600184_2016_光电股份_2016年年度报告_2017-04-07.pdf

2016 年年度报告 1/125 公司代码：600184 公司简称：光电股份 北方光电股份有限公司北方光电股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 李克炎 因公外出 叶明华 董事 陈良 因公外出 张百锋 独立董事 范滇元 因工作安排冲突 张国玉 三、三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人董事长叶明华、总经理张百锋董事长叶明华、总经理张百锋、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人张少峰张少峰及会计机构负责人（会及会计机构负责人（会计主管人员）计主管人员）杜飞杜飞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，公司2016年度实现净利润7,806,646.13元（母公司报表数据），在提取法定盈余公积金780,664.61元后，加年初未分配利润33,234,306.32元后，减去2016年派发的2015年度红利30,525,649.56元，公司2016年度可供股东分配的利润为9,734,638.28元。公司2016年度利润分配预案如下：公司拟以2016年12月31日总股本508,760,826股为基数，每10股派发现金0.18元（含税），共计派发现金9,157,694.87元，派送后，剩余未分配利润留待以后年度分配。本年度不进行资本公积转增股本。本预案尚需提交公司股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 是 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 2016 年年度报告 2/125 公司风险因素内容与对策措施已在本报告中第四节“经营情况讨论与分析”中关于“关于公司未来发展的讨论与分析”中详细描述，请查阅相关内容。十、十、其他其他 适用 不适用 根据国防科工局、中国人民银行、中国证监会发布的军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法，对于军工涉密信息，在本报告中采用代称、打包或者汇总等方式进行了脱密处理。2016 年年度报告 3/125 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.7 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.31 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.35 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.36 第九节第九节 公司治理公司治理.41 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.44 第十一节第十一节 财务报告财务报告.45 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.125 2016 年年度报告 4/125 第一节第一节 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 本公司、公司、光电股份 指 北方光电股份有限公司 兵器集团 指 中国兵器工业集团公司 光电集团 指 北方光电集团有限公司 华光公司 指 湖北华光新材料有限公司 红塔创投 指 红塔创新投资股份有限公司 云南工投 指 云南省工业投资控股集团有限责任公司 中兵投资 指 中兵投资管理有限责任公司 中兵租赁 指 中兵融资租赁有限责任公司 汇添富 1 号 指 汇添富基金光电制导 1 号资产管理计划 汇添富 2 号 指 汇添富基金光电制导 2 号资产管理计划 防务公司 指 西安北方光电科技防务有限公司 新华光公司 指 湖北新华光信息材料有限公司 华光小原公司 指 华光小原光学材料（襄阳）有限公司 天达公司 指 云南天达光伏科技股份有限公司 光学元件公司 指 西安西光光学元件有限责任公司 物资公司 指 西安西光物资有限公司 导引公司 指 西安导引科技有限责任公司 凤凰（上海）公司 指 凤凰光学（上海）有限公司，本公司参股公司 产业园 指 光电科技产业园，位于西安科技产业基地 兵工财务公司 指 兵工财务有限责任公司 年审会计师 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 北方光电股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 上市规则 指 上海证券交易所股票上市规则(2014 年修订)中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 国防科工局 指 国防科技工业局 上交所、交易所 指 上海证券交易所 中国证券登记结算公司上海分公司 指 中登公司上海分公司 元 指 人民币元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 北方光电股份有限公司 公司的中文简称 光电股份 公司的外文名称 North Electro-Optic Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 NEO 公司的法定代表人 叶明华 2016 年年度报告 5/125 