600228_2016_昌九生化_2016年年度报告_2017-03-10.pdf

2016 年年度报告 1/132 公司代码：600228 公司简称：昌九生化 江西昌九生物化工股份有限公司江西昌九生物化工股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、大华会计师事务所（特殊大华会计师事务所（特殊普通合伙）普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了带强调事项段或其他事项段的无保留意带强调事项段或其他事项段的无保留意见见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。四、四、公司负责人公司负责人姚伟彪姚伟彪、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人张浩张浩及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）谌妍谌妍声明：声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据公司2017年3月9日第六届董事会第二十二次会议决议，公司2016年度归属于母公司所有者的净利润为-37,090,757.78元，加上年初未分配利润-545,778,976.79元，实际可供股东分配利润为-582,869,734.57元，公司2016年度不进行利润分配，也不实施资本公积转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的对公司未来发展战略以及经营计划的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 2016 年年度报告 2/132 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中可能面对的风险内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 3/132 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.8 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.31 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.34 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情董事、监事、高级管理人员和员工情况况.35 第九节第九节 公司治理公司治理.39 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.42 第十一节第十一节 财务报告财务报告.43 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.132 2016 年年度报告 4/132 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、昌九生化 指 江西昌九生物化工股份有限公司 董事会 指 昌九生化董事会 监事会 指 昌九生化监事会 股东大会 指 昌九生化股东大会 赣州工投 指 赣州工业投资集团有限公司 赣州市国资委 指 赣州市国有资产监督管理委员会 昌九集团、控股股东 指 江西昌九化工集团有限公司 昌九农科 指 江西昌九农科化工有限公司 如东南天农科 指 如东南天农科化工有限公司 江苏南天农科 指 江苏南天农科化工有限公司 昌九青苑 指 江西昌九青苑热电有限责任公司 昌九化肥 指 江西昌九化肥有限公司 昌九昌昱 指 江西昌九昌昱化工有限公司 昌九康平 指 江西昌九康平气体有限公司 昌九金桥 指 江西昌九金桥化工有限公司 中国农批 指 中国供销农产品批发市场控股有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 江西证监局 指 中国证券监督管理委员会江西监管局 公司章程 指 江西昌九生物化工股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2016 年度 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 江西昌九生物化工股份有限公司 公司的中文简称 昌九生化 公司的外文名称 JiangXi ChangJiu Biochemical Industry Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 CJBJ 公司的法定代表人 姚伟彪 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书(代行)证券事务代表 姓名 张浩 朱丽燕 联系地址 江西省南昌市青山湖区尤氨路 江西省南昌市青山湖区尤氨路 电话 0791-88504560 0791-88504560 传真 0791-88397931 0791-88397931 电子信箱 2016 年年度报告 5/132 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 江西省赣州市章贡区黄屋坪路25号 公司注册地址的邮政编码 341000 公司办公地址 江西省南昌市青山湖区尤氨路 公司办公地址的邮政编码 330012 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董秘办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 