603268_2016_松发股份_2016年年度报告_2017-03-21.pdf

2016 年年度报告 1/136 公司代码：603268 公司简称：松发股份 广东松发陶瓷股份有限公司广东松发陶瓷股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人林道藩林道藩、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人陈立元陈立元 及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）邱素玉邱素玉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 广东松发陶瓷股份有限公司2016年度实现净利润人民币28,755,979.91 元。按照公司章程规定提取10%法定盈余公积金2,875,597.99元，当年实现可分配利润为25,880,381.92元，加上年初未分配利润113,209,548.13元，2016年期末可供股东分配利润为130,730,210.17元。现公司拟向全体股东按每10股派发现金股利人民币 1.40 元（含税），按已发行股份8,800万股计算，拟派发现金股利共计 12,320,000.00 元。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 2016 年年度报告 2/136 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 3/136 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.35 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.40 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.41 第九节第九节 公司治理公司治理.46 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.48 第十一节第十一节 财务报告财务报告.49 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.136 2016 年年度报告 4/136 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司、本公司 指 广东松发陶瓷股份有限公司 潮州松发 指 潮州市松发陶瓷有限公司，公司的全资子公司 雅森实业 指 潮州市雅森陶瓷实业有限公司，公司的全资子公司 广州松发 指 广州松发酒店设备用品有限公司，公司的全资子公司 联骏陶瓷 指 潮州市联骏陶瓷有限公司，公司的控股子公司 艾丽服装 指 潮州市潮安区艾丽服装有限公司 全发实业 指 潮州市枫溪全发陶瓷实业有限公司 松发创赢 指 广东松发创赢产业基金管理合伙企业（有限合伙），公司与深圳市前海联合创赢投资管理有限公司合作设立的合伙企业 别早科技 指 广州别早网络科技有限公司，公司的参股子公司 广展通 指 潮州市广展通瓷业有限公司，系公司全资子公司雅森实业参股的公司 第二节第二节 公司简介公司简介和主要财务指标和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 广东松发陶瓷股份有限公司 公司的中文简称 松发股份 公司的外文名称 Guangdong Songfa Ceramics Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 SONGFA 公司的法定代表人 林道藩 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 董伟 吴佳云 联系地址 广东省潮州市枫溪区如意路工业区C2-2号楼 广东省潮州市枫溪区如意路工业区C2-2号楼 电话 0768-2922603 0768-2922603 传真 0768-2922603 0768-2922603 电子信箱 2016 年年度报告 5/136 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 广东省潮州市枫溪区如意路工业区C2-2号楼 公司注册地址的邮政编码 521031 公司办公地址 广东省潮州市枫溪区如意路工业区C2-2号楼 公司办公地址的邮政编码 521031 公司网址 http:/ 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、证券日报、证券时报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 上海证券交易所、公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 松发股份 603268 无 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 签字会计师姓名 吉争雄、刘清 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 广发证券股份有限公司 办公地址 广州市天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼 