27 0.88%6,463,870.63 0.81%-6.34%销售总额下降以及产品结构变动 整车 直 接人工 23,246,606.68 3.40%28,218,208.52 3.54%-17.62%销售总额下降以及产品结构变动 整车 制 造费用 91,561,602.03 13.37%103,533,540.55 12.99%-11.56%销售总额下降以及产品结构变动 备件及服务 备 件及 服务 139,990,545.94 20.44%124,878,066.07 15.67%12.10%备件收入占比增加 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 49,289.10 万元，占年度销售总额 55.93%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。2016 年年度报告 12/150 前五名供应商采购额 14,747.31 万元，占年度采购总额 41.46%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 9,595.24 万元，占年度采购总额 26.98%。其他说明 无 2.2.费用费用 适用 不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 增减变动比例%说明 税金及附加 16,881,109.18 8,991,528.14 87.74 会计政策变更，房产税土地税纳入税金及附加核算 销售费用 57,496,889.75 43,344,591.47 32.65 上年同期销售下滑幅度较大，冲减预提的保修费用。财务费用 30,530,430.85 76,768,306.05-60.23 利息支出减少，汇兑损益降低。资产减值损失 42,462,610.62 231,636,532.86 -81.67 子公司清算，资产需快速变现，上年同期大幅计提减值准备 所得税费用 111,107.84 6,420,674.32 -98.27 本年免税收入增加 3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 45,643,695.08 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 45,643,695.08 研发投入总额占营业收入比例（%）5.17%公司研发人员的数量 104 研发人员数量占公司总人数的比例（%）12.48%研发投入资本化的比重（%）0 情况说明情况说明 适用 不适用 2016 年研发项目重点集中在两个方面：一是科研生产方面，完成 TR 系列车型平台优化、电动轮中央控制系统研制、NTE200 及 NTE200-MTU 电动轮研制等项目的工业性试验，完成 NTE120、NTE360 电动轮矿用车的设计，完成 TR 系列驾驶室及电气系统升级、NTE 系列电动轮覆盖件优化设计；二是工艺创新方面，主要完成电动轮模块化柔性化装配研究、焊接工艺评定数据库的建立和 TR 系列矿用车现场装配模板化研究。由于部分电动轮项目已完成样车试制和工业性试验，导致研发投入较上年同期减少。4.4.现金流现金流 适用 不适用 单位：元 2016 年年度报告 13/150 项目 本期发生额 上期发生额 变动额 变动率 经营活动产生的现金流量净额 309,210,240.50 131,831,261.52 177,378,978.98 134.55%投资活动产生的现金流量净额 26,634,766.34 4,291,790.79 22,342,975.55 520.60%筹资活动产生的现金流量净额-535,935,904.62 -250,762,142.38 -285,173,762.24 -113.72%经营活动现金流量增加的原因：本期采购原材料支出减少。投资活动现金流量增加的原因：本期收到的投资收益以及处置资产收入增加。筹资活动现金流量减少的原因：本期压缩了贷款规模。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 231,525,512.42 11.07%434,086,927.52 16.00%-46.66%报告期内归还到期贷款 应收票据 190,712,690.89 9.12%348,159,772.25 12.83%-45.22%报告期内部分票据到期托收 预付款项 100,084,590.83 4.78%49,837,878.57 1.84%100.82%报告内预付账款期末尚未到货 其他应收款 3,802,654.26 0.18%8,047,356.39 0.30%-52.75%报告期内备用金和保证金减少 存货 528,496,799.98 25.26%844,100,037.53 31.11%-37.39%报告期内采购减少、消化库存商品 划分为持有待售的资产 3,096,133.68 0.15%-0.00%100.00%报告期内处置房产，未达到收入确认条件，重分类至本科目 其他流动资产-0.00%9,391,174.40 0.35%-100.00%期初留抵增值税进项税额报告期内抵扣以及上年多缴企业所得税退回 投资性房地产-0.00%2,426,591.49 0.09%-100.00%报告期内处置房产，未达到收入确认条件，重分类至本科目 在建工程 1,284,669.95 0.06%586,839.65 0.02%118.91%报告期内新增电动轮厂房项目建设投资 短期借款 454,685,000.00 21.73%1,040,148,000.00 38.33%-56.29%报告期内归还到期贷款 预收款项 90,892,834.88 4.34%168,150,538.50 6.20%-45.95%期初订单报告期2016 年年度报告 14/150 内发货结算 应付职工薪酬 22,730,522.10 1.09%42,629,161.34 1.57%-46.68%本年支付上年年终奖金 