600238_2016_海南椰岛_2016年年度报告_2017-04-28.pdf

2016 年年度报告 1/178 公司代码：600238 公司简称：海南椰岛 海南椰岛（集团）股份有限公司海南椰岛（集团）股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 20172017 年年 4 4 月月 2016 年年度报告 2/178 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人冯彪冯彪、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人伍绍远伍绍远及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）余唐健余唐健声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2016 年度合并报表中归属于母公司股东的净利润为-35,250,086.76 元。鉴于公司 2016 年度合并报表中归属于母公司股东净利润为负，根据公司章程、中国证监会上市公司监管指引第 3 号上市公司现金分红、上海证券交易所上市公司现金分红指引及相关规定，公司拟 2016 年度不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中可能面对的风险部分。十、十、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 3/178 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.29 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.43 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.48 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.49 第九节第九节 公司治理公司治理.54 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.57 第十一节第十一节 财务报告财务报告.58 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.178 2016 年年度报告 4/178 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 海南椰岛、本公司、椰岛集团、集团公司 指 海南椰岛（集团）股份有限公司 上交所 指 上海证券交易所 本报告期 指 2016 年度 国资公司、海口国资 指 海口市国有资产经营有限公司 东方资本、东方财智 指 深圳市东方财智资产管理有限公司 海南建桐 指 海南建桐投资管理有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 海南椰岛（集团）股份有限公司 公司的中文简称 海南椰岛 公司的外文名称 HAINANYEDAO(GROUP)CO.,LTD 公司的外文名称缩写 HAINANYEDAO 公司的法定代表人 冯彪 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王一博 齐苗苗 联系地址 海南省海口市龙昆北路13-1号 海南省海口市龙昆北路13-1号 电话 089866532987 089866532987 传真 089866532987 089866532987 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 海南省海口市龙昆北路13-1号 公司注册地址的邮政编码 570105 公司办公地址 海南省海口市龙昆北路13-1号 公司办公地址的邮政编码 570105 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 海南椰岛董事会办公室 2016 年年度报告 5/178 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 海南椰岛 600238 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 海南省海口市美兰区和平大道66号宝安江南城门口北侧 签字会计师姓名 李慧、董宏磊 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 