4301-4316 签字的保荐代表人姓名 陈天喜、陈慎思 持续督导的期间 2015 年 3 月 19 日至 2017 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 351,359,516.35 290,877,153.11 20.79 306,943,382.05 归属于上市公司股东的净利润 39,108,899.80 36,886,523.55 6.02 48,680,883.74 归属于上市公司股东的扣除37,537,268.29 36,644,106.41 2.44 44,662,358.54 2016 年年度报告 6/136 非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 73,893,790.36 4,206,288.05 1,656.75 46,710,384.21 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股东的净资产 566,059,293.68 535,310,113.76 5.74 289,635,684.72 总资产 870,461,758.91 641,787,469.90 35.63 377,669,054.42 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）0.44 0.45-2.22 0.74 稀释每股收益（元股）0.44 0.45-2.22 0.74 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.43 0.44-2.27 0.68 加权平均净资产收益率（%）7.10 7.90 减少10.13个百分点 18.09 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）6.81 7.85 减少13.25 个百分点 16.59 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 2016 年，市场环境变化不大，公司收购联骏陶瓷以后合并其第四季度的经营业绩，营业收入增长 20.79%，归属于上市公司股东的净利润增加了 6.02%。经营活动产生的现金流量净额大幅度增加主要是本年度公司货款回收速度快，加速资金回笼；投资活动产生的现金流量净额减少主要是并购联骏公司增加了支出；筹资活动产生的现金流量净额同比减少主要是 2015 年度公司上市收到募集资金。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 2016 年年度报告 7/136 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 55,166,110.29 78,253,738.53 77,744,904.07 140,194,763.46 归属于上市公司股东的净利润 8,946,910.13 7,214,232.14 10,438,299.35 12,509,458.18 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,984,546.79 6,724,096.41 9,047,100.96 13,781,524.13 经营活动产生的现金流量净额 18,611,371.94 5,072,302.21 12,097,516.51 38,112,599.70 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用）2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益-1,752,198.99 主要为雅森实业厂房拆卸和清理窑炉净损失-3,696,857.00-112,519.19 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,311,801.06 5,074,960.03 5,575,570.41 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 2016 年年度报告 8/136 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-463,762.70 28,752.13-587,888.23 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 69,300.44 -1,151,648.00 13,559.37 其他符合非经常性损益定义的损益项目 419,007.08 15,524.41 98,970.20 2016 年年度报告 9/136 少数股东权益影响额 1,134.75 -6,351.70 所得税影响额-13,650.13 -21,962.73-969,167.36 合计 1,571,631.51 242,417.14 4,018,525.20 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主营业务 公司是一家集研发、设计、生产、销售及服务于一体的专业化、高品质日用瓷供应商，主要产品包括日用瓷、精品瓷和陶瓷酒瓶。