应交税费 26,963,048.32 1.29%3,015,946.51 0.11%794.02%报告期末应交增值税增加 应付利息 1,343,763.27 0.06%810,416.66 0.03%65.81%子公司阿特拉斯借款利息增加 其他应付款 162,821,279.24 7.78%34,930,103.92 1.29%366.13%子公司阿特拉斯收到贷款担保方支付的代偿资金 长期借款-0.00%50,000,000.00 1.84%-100.00%子公司阿特拉期长贷转流动负债 其他说明 无 2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 报告期末使用受限资产为货币资金，包括：银行承兑汇票保证金 15,310,530.96 元；子公司阿特拉斯被冻结资金 54,069.37 元。3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 公司矿用车具有大产品小市场的特点，主要应用在煤炭、钢铁、有色金属、水泥等行业的大型露天矿山。矿用车需求量与矿产资源行业景气度密切相关，全球尤其是中国钢铁、煤炭、有色金属等资源价格下降，极大地延缓了资源开发的进度，也直接导致矿用车需求量的大幅度下滑。此外，矿用车行业属于完全竞争性领域，市场竞争激烈，全球矿用车行业已形成“5+3”的竞争格局，国外厂家有卡特彼勒、小松、日立、别拉斯、利勃海尔，国内厂家有徐工、三一、北方股份。近几年，世界矿用车巨头纷纷将目标转入到以中国为中心的亚太市场，国际、国内两个市场的分界被完全打破，国内市场国际化已成为不争的事实。(五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 截至报告期末，公司对外股权投资包含对外长期股权投资（初始投资额 2,500 万元）及可供出售金融资产的股权投资（初始投资额 1,775 万元）。具体投资企业明细如下表：被投资公司名称 初始投资额（万元）占被投资公司权益的比例（%）1、长期股权投资 特雷克斯北方采矿机械有限公司 2,500 50.00 2、可供出售金融资产 （1）北方联合铝业（深圳）有限公司 240 1.4086（2）大象创业投资有限公司 1,000 6.67（3）神华宝日希勒能源有限公司 535 0.47 报告期内，公司未发生新增对外股权投资及处置股权，公司可供出售金融资产没有发生变动。长期股权投资较期初减少 1,067 万元，是报告期内公司合营企业盈利增加并发放现金股利所致。2016 年年度报告 15/150 (1)(1)重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 (2)(2)重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 (3)(3)以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 (六六)重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 (七七)主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 1、阿特拉斯工程机械有限公司（以下简称“阿特拉斯”），本公司持股 75%，主要业务为生产和销售 ATLAS 牌的液压挖掘机。注册资本 21,800 万元。由于其机型单一，国产化率低，产品配套及营销体系不完善，导致其配套成本偏高，无法达到经济批量，从 2004 年成立以来，一直处于亏损状态。从 2010 年以后，生产挖掘机扭亏无望，逐步转型开始生产北方股份矿用车零部件，同时消化清理库存的挖掘机及零部件。近年来采矿业进入“寒冬”期，北方股份矿用车市场、业绩也同比下滑，阿特拉斯无法持续经营。为进一步减少亏损，维护股东和债权人的合法权益，经其董事会决议，拟终止经营、进行解散清算。经北方股份五届二十次董事会及 2016 年第一次临时股东大会审议，同意其终止经营、进行解散清算，并于 2016 年 3 月成立清算组，完成以 2016 年 3 月 31日为解散清算时点的资产负债表、财务报表附注的审计，以及以 2016 年 3 月 31 日为基准日的整体资产（包括全部资产及相关负债）的评估。经北方股份六届四次董事会及 2016 年第三次临时股东大会审议通过其清算预案，目前阿特拉斯的解散清算工作在依法进行中。详见公司“临 2016-001”、“临 2016-005”、“临 2016-006”、“临 2016-008”、“临 2016-010”、“临 2016-011”、“临 2016-012”、“临2016-020”、“临 2016-028”、“临 2016-030”、“临 2016-034”、“临 2016-036”公告。阿特拉斯自行清算期间，按照相关规定，需继续合并阿特拉斯2016年度财务报表。截至2016年12月31日，阿特拉斯总资产22,773万元，净资产-40,713万元，资产负债率278.78%，报告期内，实现营业收入3,083万元，亏损55万元，累计亏损62,951万元。2、特雷克斯北方采矿有限公司，本公司持股 50%，注册资本 5,000 万元，成立于 2006 年 3 月份，主营电动轮矿用车整车及备件生产、销售、服务。截至 2016 年 12 月 31 日，总资产 17,847 万元，净资产 13,745 万元。报告期内，实现营业总收入 10,041 万元，净利润 864 万元。(八八)公司控制的公司控制的结构化结构化主体情况主体情况 适用 不适用 三、三、公司公司关于公司未来发展的讨论与分析关于公司未来发展的讨论与分析(一一)行业格局和趋势行业格局和趋势 适用 不适用 受限于全球经济增长滞缓和矿产资源需求持续低迷，煤炭、铁矿、有色金属、水泥等行业产能普遍过剩，而随着国家经济结构调整和转型升级的不断深入，矿企生产意愿不足，限产、减产现象普遍发生。短期来看，受宏观经济增速放缓