600354_2016_敦煌种业_2016年年度报告_2017-04-27.pdf

2016 年年度报告 1/170 公司代码：600354 公司简称：敦煌种业 甘肃省敦煌种业股份有限公司甘肃省敦煌种业股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 独立董事 赵荣春 工作原因 刘志军 三、三、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人马宗海马宗海、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人周秀华周秀华 及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）刘国刘国荣荣声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2016 年度公司实现净利润-322,133,619.84 元，其中归属于上市公司股东的净利润为-254,038,598.98 元，加年初未分配利润-312,808,572.28 元,报告期末可供股东分配的利润-566,847,171.26 元。母公司 2016 年度亏损 290,105,836.82 元，加年初未分配利润-648,796,481.39 元,报告期末母公司累计未分配利润为-938902318.21 元。根据公司章程，本期不进行利润分配。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 公司年度报告中公司经营计划和发展战略等涉及未来计划的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 2016 年年度报告 2/170 公司已在本报告种详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 3/170 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.26 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.36 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.41 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.42 第九节第九节 公司治理公司治理.49 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.52 第十一节第十一节 财务报告财务报告.53 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.170 2016 年年度报告 4/170 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、敦煌种业 指 甘肃省敦煌种业股份有限公司 玉门拓璞 指 玉门拓璞科技有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所、交易所 指 上海证券交易所 甘肃证监局 指 中国证券监督管理委员会甘肃证监局 元、万元 指 人民币元、人民币万元，货币金额除特殊说明外，通常指人民币金额元 敦种先锋 指 敦煌种业先锋良种有限公司 敦种百佳 指 敦煌种业百佳食品有限公司 敦种番茄 指 甘肃敦煌种业西域番茄制品有限公司 吉翱番茄 指 酒泉市吉翱番茄制品有限公司 油脂企业 指 甘肃敦煌种业油脂有限公司及其子公司新疆敦煌种业玛纳斯油脂有限公司 新三板 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 甘肃省敦煌种业股份有限公司 公司的中文简称 敦煌种业 公司的外文名称 Gansu Dunhuang Seed Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 公司的法定代表人 马宗海 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 顾生明 杨洁 联系地址 甘肃省酒泉市肃州区肃州路28号 甘肃省酒泉市肃州区肃州路28号 电话 0937-2663908 0937-2663908 传真 0937-2663908 0937-2663908 电子信箱 2016 年年度报告 5/170 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 甘肃省酒泉市肃州区肃州路28号 公司注册地址的邮政编码 735000 公司办公地址 甘肃省酒泉市肃州区肃州路28号 公司办公地址的邮政编码 735000 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 本公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 敦煌种业 600354 无 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区西四环中路16 号院 2 号楼 4 层 签字会计师姓名 潘存君 张海英 公司聘请的会计师事务所（境外）名称 办公地址 签字会计师姓名 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 信达证券股份有限公司 办公地址 北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼 签字的保荐代表人姓名 杨升 史学婷 持续督导的期间 2014 年 10 月 8 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 办公地址 签字的财务顾问主办人姓名 持续督导的期间 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同2014年 2016 年年度报告 6/170 期增减(%)营业收入 655,137,590.83 1,304,026,666.04-49.76%1,255,860,454.79 归属于上市公司股东的净利润-254,038,598.98 22,345,246.14 不适用-333,008,627.33 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-306,095,934.95-145,135,034.04 不适用-352,487,901.88 经营活动产生的现金流量净额-287,835,390.98 307,415,663.01 不适用 472,165,581.55 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股东的净资产 895,733,994.98 1,148,083,911.41-21.98%660,443,407.97 总资产 