昌九生化 600228*ST昌九 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101 签字会计师姓名 丁莉、刘勇 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据主要会计数据 20162016年年 20152015年年 本期比上本期比上年同期增年同期增减减(%)(%)20142014年年 营业收入 433,696,422.78 542,376,142.13-20.04 725,819,922.73 归属于上市公司股东的净利润-37,090,757.78-24,596,514.95 34,988,394.25 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-27,134,602.55-13,957,916.88 -37,935,764.44 经营活动产生的现金流量净额 9,197,994.55 95,940,276.07-90.41 6,253,689.56 2016年末年末 2015年末年末 本期末比本期末比上年同期上年同期末增减（末增减（%）2014年末年末 归属于上市公司股东的净资产 24,994,819.03 58,544,761.16-57.31 80,919,718.85 总资产 457,648,199.26 512,960,994.77-10.78 622,061,438.42 2016 年年度报告 6/132 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标主要财务指标 2016年年 2015年年 本期比上年同本期比上年同期增减期增减(%)2014年年 基本每股收益（元股）-0.15-0.10 0.14 稀释每股收益（元股）-0.15-0.10 0.14 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.11-0.06 -0.16 加权平均净资产收益率（%）-88.80-35.27 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-64.96-20.02 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度第一季度（1-3 月份）月份）第二季度第二季度（4-6 月份）月份）第三季度第三季度（7-9 月份）月份）第四季度第四季度（10-12 月份）月份）营业收入 94,304,724.76 95,581,848.17 112,532,935.54 131,276,914.31 归属于上市公司股东的净利润-6,973,635.95-8,744,355.11-8,022,012.91-13,350,753.81 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,376,204.44-6,200,273.76-6,226,900.53-10,331,223.82 经营活动产生的现金流量净额 13,577,767.85-17,494,976.33 5,416,635.18 7,698,567.85 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目非经常性损益项目 20162016 年金额年金额 附注（如附注（如适用）适用）20152015 年金额年金额 20142014 年金额年金额 非流动资产处置损益 280,657.57 -1,297,994.40 9,604,756.32 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 283,996.71 计入当期损益的政府补助，但与公司正常1,085,092.25 4,405,675.43 81,160,971.43 2016 年年度报告 7/132 经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 58,760.91 58,760.91 58,760.91 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 1,583,967.84 -85,233.83 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -473,073.51 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-13,609,019.06 -15,080,157.63-13,190,518.55 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 478,567.31 1,343,605.71-4,207,489.80 所得税影响额-118,178.76 16,745.74-29,248.11 合计合计-9,956,155.23 -10,638,598.07 72,924,158.69 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 8/132 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司主要业务是合成氨、尿素、甲醇、白炭黑、双氧水、丙烯酰胺等产品的生产及销售，合成氨、尿素、甲醇、白炭黑、双氧水等产品的生产装置已停产多年且已无法恢复生产，目前在营的为公司控股 54.61%的昌九农科从事的丙烯酰胺产品的生产及销售。