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孙峰 籍俊花 联系地址 陕西省西安市长乐中路35号 陕西省西安市长乐中路35号 电话 029-82537951 029-82537951 传真 029-82526666 029-82526666 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 湖北省襄阳市长虹北路67号 公司注册地址的邮政编码 441057 公司办公地址 陕西省西安市长乐中路35号 公司办公地址的邮政编码 710043 公司网址 、 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报和证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 陕西省西安市长乐中路35号公司证券管理部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 光电股份 600184 新华光 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 签字会计师姓名 曹阳、郑建利 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 办公地址 北京市西城区太平桥大街19号恒奥中心5层 签字的保荐代表人姓名 武远定、吴芬 持续督导的期间 2016-2017 年 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 2,211,423,148.23 2,746,908,761.11-19.49 1,836,044,908.04 归属于上市公司股东的净利润 29,609,212.73 47,242,506.12-37.33 61,845,417.01 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 25,434,292.44 45,074,812.75-43.57 59,669,769.54 经营活动产生的现金流量净额-534,459,577.63 237,195,029.74-325.32 406,802,925.32 2016 年年度报告 6/125 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股东的净资产 2,242,962,023.66 2,243,554,916.94-0.03 988,347,347.73 总资产 3,849,501,255.16 4,166,043,509.43-7.60 2,927,487,561.83 期末总股本 508,760,826.00 508,760,826.00 0.00 209,380,413.00 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）0.06 0.11-45.45 0.30 稀释每股收益（元股）0.06 0.11-45.45 0.30 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.05 0.11-54.54 0.28 加权平均净资产收益率（%）1.32 4.67 减少3.35个百分点 6.48 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）1.14 4.45 减少3.31个百分点 6.25 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 2015 年，公司实施了非公开发行股票方案，募集资金净额 12.08 亿元，影响公司归属于母公司净资产、总资产等指标较 2014 年增幅较大。公司近两年营业收入较 2014 年有较大幅度增长，主要是军品总装产品产量大幅增加影响。但受总装产品自主生产部分较少、转移价值较大，影响公司近两年整体盈利能力下降。公司 2016 度计提应收天达公司账款的坏账准备 2,769 万元，影响2016 年归属于母公司净利润同比降低，扣除计提减值及所得税影响，公司当年实现归属于母公司净利润 5,315 万元，同比有所增长。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 165,856,200.33 331,983,740.45 240,445,335.3 1,473,137,872.18 归属于上市公司股东的净利润 609,216.15 6,807,420.59 214,319.9 21,978,256.13 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-901,508.78 6,668,615.59-494,108.5 20,161,294.10 经营活动产生的现金流量净额-309,512,365.73-259,364,753.04-451,165,371.4 485,582,912.51 2016 年年度报告 7/125 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用）2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益 283,760.73 189,359.95 842,133.79 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,120,296.00 七、69 2,314,969.64 2,005,600.00 债务重组损益 5,000.00 2,678.01 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 102,800.