846,250,107.64 438,602,281.98 92.94 491,557,404.41 归属于上市公司股东的净利润-35,250,086.76 13,118,468.78-368.71 41,888,157.64 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-40,110,609.51-13,918,711.63 不适用 -11,609,872.66 经营活动产生的现金流量净额 82,516,312.63 26,791,037.06 208.00-176,923,428.63 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股东的净资产 864,038,443.60 899,505,744.04-3.94 886,521,667.29 总资产 1,741,092,523.07 1,331,336,773.68 30.78 1,416,827,999.83 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）-0.08 0.03-366.67 0.09 稀释每股收益（元股）-0.08 0.03-366.67 0.09 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.09-0.03 不适用 -0.03 加权平均净资产收益率（%）-4.00 1.47 减少5.47个百分点 4.72 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-4.55-1.56 减少2.99个百分点-1.31 2016 年年度报告 6/178 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 营业收入大幅增加主要是本期酒类、房地产收入大幅增加以及新增贸易收入所致，经营活动产生的现金流量流量净额大幅增加主要是酒类货款和房地产房款流入增加所致。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 118,921,405.21 139,544,664.85 168,692,421.94 419,091,615.64 归属于上市公司股东的净利润-27,962,434.55-17,190,115.36-19,630,783.96 29,533,247.11 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-20,592,493.64-19,659,073.42-21,798,929.34 21,939,886.89 经营活动产生的现金流量净额-32,102,001.86 13,208,292.20-37,187,259.88 138,597,282.17 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用不适用 报告期内，公司按照企业会计准则第 14 号-收入的收入确认原则及参照具有同类业务的上市公司对有色金属贸易收入的确认方法，对前三季度有色金属贸易业务按交易的全额确认收入。公司年报审计机构中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审慎评估认为：（1）公司有色金属贸易业务是收到客户订单后选择供应商，且直接在第三方仓库进行货权转移；（2）实物不通过公司流入流出，直接由供应商向客户转移，公司对实物没有实际实施控制权且不承担运输及仓储责任。宜按已收或应收对价总额扣除应付给供应商的价款后的净额确认收入。公司尊重会计师事务所的审计意见，根据相关审计结果，将公司 2016 年前三季度有色金属贸易收入由交易全额确认收入更正为按照交易净额确认收入。上述调整不影响公司前三季度的净利润。根据企业会计准则第 28号会计政策、会计估计变更和差错更正、中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号财务信息的更正及相关披露 的有关规定和要求，经公司第七届董事会第十四次会议审议通过，决定对上述会计差错及2016 年第一季度全文及正文、2016 年半年度报告及摘要及2016 年第三季度全文及正文进行更正。具体调整数据详见公司关于会计差错更正及追溯调整的公告（公告编号：2017-013）。