昌九农科丙烯酰胺产品属精细化工产品，主要用于生产石油开采的驱油剂、污水处理的絮凝剂、沙漠土壤保水剂、建筑墙体涂料的胶粘剂及纺织浆料，还可用于合成纤维、塑料、橡胶、纺织、医药、染料等产品的改性，被广泛用于沥取、纸张增强、化学、灌溉、军工、农业土壤改良、种子包衣等诸多领域，俗称“百业助剂”。丙烯酰胺分为晶体和水剂，晶体袋装、水剂灌装，均用汽车运输；昌九农科坚持以市场为导向，以销定产，实施产供销一体化的经营模式，以此最大限度的减少中间环节，降低运营成本、降低营业费用、节约流动资金、缩短资金运行周期、提高资金利用率、提高产品利润率。作为精细有机化工原料，丙烯酰胺产品下游需求波动以及原料丙烯腈价格等因素的波动对公司业绩具有重要影响，近年来全国丙烯酰胺产品装置与产能呈发展和增长态势，2016 年全国丙烯酰胺产能总体过剩，同时，作为化工类的丙烯酰胺行业的下游需求增长趋缓，装置开工率不足，产品价格持续低迷。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 2011 年 11 月和 2014 年 10 月中国石油和化工工业联合会连续授予昌九农科百助牌丙烯酰胺为知名品牌产品，2010 年中华人民共和国国家质量检验检疫总局和中国国家标准化管理委员会发布的工业用丙烯酰胺的国家标准由昌九农科负责起草并一直沿用至今。目前，昌九农科采用的微生物法生产工艺仍处于行业领先水平，丙烯酰胺产品质量稳定性高。昌九农科拥有专业研发团队，与相关专业高校建立了长期合作关系，并拥有多项专利技术。在资源配置方面，上游一直和中国石化化工销售有限公司华东分公司进行合作，下游客户资源遍及除西藏、青海等少数边远地区外的绝大部分省市自治区。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2016 年除昌九农科正常生产经营外，昌九生化其他分、子公司继续停产，公司收入主要来源于唯一正常经营的控股子公司昌九农科。2016 年年度报告 9/132 2016 年公司实现营业收入 43,369.64 万元，实现归属于母公司的净利润-3,709.08 万元。与 2015年相比，2016 年公司营业收入大幅下降、净利润亏损额大幅增加的主要原因：一是受市场综合因素影响，2016 年昌九农科由 2015 年的盈利转为亏损；二是因闲置资产未处置，2016 年公司继续承担闲置资产折旧和资产减值损失的金额高达 1,947.23 万元。2016 年昌九农科完成丙烯酰胺产品：综合产量 46,891.05 吨，较上年下降 15.59%；综合销量46,953.40 吨，较上年下降 16.12%。2016 年昌九农科实现：营业收入 43,269.33 万元，较上年下降18.77%；实现净利润-1,094.19 万元、较上年下降 215.88%。2016 年昌九农科生产经营业绩下滑主要受市场综合因素影响：一是因若干下游重要客户停产，以及 7-9 月份南昌基地与江苏如东基地由于产品库存积压被迫分别停产检修 35 天和 12 天，导致装置产能利用率不足，其中南昌基地装置产能利用率仅为 65%，江苏如东基地装置产能利用率为 90%；二是原材料价格波动较大、产品市场供大于求、产品价格低迷且竞争激烈、毛利空间大幅压缩。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2016 年，按照董事会的工作部署，公司经营工作主要包括以下二个方面：一是“练内功、补短板”积极应对艰难的市场环境，在维护昌九农科生产经营工作的同时，坚持围绕“做精做强昌九农科，增强丙烯酰胺产业话语权”的思路，努力为昌九农科培育新的利润增长点创造条件；二是以公开挂牌等多种方式推进已停产闲置资产处置工作，努力为公司优化资产结构、减轻债务负担、增加现金流、增强持续经营能力开创条件。在全国丙烯酰胺产品产能扩张、下游应用开发步伐趋缓的大背景下，2016 年昌九农科的生产经营与国内其他丙烯酰胺同行企业一样面临较为艰难的市场环境：产品市场供大于求、原材料丙烯腈价格大幅波动、产品价格低迷且竞争激烈、装置产能利用率不足、产品毛利空间大幅压缩。为应对艰难的市场环境，公司“练内功、补短板”：一方面通过加强目标管理、调整考核方案、深挖内部潜力的办法，维护昌九农科的生产经营；另一方面努力培育昌九农科新的利润增长点，2016 年 9 月昌九农科启动江苏如东基地晶体扩建工程，该项目预计可于 2017 年 6 月完工并投入使用，届时江苏如东基地丙烯酰胺晶体产能将由 1.7 万吨/年扩大到 2.7 万吨/年，不仅可有效弥补南昌基地因安全生产许可 2017 年 6 月 11 日到期若无法展期可能面临停产造成晶体产能的不足，更为江苏如东基地配套水剂生产能力，未来扩产并向下游产业扩展、打造丙烯酰胺和聚丙烯酰胺产业聚集带创造了有利条件。2016 年公司继续积极开展闲置资产处置工作：2016 年 3 月公司启动重大资产出售工作，将所持昌九青苑 100%股权、昌九昌昱 50%股权、昌九化肥 100%股权及公司持有的部分固定资产等闲置资产整体在江西省产权交易所公开挂牌转让，因先后两次公开挂牌未征集到意向受让方，综合考虑标的资产现状和市场行情等因素，为保护全体股东及公司利益，经 2016 年 10 月 18 日公司第六届董事会第十九次会议和第六届监事会第十三次会议审议通过，公司决定终止本次重大资产出售事项，上述资产处置工作虽未取得实质成效，但为公司判断市场、后续开展处置工作提供了参2016 年年度报告 10/132 考和依据；2016 年公司在推进上述资产处置工作的同时，加强了其他闲置资产的处置工作，按照国有资产处置的相关规定，先后处置了废旧包装袋、废旧铜氨液、合成冰机废旧水冷器以及废旧钢铁等其他闲置资产，取得处置及租赁收入 80 余万元。