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-54,772.00 52,424.50-289,145.59 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,640,000.00 1,600.00 少数股东权益影响额-128,552.33 -6,569.83-412.50 所得税影响额-793,612.11 -385,168.90-384,128.23 合计 4,174,920.29 2,167,693.37 2,175,647.47 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、主要业务 公司主要业务为防务和光电材料与器件两大业务板块，防务业务收入规模占公司总收入规模达到 80%以上，根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引规定，公司所属行业为“C35专用设备制造业”。防务业务板块主要是以大型武器系统、精确制导导引头、光电信息装备为代表的光电防务类产品的研发、设计、生产和销售。光电材料与器件板块主要是光学材料（普通光学材料、镧系及环保光学材料、低熔点光学材料、红外材料、激光材料、微晶玻璃）、光电材料、元器件、饰品玻璃材料、特种材料、光学辅料等产品的研发、生产和销售，根据国民经济行业分类和代码表（GB/T4754-2011），光学材料所属行业为“C3052 光学玻璃制造”。2、经营模式 公司经营模式为研发设计+采购+生产+销售型。采购模式：防务业务的外购物资主要有电子元器件、原材料、辅料等，种类涉及面广，公司设有严格的供应商选择和评价程序，从供货质量、使用状况、供货及时性和服务等方面进行评价，对供应商实施动态管理。光电材料与器件业务原材料主要包括石英砂、纯碱等，通过以订货点采2016 年年度报告 8/125 购为主的模式进行采购，根据订货需求量、订购批量、订购周期等综合因素，制定采购计划，原材料采购以国内为主，供货渠道稳定。生产模式：根据销售模式的不同，生产模式也有区别，主要采用按销售合同生产的模式。销售模式：防务业务方面，根据供货合同发货、确认收入、开具发票、收取货款。光电材料与器件业务方面，目前销售订单主要来源于市场开发，光学玻璃应用领域专业性较强，因此以传统的直接销售为主要模式，产品直接销售给国内外各光学元件加工企业。3、行业情况说明（1）防务业务：我国全面实施改革强军战略，构建能够打赢信息化战争，有效履行使命任务的中国特色现代化军事力量体系，实现强军梦的新军事变革。未来几年我国军费预计仍将保持增长；国防军事装备升级换代提速，未来现役装备改进换装和以三代、四代为重点的新装备研制列装带来市场需求；产业升级趋势使得军工企业都将成为军民融合的企业，行业整体仍处于成长期。（2）光电材料与器件：光学材料业务，其中光学玻璃是光电技术产业的基础和重要组成部分，市场需求增长不大，处于成熟期；下游细分市场主要在光学加工企业、光电仪器类光学企业，产品经加工后广泛应用于望远镜、显微镜、枪瞄镜、手机镜头、数码相机、数码摄像机、电影机、投影仪、监控镜头、测量仪、分析仪等传统光学产品和光输入输出信息产品、光储存、光电显示器、光通讯等新兴领域；从行业发展趋势来看，随着光电仪器技术升级，以及城市安防、汽车安全等项目的不断发展，各种光电系统不断升级换代，对高透过率、高均匀性、特殊性能的光学玻璃，以及红外材料、激光玻璃、光纤材料等高端光学材料的需求不断增长，特种材料尤其是红外硫系玻璃面临爆发式增长，正处于高速成长期。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、防务业务板块 公司防务业务三大领域：大型武器系统总装集成领域大型武器系统总装集成领域，2016 年产量和产能维持在高位，新的在研和准备接产武器型号不断增加，从单一的反坦克导弹发射车品种发展到反坦克导弹发射车衍生系列、信息化改造武器系统、装甲侦察车等多个品种，从单一的精确打击领域发展到武器系统信息化改造领域和战场态势侦察感知领域，主导地位持续增强。精确制导导引头领域精确制导导引头领域，公司订货任务逐年增加，产量已居于国内最大和世界前列，实现了用于不同弹径末制导炮弹、不同发射平台的激光末制导导弹、制导炸弹以及火箭弹的技术创新和型号扩展，不断巩固了公司国内导引头科研生产基地的地位。光电信息装备领域光电信息装备领域，公司头盔显示器、视频摄录和多功能显示器等产品处于国内先进行列，2016 年有多个新产品通过技术鉴定，公司第一款双目护目镜显示头显产品，突破了综合一体化头盔设计、双目护目镜显示光学系统设计、大视场高分辨率光学系统电子畸变校正等技术难点基础上，继续进行一体化头盔改进，获得较好人机功效体验效果；同时，进行头部大转动速度跟踪切换算法研究，已达到与其它机载传感器的良好随动；大视场高亮度数字平视显示技术实现了突破，为公司优化产品结构提供了技术支撑。2、光电材料与器件业务板块 2016 年年度报告 9/125 光电材料与器件业务板块方面，新华光公司是国内重要的光学材料生产企业之一，具有较强的技术和市场优势，在国内光学材料行业处于领先地位，在国际市场也具有较高的知名度和影响力。2016 年，新开发产品氟磷玻璃光性达标，已小批量生产销售，填补了公司空白；高端镧系玻璃获得市场认可，开始贡献较高收入；攻关圆棒拉制工艺成功并批产出货，圆棒产品项目全年实现收入 1,100 万元。