日用瓷主要包括家庭用瓷、酒店用瓷、餐厅用瓷等产品系列，以自主研发、创意设计的特、异型产品供应国内外市场。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。（二）经营模式 1、生产模式：公司外销产品采用以销定产为主，内销产品采用以销定产和库存生产相结合的生产模式，主要供应家庭用瓷、酒店用瓷、餐厅用瓷和商务定制瓷。产品的生产经营模式方面，公司采用 ODM/OEM与自主品牌相结合的生产经营方式。2、采购模式：公司的主要原材料为高岭土、长石、石英、硅酸锆、瓷泥、釉料和花纸等，主要能源为液化石油气和天然气。公司设有专门的采购部门，负责采购信息的收集、市场调研等，组织采购并及时总结反馈市场表现。公司产品生产所用的原材料主要是瓷泥，瓷泥主要由高岭土、长石、石英等配制而成。公司的高岭土主要采购自广东、福建、湖南等高岭土主产区，瓷泥除了部分由自身的瓷泥车间生产供应以外，有一部分向周边的瓷泥厂商购买。公司生产所需的主要能源为液化石油气和天然气，可向附近的能源供应企业采购。公司所在地能源供应稳定、充足，且公司与主要能源供货商建立了长期稳定的合作关系，能源采购得到了良好保障。3、销售模式：公司的销售分为内销和外销两部分，按产品系列需求不用分别配置内销、外销渠道。内销产品采用以销定产和库存生产相结合模式，产品主要分为日用瓷、精品瓷和陶瓷酒瓶等产品系列，产品的销售采取直销或经销模式，客户群体为星级酒店、餐饮业及家庭个人；在精品瓷方面，产品主要满足家庭套装、商业定制以及具有收藏鉴赏需求的消费群体；陶瓷酒瓶的销售采用直销方式，主要销售给国内白酒厂商。2016 年年度报告 10/136 外销产品采用以销定产模式，主要是中高档日用陶瓷产品，客户群体主要为酒店、连锁商超及经销商。从分布区域来看，公司产品主要销往东南亚、澳大利亚、欧洲、北美洲等地区。（三）行业情况 根据国民经济行业分类注释，公司属于“315 陶瓷制品制造”中的“3153 日用陶瓷制品制造”；根据2016 年 3 季度上市公司行业分类结果，公司属于“C30 非金属矿物制品业”。近二十年来，陶瓷制品结构的合理调整，迎合了国内外消费者的消费需求，并随着社会的发展和生活水平的提高，在生活中的应用范围越来越广。同时，我国陶瓷产品出口贸易总额正在全力提升，2012 年，全国日用陶瓷总产值 940 亿人民币，总产量 330 亿件，占世界总产量的 62%以上；出口总额 70.02 亿美元，进口总额 2.8 亿美元，占世界日用陶瓷贸易总额的 30%左右。2013年，全国日用陶瓷总产量已达 375 亿件。虽然行业维持一定的增长，但产业集中度逐步提升，全国规模日用瓷制造企业数量已从 2011 年的 758 家缩减至 2015 年的 676 家。总体上讲，中国陶瓷产业经济实力不断增长，压力也将持续存在。从宏观环境判断，陶瓷行业平稳增长的基本面没有改变。国民经济仍保持增长态势，工业化、城镇化仍将为陶瓷行业提供市场增长空间，新常态以来政府出台的政策措施及效应将会得到陆续发挥。基础设施建设、“一路一带”开发等必将拉动各类陶瓷产品消费增长。从行业内部分析，城镇化进程仍将推动规模以上陶瓷工业较快增长。陶瓷行业工业化进程还远未完成，结构调整的深入推进将为全行业发展提供源源不断的发展动力。2016 年规模以上各类陶瓷企业仍保持一定增长，但与此同时，随着陶瓷行业转变发展方式的深化，结构性矛盾与市场需求不足对行业的制约将进一步加剧，特别是产能过剩问题仍然凸显、新的增长点不足等问题尤为突出，全行业经济运行下行压力将持久存在。压力也将成为动力。近年来，中国陶瓷行业技术水平明显提升，产业结构明显优化，产品结构由中低档为主向高中低档全面发展，满足不同层次消费需求。产业集群化发展，形成了三十余个各具特色的陶瓷产区，中西部地区陶瓷生产迅速崛起。一大批有实力的企业快速成长，加快了与国际接轨的步伐。据中国产业调研网发布的 2015-2020 年中国陶瓷行业现状分析与发展前景研究报告 显示，经济社会发展对陶瓷工业提出了新要求，节能减排已关系到陶瓷行业生存与发展。劳动力、土地、资源等要素成本上升，粗放式发展模式难以维继。近年来，我国陶瓷行业在国际市场中地位有所提升，但随着国际贸易保护主义抬头，也可能为国际贸易带来新的挑战。国内陶瓷企业必须加快结构调整、技术进步，积极应对市场新形势。未来一段时期，随着国家经济的稳定增长、城镇化的加快、新农村建设、全面二孩政策的放开、人们生活水平的不断提高、餐饮行业的稳定发展等因素必将拉动各类陶瓷产品消费增长。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 2016 年年度报告 11/136 报告期内，公司始终坚持“专注、专业、价值”的发展宗旨，弘扬瓷文化，重塑以“家”为主题的中华传统价值观。公司通过材料及工艺的研发、产品外观造型和花面的创意设计，优化产品结构，提升产品附加值，注重自主品牌建设，并形成以下优势：（一）技术研发优势 公司作为“广东省日用工艺陶瓷标准化技术委员会的委员单位”，拥有“广东省日用陶瓷工程技术研究开发中心”和“广东省省级企业技术中心”，先后承担国家火炬计划项目、广东省技术创新专项项目以及产业技术创新项目，参与制定的国家标准GB/T 3532-2009和DB44/588-2009、DB44/587-2009 两项行业标准目前均处于正常实施状态。目前，公司已拥有一支高水平研发技术团队，自主申请获得境内外专利技术 66 项，其中包括 10 项发明专利。