十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 2016 年年度报告 7/178 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用）2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益 2,005,098.87 主要为澄迈 45.14亩土地收储收益和荆州虾子沟土地处置损失 1,149,368.80 45,217,024.37 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,373,553.59 主要为政府税收返还和科技项目补助 2,067,441.47 4,276,556.56 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 10,539,387.49 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 12,139,720.80 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,978,759.00 主要为理财产品、证券投资收益 -1,598,375.24 5,134,617.43 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 2016 年年度报告 8/178 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 329,081.08 12,031,564.97-1,108,937.29 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 258,449.04 25,000.00 所得税影响额-3,084,418.83 -9,316,927.88-21,230.77 合计 4,860,522.75 27,037,180.41 53,498,030.30 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 14,251,945.00 0-14,251,945.00-17,881.23 合计 14,251,945.00 0-14,251,945.00-17,881.23 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）公司主要业务及产品 2016 年是公司依托资本市场、优化主业布局的改革元年，公司明确了围绕大健康产业进行布局的战略方向并依此制定了各业务板块发展规划，目前形成了以酒类产品的生产与销售为主要业务，以特色食品饮料板块、房地产开发板块、贸易与供应链板块为辅的业务格局。其中，公司酒类板块以“椰岛鹿龟酒”（餐饮型、自用型和礼品型系列）与“椰岛海王酒”（餐饮型小包装、自用型裸瓶装等）为主要产品；特色食品饮料板块以系列椰汁饮料为主要产品；房地产板块充分发挥区域品牌优势和海南省资源优势，围绕公司大健康战略致力于健康、养老、旅游产品的开发；贸易与供应链板块目前主要以大宗农产品贸易为主要业务，利用专业的人才和成熟的现货渠道，在国内油脂市场占有一席之地，同时为防范经营风险，结合现货业务适量开展套期保值业务。（二）经营模式 公司酒类及饮料类业务主要是自主研发、自主生产和代理销售为主，原材料主要采取市场采购模式，坚持实施公开对外招标，通过规模化采购对质量和成本进行有效控制，采购原辅材料主要包括当归、枸杞、龟板、鹿茸、海参、小曲原酒、高梁、玉米等原材料及纸箱、纸盒、玻瓶等包装物；公司制定了严格的产品质量标准及生产工艺标准，采用以销定产的模式制定生产计划和组织生产并保持适当库存，生产流程主要包括基酒酿造、药材成分提取、配制和灌装包装等环节，生产过程自动化、智能化水平逐步提高，保证了食品安全并提高生产效率；公司目前产品销售采用经销商代理为主，自营和团购等直销渠道相结合的模式，并融合“互联网+”的营销理念，强势进驻“天猫商城”、“京东商城”、“苏宁易购”、“飞牛网”等电商平台，根据公司营销市场战略，面向全国市场实行分产品、分区域管理。房地产板块坚持“根植海南，筑建生活”的经营理念，立足海南本土，以开发满足刚性市场需求的城市住宅类产品和满足市场旅居度假需求的大健康住宅产品为主。业务起步阶段主要为消化公司存量土地，开发建设了椰岛广场、隆华新村、椰岛小城一期等项目，参与开发了大印名豪2016 年年度报告 9/178 广场等项目，各项目均取得一定的成功，并已结合本土市场在外的基本情况，搭建了辐射全国的外向型销售网络。贸易与供应链板块主要以服务公司原材料采购和大宗商品贸易为主旨，利用专业的人才和成熟的现货渠道，以大宗农产品贸易为主要业务，同时为酒业经销商和贸易行业产业链延伸提供增值服务；公司采用国际贸易与国内贸易相结合的经营模式，并充分运用期货工具规避现货市场的价格风险，经营范围辐射华南、华东和华北市场，上下游客户以央企、外资企业、行业内口碑民企为主，客户信誉良好，供求关系稳定。