2016 年，光学玻璃全球市场份额再增 1%，产能和产销量仍居世界第二位，市场份额占国内第二位，国际前六位。整体业务发展呈现稳中有升态势。新华光品牌行业影响力有所提高。全年申报专利 36 项，获得授权专利 24 项，其中发明专利 10 项，荣获襄阳市专利大户奖。高透过率光学玻璃成套制备技术获兵器集团科技项目民品项目一等奖，编制的红外光学硫系玻璃测试方法均匀性、条纹度和杂质三项国标获批并实施，红外光学材料均匀性、条纹和杂质三项国际标准已进入 CD2 阶段。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2016 年，是“十三五”开局之年，公司董事会和经理层勤勉履职，但因受市场、计提坏账等因素影响，全年实现营业收入 22.11 亿元，同比减少 19.49%，完成年初预算目标 24.05 亿元的90.92%；实现归属于母公司净利润 2,961 万元，同比减少 37.33%，2016 年度计提应收天达公司账款 2,769 万元，扣除计提减值及所得税影响，归属于母公司净利润同比增长 12.5%。防务业务板块：2016 年全年实现营业收入 17.66 亿元，同比下降 24.53%，主要原因是总装产品收入同比下降。2016 年，防务公司各项重点科研项目顺利推进，在某型导弹发射车装备联调联试工作中，被陆军装备部授予联调联试工作“突出贡献单位”；结合军品研制现状和特点，构建科学高效的科研研发工作平台，顺利通过 GJB5000A 二级体系现场评价，为公司拓展航空武器装备市场提供了强有力保证；为加大实施创新驱动战略，召开首届科技大会，健全完善科技人才队伍体系，创新技能人才培养模式，为“十三五”科技创新发展明确方向。光电材料与器件业务板块：2016 年，光学材料市场竞争更趋激烈，新华光公司积极应对市场竞争，全年实现营业收入 4.73 亿元（未抵消与华光小原公司的关联收入），同比略有增加，全球市场份额增加近 1 个百分点。2016 年，针对新市场成立上饶销售中心，2016 年实现销售收入近3,000 万元；依托光电集团光学材料集中采购平台，实现销售收入 1,700 万元；与松下车载、腾龙镜片、日本京瓷及美国菲利尔的合作取得积极进展；具有国际领先水平的高端镧系玻璃等产品获得市场认可，其中 H-ZLa50 产品于 2016 年试产成功，全年完成收入 1,400 万元。2016 年，新华光公司持续推进全价值链精益管理战略，强化基础管理，围绕精益价值链务实推进 12 个精益项目，为公司提质增效和降低成本提供强有力地支撑。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 公司两大业务板块中，防务业务板块营业收入较上年有所下降，光电材料与器件业务板块较上年略有增长。公司全年实现主营收入 22.11 亿元，同比减少 19.49%；归属于母公司所有者的净利润 2,961 万元，同比减少 37.33%；每股收益 0.06 元。2016 年年度报告 10/125 (一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 2,211,423,148.23 2,746,908,761.11-19.49 营业成本 1,945,441,789.98 2,467,463,593.66-21.16 销售费用 9,470,303.86 9,111,637.48 3.94 管理费用 193,954,938.69 197,367,014.37-1.73 财务费用-12,500,330.03 16,612,336.30-175.25 经营活动产生的现金流量净额-534,459,577.63 237,195,029.74-325.32 投资活动产生的现金流量净额-229,989,198.94-168,316,929.58 不适用 筹资活动产生的现金流量净额-28,666,976.47 1,104,281,494.11-102.60 研发支出 92,513,645.32 89,193,522.05 3.72 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）工业 2,186,643,779.10 1,924,479,942.91 11.99-19.63-21.23 增加 1.79个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）防务产品 1,765,747,609.50 1,578,728,543.02 10.59-24.53-26.77 增加2.72个百分点 光电材料及器件 416,035,989.06 337,302,887.18 18.92 12.39 19.04 减少 11.72个百分点 其他产品 4,860,180.54 8,448,512.71-73.83-54.65 103.44 减少231.9个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 2,141,093,808.00 1,896,638,426.32 11.42-19.70-21.20 增加 1.69 个百分点 国外 45,549,971.10 27,841,516.59 38.88-16.24-23.37 减少 10.81个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 分行业：2016 年，公司自主生产较少、转移价值较大防务产品中的总装产品产量较上年有所下降，影响公司整体产品毛利率同比增加 1.79 个百分点。