（二）设计创意优势 公司具有较强的创意设计能力，每年平均开发新产品 2,000 件以上，产品具有丰富的文化内涵。在产品的创意设计过程中，公司还引进工业设计、广告、服装设计等其他行业的设计人才，将其他行业的设计理念创新性地融合到陶瓷产品的设计中。2003 年开始，公司先后与国内外多家优秀设计团队合作开发，并长期聘请著名陶艺大师作为公司的设计顾问，研究设计出极具收藏价值的陶瓷产品。其中产品“国之器-方盘”获得中国专利优秀奖，“海鸥”系列产品、“双层杯”获得德国红点奖。（三）客户与营销渠道优势 在外销方面，公司产品主要销往东南亚、澳大利亚、欧洲、北美洲等陶瓷市场，目前已经与世界上 50 多个国家和地区的 100 多个客户建立了长期稳定的合作关系。公司的境外知名客户主要包括 TOPMORE INDUSTRIAL LIMITED.（中国台湾）、H.A.G.IMPORT CORPN.（AUSTRALIA）PTY.LTD.（澳大利亚）、FORM&PAC（美国）和 Benix&Co.,Inc.（加拿大）等。在内销方面，公司客户覆盖雀巢（中国）、伊利、万达、希尔顿、喜来登、万豪等知名企业集团。同时，公司通过参加国内外大型展会，建立产品展示中心，在设立直营店等，进一步提高公司的品牌知名度和市场占有率。多元化的销售渠道和营销网络以及广泛的客户群，提高了公司整体抗风险能力，为公司的持续盈利奠定了良好的市场基础。公司将坚定不移地努力，持续投入与维护，使这些竞争优势成为支撑公司持续盈利和发展、维护市场地位、回报投资者的核心能力。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2016 年，公司基本实现了预期目标，销量、营收、净利润等核心指标均保持了较稳定增长，全年主要开展了四项重要工作：1、营销管理 2016 年，公司对市场营销进行了战略性的优化调整，在提高经销网络的覆盖面和深入度的同时，继续推进产品结构调整，注重对中端消费市场的主动竞争，在市场各层次提高市占率。继续加强国内市场开拓和营销网络建设工作，包括建设精品日用陶瓷生活体验馆，加快营销网点布局及销售人员配备，拓展集团客户。2016 年年度报告 12/136 2、产品管理 2016 年，公司着力提升产品的品质和新品研发工作，公司重点以客户诉求、质量问题为导向进行专题技术攻关，多方式、多渠道开展品质管控，稳步推进产品整体质量提升。通过推行质量管理工具和方法、实施质量提升计划等措施，不断强化从进货检验到产品出库全过程质量控制管理，使公司整体质量指标稳中有升，保证核心产品的品质竞争绝对优势路径基本确立。3、产能管理 2016 年，公司在加快“年产 2300 万件日用陶瓷生产线建设项目”建设进程的同时，通过“收购潮州市联骏陶瓷有限公司 80%股权”的项目，利用潮州市联骏陶瓷有限公司现有的厂房设备以及专业技术人员等，大大节约了从自行投资建设到投产的时间，在提高募集资金的使用效率的同时，实现产能扩张，大大提高生产运营效率，为公司实现长远规划及业务发展目标奠定坚实的基础，能进一步加强公司的核心竞争力，提高公司的盈利能力。4、内部管理 公司始终坚持提升软实力，坚持有自己企业特色的人力发展的理念和行动。2016 年，公司结合发展需要，加快人才的培养和引进工作，同时，对公司人力体系进行了改革：与绩效更紧密结合的薪酬体系改革，使团队公平性更强，有效调动了各级骨干的积极性；以生产和销售为核心的工作模式改革，使目标更加一致，减少内耗；新业务的发展模式，使员工能参与到企业发展，为提供更多的发展平台和机会，给企业带来最更大的价值推动。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司全年实现营业收入 35,135.95 万元，同比增加 20.79%；实现归属于母公司股东的净利润 3,910.89 万元，同比增加 6.02%。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 351,359,516.35 290,877,153.11 20.79%营业成本 241,789,985.17 199,754,232.34 21.04%销售费用 30,991,400.70 16,433,111.24 88.59%管理费用 35,113,786.65 32,235,140.37 8.93%财务费用-3,790,780.78-4,872,460.08 22.20%经营活动产生的现金流量净额 73,893,790.36 4,206,288.05 1656.75%投资活动产生的现金流量净额-115,400,705.27-84,942,148.24-35.86%筹资活动产生的现金流量净额 13,608,257.18 231,874,914.33-94.13%研发支出 9,064,469.22 8,857,365.18 2.34 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 2016 年年度报告 13/136 公司全年实现营业收入 35,135.95 万元，同比增加 20.79%；营业成本同比增加 21.04%；毛利率 31.18%，同比下降 0.15%。