（三）行业情况 2016 年是中国酒行业深度调整的节点，整体行业发展趋势稳中有进，根据国家统计局 2016年 1-12 月数据显示，全国酿酒行业规模以上企业完成酿酒总产量 7226.30 万千升，同比增长 0.75%，累计完成销售总收入 9780.63 亿元，与上年同期相比增长 6.27%；累计实现利润总额 1094.47 亿元，与上年同期相比增长 7.22%。而其中，保健酒行业随着国民健康消费趋势的不断发展，保持着强劲的发展势头。“喝健康酒、喝保健酒”的理念正在赢得更广泛的市场，保健酒行业总体进入规模发展期，整体市场规模存在巨大的成长空间，根据中国养生酒发展白皮书预测数据显示，未来五年我国养生保健酒市场规模将达到 500 亿元，年度复合增长率在 15%左右，保健酒也将成为继白酒、啤酒、葡萄酒之后，国内酒业市场的第四大酒种，行业的整体向好将为产业龙头企业发展带来了契机。公司作为传统保健酒生产销售企业，深耕行业多年，拥有多个保健食品批准文号，并在坚持遵循传统中医养生文化基础上，不断加大产品研发投入，提升产品品质，随着公司对核心市场品牌投入的不断加强，“椰岛”保健酒的品牌知名度和美誉度亦将得到持续深化和提升。作为保健酒产业的先行者，公司有望在日益激烈的市场竞争中迎来更大的发展机遇。在发展保健酒核心业务同时，公司充分挖掘“椰岛”品牌效应，着力拓展与保健酒业务市场重合度高、渠道协同效应强并极具海南特色优势的椰汁饮料业务，公司椰汁产品在分类上属于植物蛋白饮料序列，符合健康饮料市场发展潮流和趋势，根据前瞻产业研究院发布的2017-2022年中国植物蛋白饮料行业市场需求与投资规划分析报告数据显示，2007 年以来各饮料子行业增速最快的是植物蛋白饮料，2016 年植物蛋白饮料行业收入为 1217.2 亿元，2007-2016 年复合增速达 24.5%，在整个饮料行业的占比上升 8.79 个百分点至 18.69%，预计到 2020 年植物蛋白饮料市场规模将达到 2583 亿元，占饮料行业的比重继续上升至 24.2%。与此同时，越来越多的企业加入到植物蛋白饮料领域使得市场竞争愈加激烈，椰汁市场新品牌层出不穷，部分地方品牌在个别区域已呈现出优势品牌的特质，未来将逐步向高端化、品牌化、集中化方向发展。公司将通过进一步提升产品品质，加强渠道建设和市场投入，通过品牌资源的整合，实现保健酒业务和椰汁业务的互动，进而增强公司在食品饮料行业的影响力。报告期内，房地产行业仍是国家宏观调控的重点行业之一，政府以“促消费、去库存”作为房地产行业发展总基调。2016 年，结合海南省出台的“两个暂停”政策，海南本地市场的库存产品去化周期下降明显，市场出现了价量齐升的良性市场局面，市场需求进一步打开，在海南买一套健康品质住宅渐渐成为重点区域市场刚性需求，而国内主流的一线开发商纷纷进驻亦让本地地产业开发水平有了质的提高，海南房地产市场进入了群雄逐鹿的阶段。公司房地产板块将围绕公司大健康战略发展方向，致力于健康、养老、旅游产品的开发，立足“椰岛小城一期”基本探索完成的旅居养老的大健康服务模式，通过搭建丰富的社区配套体系、服务体系和营造社团组织，形成符合旅居养老客户需求的综合性物业产品，在物业形态上做到“建筑优良、产品领先、服务到位”，以“养生、延寿”综合服务为特色，持续在健康养老地产细分行业深耕发展。近年来，在全球经济温和复苏的大背景下，大宗商品价格和人民币汇率波动加剧，对整体贸易行业的发展产生重大影响，国家亦提出加快落实和完善贸易政策、优化贸易结构、推进贸易便利化及实施更加积极的进口政策等促进贸易创新发展的多项措施，与此同时，随着全球经济一体化进程的加速，贸易行业已由传统的第三方买卖服务模式发展成为包含交易、物流、咨询、金融等在内的全产业链条管理服务模式。2016 年公司积极优化主业布局，结合自身原材料采购需求开展国内、国际贸易业务，提升现货贸易基础及整体融资能力，尝试通过相关贸易业务的探索、积累，整合产业资源，为公司产业链上下游提供增值服务，逐步推进供应链金融产业布局，实现产业与金融的高度融合，为公司增添新的利润来源。2016 年年度报告 10/178 二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、品牌价值优势，产品定位清晰 品牌核心竞争力是公司发展的坚实基础。公司通过 20 余年对品牌的持续投入，已将“椰岛”建设成为中国保健酒行业中的领军品牌之一，公司主打产品“椰岛鹿龟酒”不仅具有悠久的历史渊源和深厚文化内涵，更融合了现代高科技酿造技术，在市场上拥有良好的消费口碑，已成为家喻户晓的知名品牌，在全国获得多项荣誉和称号。