2016 年年度报告 11/125 分产品：2016 年，公司防务产品收入占总收入的 80.75%，受毛利较低的总装产品销量同比下降影响，防务产品毛利率同比提高 2.72 个百分点。公司光学材料与器件收入占总收入的 19.03%，受光学材料市场影响，产品毛利率同比降低。公司其他民品收入仅占总收入的 0.22%，由于收入构成主要是给防务业务提供配套及劳务，抵销关联交易后，虽然产品毛利率同比减少较大，但为公司防务产品顺利完成生产任务提供支撑。分地区：2016 年，公司出口业务均为光学玻璃产品，收入同比有所下降。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量（吨）销售量（吨）库存量（吨）生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）光学材料及器件 8,144 7,972 1,972 60.75 66.26 9.56 产销量情况说明 2016 年，为确保光学材料市场份额，公司积极改善产品结构，结合市场需求，不断增加新型号镧系玻璃等产品产能。2016 年，产品产量和销量同比均有较大增幅，年末库存量同比仅增加9.56%，生产经营正常。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况说明 工业 合计 1,924,479,942.91 2,443,217,237.24 -21.23 直接材料 1,533,509,454.29 79.68 2,002,910,445.43 81.98-23.44 燃料动力 32,306,074.33 1.68 29,132,880.75 1.19 10.89 直接人工 131,348,444.90 6.83 115,214,389.33 4.72 14.00 专用费用 102,268,869.00 5.31 164,718,602.61 6.74-37.91 废品损失 16,540,613.31 0.86 15,534,026.04 0.64 6.48 制造费用 108,506,487.08 5.64 115,706,893.08 4.73-6.22 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况说明 防务产品 合计 1,598,728,543.02 2,155,714,537.44 -25.84 直接材料 1,331,567,946.33 83.29 1,833,673,075.05 85.06-27.38 燃料动力 4,697,026.36 0.29 3,589,679.33 0.17 30.85 直接人工 77,502,171.30 4.85 67,709,688.73 3.14 14.46 专用费用 101,297,604.33 6.34 163,888,431.65 7.6-38.19 废品损失 1,363,342.08 0.09 1,477,633.04 0.07-7.73 2016 年年度报告 12/125 制造费用 82,300,452.62 5.15 85,376,029.64 3.96-3.60 光学材料及器件 合计 337,302,887.18 283,349,811.73 19.04 直接材料 231,061,988.52 68.50 184,955,063.36 65.28 24.93 燃料动力 26,560,224.66 7.87 24,598,687.00 8.68 7.97 直接人工 41,737,495.89 12.37 36,476,339.05 12.87 14.42 专用费用 0-0 0-废品损失 15,177,271.23 4.50 14,056,393.00 4.96 7.97 制造费用 22,765,906.88 6.75 23,263,329.32 8.21-2.14 成本分析其他情况说明 适用 不适用 2016 年，公司防务产品中的总装产品销量同比有所减少，民品光学材料及器件产品销量同比增长，综合影响主营成本同比降低 21.23%，其中：直接材料同比降低 23.44%。燃料动力费同比增加 10.89%，主要是光学材料产品总产值同比增加，消耗动力费用同比增加，以及光电科技产业园生产总装产品消耗的动力费增加影响。直接人工同比增加 14%，主要是员工薪酬增加影响。专用费用同比降低 37.91%，主要是计提技术转让费的总装产品数量同比减少影响。废品损失同比增加6.48%，主要是光学材料研制和生产新品影响。制造费用同比降低 6.22%，主要是公司防务产品销量同比减少影响。(4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 164,701 万元，占年度销售总额 75.32%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 51,980 万元，占年度销售总额 23.77%。单位：元 单位名称 主营收入 关联关系 第一名 850,650,300.00 非关联方 第二名 298,579,910.00 关联方 第三名 221,223,021.65 关联方 第四名 211,580,599.65 非关联方 第五名 64,980,000.00 非关联方 合计 1,647,013,831.30 前五名供应商采购额 74,802 万元，占年度采购总额 39.97%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 59,207 万元，占年度采购总额 31.50%。