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）陶瓷行业 348,444,993.12 239,277,175.16 31.33 21.32 21.42 减少 0.06个百分点 酒店用品行业 2,914,523.23 2,512,810.01 13.78-20.45-6.50 减少12.86 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）日用瓷 340,036,003.45 234,496,671.91 31.04 21.43 20.97 增加 0.27个百分点 精品瓷 8,408,989.67 4,780,503.25 43.15 20.75 57.23 减少13.19 个百分点 陶瓷酒瓶-100.00-100.00 减少100.00 个百分点 其他 2,914,523.23 2,512,810.01 13.78-20.45-6.50 减少12.86 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）境内 104,280,812.42 71,429,727.79 31.50 0.25 1.11 减少 0.58个百分点 境外 247,078,703.93 170,360,257.38 31.05 32.23 31.95 增加 0.15个百分点 2016 年年度报告 14/136 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 公司本年度日用瓷产品销售同比增加 21.43%，境外销售同比增加 31.95%，主要是并购“联骏陶瓷”增加了日用瓷的营业收入。同期公司加大精品瓷国内市场的推广力度，营业收入同比增长20.75%；陶瓷酒瓶由于市场原因未有营业收入；酒店设备用品属于配套商品，非公司主营业务，同比下降 20.45%。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量（件）销售量（件）库存量（件）生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）日用瓷 44,057,816 43,014,418 3,823,260-8.52-10.60-1.62 精品瓷 721,361 813,438 104,813 6,133.68-15.67-46.77 陶瓷酒瓶-108-100.00-100.00 0.00 产销量情况说明 报告期内，针对精品瓷的消费群体的消费需求，优化产品结构，调整产品包装配头，同时增加生产投入和市场推广力度，效果显著，本年度精品瓷生产量较上年增加 6,133.68%；陶瓷酒瓶生产量和销售量为 0，陶瓷酒瓶是以销定产，由于高端白酒市场的萎靡，导致陶瓷酒瓶业务的萎缩，报告期内因市场原因未接到订单所致。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 陶瓷 行业 直接材料 162,980,908.30 67.41 132,791,212.61 66.48 0.93 直接人工 36,602,340.01 15.14 35,262,629.48 17.65-2.51 制造费用 29,077,753.74 12.03 21,518,120.03 10.77 1.26 其他 10,616,173.11 4.39 7,494,687.67 3.75 0.64 小计 239,277,175.16 98.96 197,066,649.79 98.65 0.31 酒店用品行业 2,512,810.01 1.04 2,687,582.55 1.35-0.31 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本上年同期金额 上年同期占总本期金额较上情况 说明 2016 年年度报告 15/136 比例(%)成本比例(%)年同期变动比例(%)日用瓷 直接材料 159,691,922.06 66.05 130,604,950.00 65.38 0.66 直接人工 35,954,581.82 14.87 34,720,120.88 17.38-2.51 制造费用 28,233,994.92 11.68 21,032,526.16 10.53 1.15 其他 10,616,173.11 4.39 7,494,687.67 3.75 0.64 小计 234,496,671.91 96.98 193,852,284.71 97.05-0.06 精品瓷 直接材料 3,288,986.24 1.36 2,057,554.47 1.03 0.33 直接人工 647,758.19 0.27 521,274.38 0.26 0.01 制造费用 843,758.82 0.35 461,572.10 0.23 0.12 小计 4,780,503.25 1.98 3,040,400.95 1.52 0.46 陶瓷 酒瓶 直接材料-128,708.14 0.06-0.06 直接人工-21,234.22 0.01-0.01 制造费用-24,021.77 0.01-0.01 小计-173,964.13 0.09-0.09 其他 2,512,810.01 1.04 2,687,582.55 1.35-0.31 成本分析其他情况说明 适用 不适用 公司本期增加了外购半成品进行加工生产，直接材料有所增加，直接人工略有下降。(4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 13,698.86 万元，占年度销售总额 38.99%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 5,891.31 万元，占年度采购总额 25.48%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。