2016 年，海南椰岛以品牌价值 166.36 亿元名列“华樽杯”第八届中国酒类品牌价值 200 强，并第七次蝉联中国保健酒品牌价值第一名，荣获“2016 年华樽杯中国保健酒典范品牌”殊荣。公司主打保健酒产品“椰岛鹿龟酒”、“椰岛海王酒”定位准确、清晰，满足了不同层次的市场消费需求。鹿龟酒的定位是“传统的、历史的、有文化的、具有保健功效的滋补酒”，已经在湖南、江苏等地形成了核心销售区域；海王酒面对的是年轻的消费群体，定位是“年轻的、时尚的、刺激的，具有蓝色海洋气息的产品”，受众群体越来越广泛，在核心销售区江西、福建和广西有着较高的品牌知名度。公司作为唯一一家以保健酒为主业的 A 股上市公司，是保健酒产业的先行者，拥有坚实的产业基础和成熟的销售网络及模式，未来公司还将投入更多资金用于品牌铸造、广告宣传、营销网络包括线上营销网络的建设，海南椰岛的市场地位及影响力有望不断提升。2、持续研发投入，产品品质保证 随着人们收入水平的提高以及对健康的越来越重视，消费升级趋势越来越明显，“健康消费”与“文化消费”正在赢得更广泛的市场，保健酒健康养生的特性正好迎合了人们对健康升级的需求。“椰岛鹿龟酒”作为传统保健酒的典型代表，是海南椰岛对于中国养生文化的一种坚守，严格的品质保证也是对多年来一直坚持和信赖它的消费者的真挚承诺。公司作为保健酒行业第一家通过 GMP 认证的保健酒企业，在行业内树立了“用制药的标准造酒”的标杆，在生产过程中实施完整、严密的质量监测与过程控制，从基酒、原材料采购、灌装、生产、储运到销售，建立了一整套全面的质量管控体系，保障了食品安全和产品的高品质，提升了产品的口感及口味一致性；公司椰岛鹿龟酒酿泡技艺工艺独特，历史悠久，荣誉入选海南省非物质文化遗产，在此基础上，公司与中国食品发酵工业研究院、海南大学等多家国内院校、科研院所建立了紧密合作关系，深入开展保健酒技术改良研究与开发，始终以质量、技术为公司的核心竞争力，促进企业发展。3、围绕健康产业，注重协同效应 公司围绕大健康领域的发展战略注重产业协同效应，在做好主业的同时，积极推进食品饮料业务发展及房地产业务的升级转型。公司涉足保健酒产业约 20 年，“椰岛”品牌在市场上享有盛誉，主打产品“椰岛鹿龟酒”和“椰岛海王酒”有广泛的忠实消费人群，随着强有力的、有针对性的、持续性的资金投入，公司保健酒业务存在巨大的成长空间；植物饮料业务发展潜力巨大，产品具备“天然、绿色、营养、健康”特征，符合健康饮料市场发展潮流和趋势，产业发展具备地域性优势，通过充分发挥酒业渠道的协同效应，椰岛椰汁品牌认可度不断提高，业务发展势头良好；公司房地产业务围绕大健康战略积极转型，发挥区域品牌优势和海南省资源优势，致力于健康、养老、旅游产品的开发，符合国家积极应对老龄化、加快建立社会养老服务体系和发展老年服务业的政策走向，存在较大发展机遇；投资公司未来可引入产业发展基金，夯实保健酒发展基础，并对产业协同项目展开外延式并购研究，助力公司大健康发展。公司各项业务与资源发挥协同效应，为公司做大做强保健酒行业乃至保健品产业注入了强劲的推动力量，为公司实现在大健康领域的稳步发展奠定了坚实的基础。2016 年年度报告 11/178 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2016 年，公司在充分评估自身实际情况与综合国内外经济形势的基础上，提出专注大健康产业的战略定位和发展规划，报告期内公司各部门及子公司紧密围绕董事会制定的战略方向，依照“转作风、变思路，大破、大立、大发展”的经营方针，对内持续推进管理机制改革创新工作，对外全面开展品牌升级及营销体系优化工作，在大力促进原有主业的创新和发展的同时稳步推进供应链金融产业布局，为公司后续可持续发展奠定坚实基础。报告期内，公司总体经营业绩中主营业务占比有所提升，但因品牌推广费用增加，市场投入效应相对滞后，对公司利润有所影响，共实现营业收入 84,625.01 万元，比上年同期增加 92.94%，归属于上市公司股东的净利润-3,525.01 万元，比上年同期减少 368.71%。报告期内，公司通过全面梳理现有酒类产品品规，对产品系列重新定位；并从原材料源头对质量进行把关，保证产品质量，强化产品品质；同时加大技术投入，引进农发基金启动保健酒技改工程项目，加速推动现有产品的升级改型及新产品的开发工作。与此同时，公司在品牌推广方面持续发力，立足海南省建设国际旅游岛的先发优势和地域优势，通过高铁、机场、高速公路及其他形象的投放工程对重点消费人群覆盖宣传，迅速提升品牌形象和影响力；在福建、江西、湖南、江苏等重点销区加大传统媒体投放力度，并通过“拳王争霸赛”、“广场舞大赛”等形式多样的各种主题宣传活动进行渗透式推广；此外公司还结合产品定位，围绕父亲节、中秋节等重点节日积极探索网络新媒体传播形式，取得了较好的效果。