单位：元 单位名称 采购金额 关联关系 第一名 181,920,000.00 关联方 第二名 158,730,620.00 关联方 第三名 155,952,053.46 非关联方 第四名 153,077,000.00 关联方 第五名 98,338,673.78 关联方 合计 748,018,347.24 其他说明 2016 年，公司前五名销售客户及供应商均为军品业务的客户和供应商，公司军品市场的参与者是公司实际控制人兵器集团附属企业和控股股东光电集团附属企业，即关联方。关联交易是公2016 年年度报告 13/125 司军品业务特点和业务发展的需要，关联交易符合相关法律法规的规定，交易价格公允，不会损害公司及股东利益。2.2.费用费用 适用 不适用 2016 年度，公司各项费用发生情况如下：单位：元 费用项目 本期数 上年同期数 变动额 变动率（%）营业税金及附加 3,927,222.15 2,594,511.83 1,332,710.32 51.37 销售费用 9,470,303.86 9,111,637.48 358,666.38 3.94 管理费用 193,954,938.69 197,367,014.37-3,412,075.68-1.73 财务费用-12,500,330.03 16,612,336.30-29,112,666.33-175.25 资产减值损失 29,937,852.43 5,912,172.18 24,025,680.25 406.38 所得税费用 665,052.33 3,429,214.36-2,764,162.03-80.61 2016 年度，公司发生的各项费用中，同比变动幅度的原因如下：营业税金及附加：本年度发生 393 万元，同比增加 51.37%，主要是自 2016 年 5 月 1 日起，全面实行营业税改征增值税政策，公司当年将原计入“管理费用”的房产税、车船使用税、印花税等相关税费，调整计入“税金及附加”120 万元。销售费用和管理费用同比基本持平。财务费用：本年度发生-1,250 万元，同比减少 2,911 万元，主要是公司使用融资款归还流动借款，利息支出同比减少 1,823 万元；收到军民贴息 164 万元；融资款影响利息收入同比增加 916万元。资产减值损失：本年度发生 2,994 万元，同比增加 406.38%，主要是公司依据天达公司欠款的回收及诉讼进展情况，对应收其款项计提坏账准备 2,769 万元影响。所得税费用：本年度发生 67 万元，同比降低 80.61%，主要是防务公司计提应收天达公司账款的坏账准备确认递延所得税资产影响。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用不适用 单位：元 本期费用化研发投入 89,823,809.90 本期资本化研发投入 2,689,835.42 研发投入合计 92,513,645.32 研发投入总额占营业收入比例（%）4.18 公司研发人员的数量（人）230 研发人员数量占公司总人数的比例（%）8.05 研发投入资本化的比重（%）2.91 情况说明情况说明 适用 不适用 2016 年，公司科研开发投入 9,251 万元（占营业收入的 4.18%），同比增加 3.72%。2016 年，防务产品为适应我国国防武器装备升级换代，拓宽产品领域，提升产品市场竞争力；民品光学玻2016 年年度报告 14/125 璃为应对光学市场下滑带来的影响，通过开发高端产品，形成新的主导产品，确定科研方向和项目，依据年初科研计划，开展科技研发活动，基本完成年度科研计划任务。4.4.现金流现金流 适用 不适用 2016 年，公司经营活动、投资活动及筹资活动产生的现金净流量情况如下：单位：元 项目 本期数 上年同期数 变动额 变动率（%）经营活动产生的现金流量净额-534,459,577.63 237,195,029.74-771,654,607.37-325.32 投资活动产生的现金流量净额-229,989,198.94-168,316,929.58-61,672,269.36 不适用 筹资活动产生的现金流量净额-28,666,976.47 1,104,281,494.11-1,132,948,470.58-102.60 2016 年，公司经营活动现金净流出 5.34 亿元，同比增加净流出 7.72 亿元，主要是公司当年总装产品销量同比下降，货款回收同比减少 4.7 亿元，以及现金支付采购款及到期票据同比增加2.1 亿元影响。公司投资活动现金净流出 2.3 亿元，同比增加 0.62 亿元，主要是防务公司与中兵投资共同认购预期年化收益率 5%的信托理财产品 1.65 亿元影响。公司筹资活动现金净流出 0.29亿元，主要是公司上年末收到非公开发行股票项目的融资款 12.09 亿元，而 2016 年公司使用融资款归还流动借款影响。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 2016 年度，公司实现归属于母公司净利润 2,961 万元，同比减少 37.33%。主要影响因素有 2个，一是根据诉天达公司案件执行情况，公司全资子公司防务公司 2016 年度计提应收天达公司款项坏账准备 2,769 万元，二是公司合营企业华光小原公司 2016 年上半年计提存货（原材料）跌价准备，影响公司投资收益减少 977 万元。(三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 856,680,463.53 22.25 1,649,795,845.63 39.60-48.07 上年末收到融资款 12.09 亿元 应收票据 267,373,988.33 6.95 118,424,694.43 2.84 125.78 票据结算增加 应收账款 518,413,074.