2.2.费用费用 适用 不适用 本年度销售费用增加主要是开拓国内市场业务，加大市场投入产生的广告宣传费、人工费用及销售运费的增加。财务费用下降主要是人民币汇率变动影响汇兑收益增加。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用不适用 2016 年年度报告 16/136 单位：元 本期费用化研发投入 9,064,469.22 本期资本化研发投入 -研发投入合计 9,064,469.22 研发投入总额占营业收入比例（%）2.58 公司研发人员的数量 106 研发人员数量占公司总人数的比例（%）7.38 研发投入资本化的比重（%）-情况说明情况说明 适用 不适用 4.4.现金流现金流 适用 不适用 经营活动产生的现金流量净额大幅度增加主要是本年度公司货款回收速度快，加速资金回笼；投资活动产生的现金流量净额减少主要是收购联骏陶瓷增加了支出；筹资活动产生的现金流量净额同比减少主要是 2015 年度公司上市收到募集资金。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 378,940.00 0.04 7,998,973.21 1.25-95.26 减少在二级市场购买的“易货币”基金 预付款项 15,666,299.19 1.80 6,314,630.21 0.98 148.10 预付原材料采购款项所致 2016 年年度报告 17/136 其他应收款 31,601,928.60 3.63 14,046,103.82 2.19 124.99 增加应退回土地款所致 存货 101,329,569.32 11.64 79,579,533.39 12.40 27.33 并购“联骏陶瓷”合并增加子公司存货所致 其他流动资产 6,320,115.98 0.73 52,194,014.34 8.13-87.89 减少保本理财产品所致 可供出售金融资产 17,310,084.59 1.99 7,500,000.00 1.17 130.80 增加按成本计量的可供出售金融资产 固定资产 208,142,382.88 23.91 110,315,223.58 17.19 88.68 收购“联骏陶瓷”增加合并资产所致 在建工程 9,914,027.18 1.14 5,628,644.91 0.88 76.14 募投项目基建工程增加 商誉 90,947,882.80 10.45-收购“联骏陶瓷”合并公允价值增加所致 其他非流动资产 11,326,353.00 1.30 3,112,075.20 0.48 264.95 预付工程设备款及购车款所致 短期借款 102,001,000.00 11.72 80,000,000.00 12.47 27.50 增加银行借款所致 应付账款 18,547,421.02 2.13 7,892,692.42 1.23 134.99 应付原材料款项增加所致 应付职工薪酬 8,990,294.57 1.03 3,269,856.73 0.51 174.94 合并“联骏陶瓷”增加子公司数据所致 应交税金 7,325,777.92 0.84 2,725,715.68 0.42 168.77 合并“联骏陶瓷”增加子公司数据所致 2016 年年度报告 18/136 其他应付款 66,635,782.28 7.66 1,731,436.38 0.27 3,748.58 未付股权收购款所致 长期借款 42,240,000.00 4.85-增加银行长期借款所致 递延收益 13,207,596.58 1.52 4,710,429.56 0.73 180.39 取得政府补助款增加所致 递延所得税负债 8,305,978.30 0.95-2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用不适用 3.3.其他说明其他说明 适用不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用不适用 具体请查看本报告第三节“公司业务概要”之“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”及本节中“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中关于行业信息情况的分析内容。(五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 2016 年 8 月 25 日，公司召开第二届董事会第十四次会议，审议通过了关于签署的议案，公司拟以自筹资金 12,120 万元，募集资金 9,000 万元收购曾文光、蔡少玲合计持有的潮州市联骏陶瓷有限公司 80%股权。2016 年 9 月，联骏陶瓷办理完毕工商变更登记手续，并取得潮州市工商行政管理局出具的核准变更登记通知书和营业执照，成为公司的控股子公司。2016 年 12 月 15 日，公司全资子公司雅森实业参股设立“潮州市广展通瓷业有限公司”，认缴广展通 7.77%股权，认缴出资额为 700 万元。2016 年 12 月 22 日，广展通完成工商设立登记，并取得潮州市公司行政管理局核发的核准设立登记通知书和营业执照。(1)(1)重大的股权投资重大的股权投资 适用不适用 2016