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目科目 本期数本期数 上年同期数上年同期数 变动比例（变动比例（%）营业收入 433,696,422.78 542,376,142.13-20.04 营业成本 395,185,855.94 478,253,829.05-17.37 销售费用 18,467,984.46 22,076,580.11-16.35 管理费用 33,366,039.80 25,315,975.63 31.80 财务费用 9,389,203.60 16,406,057.85-42.77 经营活动产生的现金流量净额 9,197,994.55 95,940,276.07-90.41 投资活动产生的现金流量净额-1,198,247.30-1,385,105.48 筹资活动产生的现金流量净额-17,737,571.16-88,155,436.43 研发支出 13,261,044.29 1,879,038.18 605.74 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 营业收入变动原因：主要系受原材料价格影响，公司产品销售均价较上年同期下降 8.60%，销量较上年同期下降 16.12%；营业成本变动原因：主要系公司原材料采购均价较上年同期下降 6.94%；产量较上年下降15.59%；销售费用变动原因：主要系公司运输费减少所致；管理费用变动原因：主要系公司研发费用增加所致；财务费用变动原因：主要系公司银行借款减少，借款利息支出减少所致；经营活动产生现金流变动原因：本期公司销量、销价下降，销售收到现金较上年同期大幅减少所致；投资活动产生现金流变动原因：本期公司外购设备较上年同期减少所致；筹资活动产生现金流变动原因：本期公司偿还银行借款较上年同期减少所致；研发支出变动原因：主要系公司研发投入增加所致。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业分行业 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率（%）营业收入营业收入比上年增比上年增减（减（%）营业成本营业成本比上年增比上年增减（减（%）毛利率毛利率比比上年增减上年增减（%）工业 398,601,395.59 360,443,568.64 9.57-23.78-21.48-2.64 主营业务分产品情况 分产品分产品 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率（%）营业收入营业收入比上年增比上年增减（减（%）营业成本营业成本比上年增比上年增减（减（%）毛利率比毛利率比上年增减上年增减（%）丙烯酰胺 398,601,395.59 360,443,568.64 9.57-23.77-21.48-2.64 2016 年年度报告 11/132 主营业务分地区情况 分地区分地区 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率（%）营业收入营业收入比上年增比上年增减（减（%）营业成本营业成本比上年增比上年增减（减（%）毛利率比毛利率比上年增减上年增减（%）东北 9,606,293.63 9,595,160.32 0.12-81.79-78.10-16.84 华北 9,367,132.80 8,188,351.10 12.58-85.33-84.97-2.10 华东 207,272,725.71 195,835,057.73 5.52 49.72 52.91-1.97 华南 133,810,488.50 110,344,343.64 17.54 20.14 14.51 4.05 华中 17,259,440.43 16,677,110.69 3.37-80.21-78.11-9.27 西北 7,334,265.68 6,276,533.44 14.42-73.23-74.60 4.60 西南 13,951,048.85 13,527,011.72 3.04-66.69-61.82-12.36 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 主营业务分地区情况说明：东北及华北地区营业收入下降的主要原因：因国家出台相应政策，加大力度治理京津冀及东北三省的雾霾问题，公司大部分地处东北或华北的客户，或搬迁或转型，导致该地区收入较上年同期大幅下降；华中地区营业收入下降的主要原因：主要系受杭州召开 G20 峰会、乌镇召开互联网大会，各地主要交通要道实施交通管制，中小型危险化学品企业关停、大型化工企业限制生产，影响公司收入大幅度下降；西南地区营业收入下降的主要原因：昌九农科该地区主要客户关停其南昌生产基地，公司损失重大客户所致；华东及华南地区营业收入增长的主要原因：公司根据各地区的销售实际情况，调整销售重心及策略，加大该地区销售力度所致；西北地区因总体销售下滑的影响，导致收入降低，但由于全面施行“营改增”政策，使得该地区的毛利有所增加。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品主要产品 生产量生产量 销售量销售量 库存量库存量 生产量比生产量比上年增减上年增减（%）销售量比销售量比上年增减上年增减（%）库存量比库存量比上年增减上年增减（%）丙烯酰胺（吨）46,891.05 46,953.40 539.35-15.59-16.12-0.34 产销量情况说明 报告期内生产量较上年同期减少 15.59%，销量比上年同期下降 16.12%，主要原因：一是因若干下游重要客户停产，以及 7-9 月份南昌基地与江苏如东基地由于产品库存积压被迫分别停产检修 35 天和 12 天，导致装置产能利用率不足，其中南昌基地装置产能利用率仅为 65%，江苏如东基地装置产能利用率为 90%；二是原材料价格波动较大、产品市场供大于求、产品价格低迷且竞争激烈、毛利空间大幅压缩。