市场开拓方面，公司以夯实重点市场为基础，全面拓展新市场，重点突破传统市场内区域空白市场。报告期内公司在原有福建、江西、湖南三大主营销区的基础上扩大了以浙江、江苏、广东为主的长三角、珠三角经济发达地区的市场份额；在海南、广西、江苏三大销区积极开展经营模式改革，全面推进新营销体系建设；在电子商务领域积极拓展电商渠道，成功入驻“天猫商城”、“京东商城”、“苏宁易购”、“飞牛网”等国内主流电商平台，并与国内领先大数据营销平台阿里妈妈开展战略合作，进一步深化“互联网+”推广模式的升级。此外，公司积极推动酒类业务及特色饮料业务营销体系整合，强化渠道协同效应，实现销售系统的统一联动。报告期内，公司酒类板块一举扭转近几年的下滑趋势，共实现销售收入 33,224.33 万元，比上年同期增长29.21%。饮料板块共实现销售收入 4,103.83 万元，比上年同期下降 15.53%。报告期内，公司房地产业务以“保绩效、破难题、转方向；拓项目、执行力、调团队”为指导方针，紧密围绕大健康发展战略升级转型，“椰岛小城一期”项目通过搭建社区配套体系、服务体系和营造社团组织等模式形成符合旅居养老客户需求的综合性物业产品，对大健康地产的合理探索取得了政府、客户及业主的初步认可，建立了较好的区域知名度和美誉度，销售均价和销售总额均处于同片区前列；同时，公司集中优势资源开展本土优质项目的储备工作，并通过积极对接战略合作资源，探索旅游、养生项目的开发运营模式，稳步推进房地产业务的专业化转型。2016 年，公司房地产业务共实现收入约 22,632.63 万元，包括销售住宅 44176.03 平方米，别墅307.81 平方米，车库 226.26 平方米。截至本报告期，椰岛广场累计实现销售收入约 11.39 亿元，已售面积占可售面积的 90%；儋州隆华新村项目累计实现销售收入约 1.32 亿元，已售面积占可售面积的 95%；澄迈椰岛小城一期累计实现销售收入约 2.96 亿元，已售面积占可售面积的 73%。除原有主要业务板块之外，公司在报告期内积极优化主业布局，结合自身原材料采购需求开展大宗农产品为主的国内、国际贸易业务，业务范围辐射华南、华东和华北市场，利用专业的人才和成熟的现货渠道，在国内油脂贸易市场中站稳脚跟，并在快速提升公司现货贸易基础的同时逐步推进供应链金融产业布局，以期为公司增添新的利润来源。在管理机制改革方面，公司以精简、高效为首义开展组织架构重塑，推行扁平化管理，规范审批流程，在对分子公司充分放权的同时加强集团的服务和监管职能，通过财务系统和法务系统的垂直管理方式，有效控制财务与法律风险，提高运营效率。在人才队伍建设方面，公司逐步建立起“能者上，平者让，庸者下”的用人机制以及以业绩为导向的薪酬激励模式，倡导“绿色、阳光、公开”职业理念和价值观念，强化企业文化建设。报告期内公司通过推行架构重塑、人员优化等一系列举措，使得企业活力得到充分释放，各单位机动性和灵活性进一步提高，工作效率、人均产能均得到增强，为公司长远发展奠定了坚实基础。2016 年年度报告 12/178 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2016 年度营业收入 84,625.01 万元，同比增加 40,764.78 万元，增幅 92.94%，其中：酒类收入 33,224.33 万元，同比增加 29.21%，主要是公司本期加大酒类市场投入力度，市场形势趋好；房地产开发收入22,632.63万元，同比增加71.98%，主要是本期澄迈椰岛小城项目销售大幅增长，整体房地产收入大幅增加；饮料业务收入 4,103.83 万元，同比下降 15.53%，主要是本期公司推进饮料营销体系与酒类营销体系整合有短暂影响；此外，公司本期新增贸易收入 24,545.13 万元。本年度归属母公司股东的净利润-3,525.01万元，上年同期为 1,311.85 万元，减幅368.71%主要是本期内公司加大品牌推广，致使公司品牌投入销售费用同比大幅增加，但市场对广告投入所对应产生的销售收入增加相对滞后，对公司利润造成影响。