2016 年年度报告 12/132 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业分行业 成本构成项成本构成项目目 本期金额本期金额 本期占本期占总成本总成本比例比例(%)上年同期金额上年同期金额 上年同上年同期占总期占总成本比成本比例例(%)本期金本期金额较上额较上年同期年同期变动比变动比例例(%)情况情况 说明说明 化工行业 直接材料 272,039,721.22 77.14 349,733,743.92 78.49-22.22 直接人工 11,491,195.19 3.26 9,810,964.63 2.20 17.13 制造费用 69,126,917.86 19.60 86,041,138.05 19.31-19.66 合计合计 352,657,834.27 100.00 445,585,846.60 100.00-20.86 分产品情况 分分产品产品 成本构成成本构成项目项目 本期金额本期金额 本期占本期占总成本总成本比例比例(%)上年同期金额上年同期金额 上年同上年同期占总期占总成本比成本比例例(%)本期金本期金额较上额较上年同期年同期变动比变动比例例(%)情况情况 说明说明 丙烯酰胺 直接材料 272,039,721.22 77.14 349,733,743.92 78.49-22.22 直接人工 11,491,195.19 3.26 9,810,964.63 2.20 17.13 制造费用 69,126,917.86 19.60 86,041,138.05 19.31-19.66 合计 352,657,834.27 100.00 445,585,846.60 100.00-20.86 成本分析其他情况说明 适用 不适用 直接材料较上年同期下降的主要原因：公司控股子公司昌九农科原材料采购均价较上年同期下降 6.94%；生产量较上年同期减少 15.59%，影响直接材料较上年同期减少 22.22%。直接人工较上年同期增长的主要原因：公司控股子公司昌九农科生产员工工资增长所致。制造费用较上年同期下降的主要原因：受产量减少的影响，公司控股子公司昌九农科生产用水电蒸汽、煤及修理费等较上年同期大幅减少所致。(4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 14,632.56 万元，占年度营业收入总额 33.74%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。序号序号 客户名称客户名称 金额金额(万元万元)占营业收入比重占营业收入比重(%)(%)1 巴斯夫特性化学品（南京）有限公司 6,263.92 14.44 2 安庆市明福化工有限公司 2,865.32 6.61 3 江苏恒峰精细化学股份有限公司 1,914.89 4.42 4 星光精细化工（张家港）有限公司 1,865.82 4.30 5 上海弘同化工有限公司 1,722.61 3.97 2016 年年度报告 13/132 前五名供应商采购额 37,763.70 万元，占年度采购总额 92.07%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。序号序号 客户名称客户名称 金额（万元）金额（万元）占采购总额比重（占采购总额比重（%）1 中国石化化工销售有限公司华东分公司 33,668.45 79.09 2 如皋市苏中热能有限公司 1,449.64 3.41 3 方大特钢科技股份有限公司 1,155.82 2.72 4 江苏省电力公司如东县供电公司 1,076.04 2.53 5 安庆市天福运输公司 413.75 0.97 其他说明 无 2.2.费用费用 适用 不适用 (1)报告期内销售费用较上年同期减少 16.35%，主要系受销量减少影响，公司运输费较上年同期减少 16.74%所致。(2)报告期内管理费用较上年同期增加 31.80%，主要系公司孙公司如东南天农科研发费用较上年同期大幅增加所致。(3)报告期内财务费用较上年同期减少 42.77%，主要系公司银行借款借入金额较上年同期减少53.05%，所需支付的借款利息大幅减少所致。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用不适用 单位：元 本期费用化研发投入 13,261,044.29 本期资本化研发投入 研发投入合计 13,261,044.29 研发投入总额占营业收入比例（%）3.06 公司研发人员的数量 25 研发人员数量占公司总人数的比例（%）6.27 研发投入资本化的比重（%）情况说明情况说明 适用 不适用 研发项目名称研发项目名称 预期目标预期目标 项目项目 进度进度 项目金额项目金额 1、微生物法丙烯酰胺发酵罐连续生产发酵液工艺 该项目研发的实施，发酵连续性强，质量稳定，可以显著降低生产成本。完成 1,334,954.61 2016 年年度报告 14/132 2、不含阻聚剂微生物法丙烯酰胺水溶液制备工艺的研发 主要预期成果为大幅提升产品丙烯酰胺水溶液质量。完成 1,571,482.93 3、超低电导率 30%微生物发丙烯酰胺水溶液制备工艺的研发 主要预期成果为提高产品收率，减少精制负担、减少酸碱用量，降低生产成本，减少三废排放，同时产品丙烯酰胺水溶液质量将大幅提升。