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 846,250,107.64 438,602,281.98 92.94 营业成本 609,423,992.09 258,816,087.44 135.47 销售费用 132,715,608.82 86,629,240.08 53.20 管理费用 73,449,291.39 72,022,332.06 1.98 财务费用 12,052,475.67 5,531,875.21 117.87 经营活动产生的现金流量净额 82,516,312.63 26,791,037.06 208.00 投资活动产生的现金流量净额-3,677,608.08 2,288,586.97-260.69 筹资活动产生的现金流量净额 453,871,674.52-4,389,944.45 10,438.89 研发支出 3,790,628.09 4,353,047.00-12.92 税金及附加 46,653,609.52 28,339,648.66 64.62 资产减值损失 -1,023,744.61 8,599,943.49-111.90 投资收益 434.80-3,279,109.23 100.01 营业外收入 11,231,669.09 39,129,297.87-71.30 营业外支出 5,523,935.55 1,201,814.34 359.63 所得税费用 13,684,755.24-412,305.36 3,419.08 （1）营业收入大幅增加主要是本期酒类、房地产收入大幅增加以及新增贸易收入所致。（2）营业成本大幅增加主要是本期收入增加配比成本相应所致。（3）销售费用大幅增加主要是广告费及房地产销售服务费增加所致。（4）财务费用大幅增加主要是本期借款增加所致。（5）经营活动产生的现金流量流量净额大幅增加主要是酒类货款和房地产房款流入增加所致。（6）投资活动产生的现金流量流量净额大幅减少主要是固定资产投资增加所致。（7）筹资活动产生的现金流量流量净额大幅增加主要是贷款增加所致。（8）税金及附加大幅增加主要是本期酒类收入增加相应缴纳的消费税增加所致。（9）资产减值损失大幅减少主要是本期应收款项收回而坏账准备减少所致。2016 年年度报告 13/178 （10）投资收益增加主要是本期购买银杏私募债券收益增加所致。（11）营业外收入大幅减少主要是去年同期确认金椰林诉讼债务重组收益、税务稽查三安光电小非营业税事项和解退税及免部分滞纳金产生收益和澄迈金江土地非货币性交换收益所致。（12）营业外支出大幅增加主要是本期虾子沟土地处置过户损失所致。（13）所得税费用大幅增加主要是本期酒类和房地产销售实现收益计提所得税费用所致。1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 2016 年度公司实现营业收入 84,625.01 万元，同比增加 40,764.78 万元，增幅 92.94%，主要是公司本期加大酒类市场投入力度，市场形势趋好；澄迈椰岛小城销售大幅增长，整体房地产收入大幅增加；此外本期新增贸易收入所致。2016 年度营业成本 60,942.40 万元，同比增加 35,060.79 万元，增幅 135.47%，成本变动幅度不配比收入的变动，主要是各类收入所占比重不同影响所致。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）酒类 332,243,341.49 156,142,462.71 53.00 29.21 17.90 增加 4.51个百分点 饮料 41,038,309.69 32,032,144.94 21.95-15.53-12.82 减少 2.43个百分点 房地产开发 226,326,314.74 183,555,988.37 18.90 71.98 106.10 减少13.43 个百分点 贸易 245,451,334.21 237,077,930.01 3.41 100.00 100.00 增加 3.41个百分点 其他 1,190,807.51 615,466.06 48.32-7.73 5.78 减少 6.60个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）华东地区 125,981,905.05 92,331,976.06 26.71 192.13 266.30 减少 14.84个百分点 华中地区 130,770,080.57 71,296,646.01 45.48-9.09-11.60 增加 1.55 个百分点 华北地区 61,292,043.38 58,553,212.85 4.47 4,287.35 7,069.39 减少 37.07个百分点 华南地区 515,633,878.87 375,642,334.30 27.15 106.95 148.01 减少 12.062016 年年度报告 14/178 个百分点 西南地区 12,171,271.35 11,349,069.62 6.76 2,719.69 3,376.41 减少17.61 个百分点 其他地区 400,928.42 250,753.26 37.46-37.78-28.26 减少8.30 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 A、本年度酒类和房地产收入大幅增加，新增贸易