完成 1,546,621.77 4、丙烯酰胺晶体生产中高效低耗回收工艺的研发 主要技术指标为尾气回收效果提高至99.8%以上，尾气中丙烯酰胺排放浓度可控制在 5PPm 以下，预计每生产 1 吨丙烯酰胺（折百），可回收 6Kg 丙烯酰胺。完成 4,568,762.64 5、高浓度微生物法丙烯酰胺水溶液贮存工艺的研发 1、可省去结晶干燥工序，以降低生产成本，并减少对环境的污染。2、为公司增加一个新的系列产品（高浓度丙烯酰胺水溶液），该产品填补了国内空白，并实现公司产品的系列化、多样化。完成 4,239,222.34 合计 13,261,044.29 4.4.现金流现金流 适用 不适用 项目项目 2016 年度年度 2015 年度年度 变动比例（变动比例（%）一、经营活动产生的现金流量：经营活动现金流入 402,695,414.99 609,020,464.71 -33.88 经营活动现金流出 393,497,420.44 513,080,188.64 -23.31 经营活动产生的现金流量净额 9,197,994.55 95,940,276.07 -90.41 二、投资活动产生的现金流量：投资活动现金流入 904,455.00 4,214,613.63 -78.54 投资活动现金流出 2,102,702.30 5,599,719.11 -62.45 投资活动产生的现金流量净额-1,198,247.30 -1,385,105.48 三、筹资活动产生的现金流量 筹资活动现金流入 78,000,000.00 116,480,000.00 -33.04 筹资活动现金流出 95,737,571.16 204,635,436.43-53.22 筹资活动产生的现金流量净额 -17,737,571.16 -88,155,436.43 （1）报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 90.41%，主要系报告期内公司控股子公司昌九农科销售均价较上年同期下降 8.60%，销量较上年同期下降 16.12%，销售货款回收现金减少所致。（2）报告期内投资活动现金流入较上年同期减少 78.54%，主要系公司上年同期控股子公司如东南天农科收到土地返还款 414.62 万元；投资活动现金流出较上年同期减少 62.45%，主要系公司上年同期控股子公司如东南天农科支付固定资产购置款 542.67 万元。（3）报告期内筹资活动现金流入、流出较上年同期分别减少 33.04%、53.22%，主要系公司控股子公司昌九农科偿还到期银行借款未续借所致。2016 年年度报告 15/132 (二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 1、由于公司大部分分、子公司都处于停产状态，其所计提固定资产折旧影响公司非主营业务亏损 1,302.38 万元；2、公司聘请评估中介机构对所属各停产分子公司固定资产进行减值测试，经审计确认的固定资产减值准备影响公司非主营业务亏损 644.85 万元。(三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称项目名称 本期期末数本期期末数 本期期本期期末数占末数占总资产总资产的比例的比例（%）上期期末数上期期末数 上期期末上期期末数占总资数占总资产的比例产的比例（%）本期期末本期期末金额较上金额较上期期末变期期末变动比例动比例（%）情况说明情况说明 应收票据 35,462,455.53 7.75 53,074,570.77 10.35-33.18 本期票据结算增加所致 应收账款 21,604,562.99 4.72 11,711,055.19 2.28 84.48 本期货款未结算所致 预付款项 16,052,823.07 3.51 24,755,973.63 4.83-35.16 本期预付材料款结转存货所致 存货 28,104,342.78 6.14 21,567,349.07 4.20 30.31 本期预付材料款结转存货所致 可供出售金融资产 862,300.86 0.19 1,354,176.24 0.26-36.32 本期计提减值准备所致 递延所得税资产 3,139,775.70 0.69 1,715,521.41 0.33 83.02 本期昌九农科亏损所致 预收款项 23,300,689.96 5.09 13,669,795.85 2.66 70.45 本期预收收入款增加所致 应交税费 2,665,275.45 0.58 7,075,908.32 1.38-62.33 本期子公司利润减少导致企业所得税减少所致 预计负债 1,253,538.57 0.27 1,853,538.57 0.36-32.37 本期支付部分预计负债所致 其他说明 无 2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用不适用 3.3.其他说明其他说明 适用不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 因其他生产装置已停产闲置多年，公司主要对唯一正常生产经营的控股子公司昌九农科丙烯酰胺产品进行行业经营信息分析。2016 年年度报告 16/132 化工行业经营化工行业经营性信息分析性信息分析 1 1 行业基本情况行业基本情况(1).(1).行业政策及其变动行业政策及其变动 适用 不适用 2016 年部分行业政策对昌九农科的生产经营产生了一定的影响：安全及环保方面：国家加大了综合监管力度，为确保达到相应标准来维持企业的正常持续经营，企业需投入更大的成本；按国家“化工行业进园区”政策，昌九农科南昌基地面临企业搬迁的重大问题；国家加大环保、能源的综合治理，国内水处理、二次采油等将增强丙烯酰胺产品的市场需求，在刺激全国产能增长的同时也将加剧产品的市