3,031,331,225.56 3,527,360,525.09-14.06%3,700,819,389.16 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）-0.4813 0.0485 不适用-0.7437 稀释每股收益（元股）-0.4813 0.0485 不适用-0.7437 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.5781-0.3141 不适用-0.7872 加权平均净资产收益率（%）-24.88%3.33 不适用-40.27 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-29.98%-21.61 不适用-42.63 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 2016 年年度报告 7/170 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 106,698,860.58 28,502,860.49 79,439,879.38 440,495,990.38 归属于上市公司股东的净利润-59,690,931.73-43,574,367.39-73,071,067.23-78,667,421.73 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-64,999,837.94-54,900,045.52-73,277,073.92-113,884,166.67 经营活动产生的现金流量净额-221,352,682.24 28,287,756.33-167,578,435.36 72,807,970.29 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用）2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益 940,657.33 740,589.44 21,619,307.68 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,471,249.32 13,161,381.35 6,686,666.67 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支 2016 年年度报告 8/170 出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 40,208,798.23 161,191,023.39 679,720.89 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,343,935.07 -7,936,980.45-10,082,309.05 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额-666,031.18 161,877.28 820,226.11 所得税影响额-241,272.80 162,389.17-244,337.75 合计 52,057,335.97 167,480,280.18 19,479,274.55 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 衍生金融资产 707,875.00 1,393,071.00 685,196.00 1,473,489.67 交易性债券投资 10,030,733.17 10,030,733.17 30,052.60 权益工具投资 19,170,457.67 19,170,457.67-1,048,311.45 合计 707,875.00 30,594,261.84 29,886,386.84 455,230.82 十二、十二、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 9/170 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司目前主要从事各类农作物种子的繁育、生产、加工、销售和脱水菜、番茄粉、番茄酱、啤酒花制品的加工、销售以及棉花及其副产品的收购、加工、仓储、贸易。报告期内，种子产业营业收入占公司总收入 64.45%；食品产业营业收入占总收入 25.69%；棉花产业及其他营业收入占总收入 9.87%。种子产业，报告期主要仍以代繁制种和自有知识产权品种经营相结合，由于自有知识产权品种数量少、区域小、代繁制种业务仍在种子产业占有较大比重；食品产业，脱水菜、番茄粉、番茄酱产品主要以出口为主，啤酒花制品主要供应国内啤酒企业，油脂业务已于 2015 年全面停止收购加工，2016 年已完全退出油脂产业；棉花产业，因区域内棉花资源严重萎缩，报告期收购加工业务也已全面停止，目前仅开展国储棉代储业务、探索转型发展包括皮棉、棉籽在内的农、副产品仓储贸易。报告期公司所处种子行业尤其是玉米杂交种受国家取消玉米临储以及调减“镰刀湾”玉米种植面积政策影响，导致商品玉米价格持续下跌，加之 2015 年国内玉米杂交种库存高企，种子市场启动缓慢，销售全面下降。食品加工业务产能扩大，产品销售稳中有升。针对公司主要业务和行业情况以及主业生产经营规模持续下滑的局面，报告期公司认真对公司发展战略作出重新定位和规划，进一步明确公司未来发展的方向和奋斗的目标，公司 2017-2021战略规划将成为公司未来发展的指引。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 1、公司收购控股子公司敦煌种业先锋良种有限公司宁夏工厂。详见公司 2016 年 8 月 27 日发布于上海证券交易所网站（）的拟购买子公司资产的公告（临 2016-24 号公告）2、以敦种百佳为主体换股吸收合并敦种番茄（含其全资子公 司），吸收合并完成后，敦种百佳、敦种番茄继续存在，吉翱番茄法人主体资格依法予以注销，敦种百佳作为经营主体对换股吸收的全部资 产和业务进行管理。详见公司 2016 年 8 月 27 日发布于上海证券交易所网站（）的公司六届董事会第十三次临时董事会决议公告（临 2016-021 号）其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期内，公司继续以“聚焦主业，做强做大种子产业”这一核心战略为引领，坚守种子产业，进一步加大科研投入，开展品种合作开发，加大库存种子销售力度，消化库存降低风险，同时适度调减了新年度繁种面积，强化营销模式创新，但效果尚不明显。因政策因素传导，玉米杂交种市场启动缓慢，公司种子销量剧减。食品产业，油脂业务已全面停止，敦种百佳吸收合并了番茄酱业务子公司，集中优势进一步提升脱水菜生产加工能力，销售收入有所提升，番茄粉生产加工订单也较上年有所增长，食品业务稳中有增，但局限于订单和产能，食品产业对公司营收和2016 年年度报告 10/170 利润贡献不足，尚不能成为公司的支柱产业；棉花产业，由于区域内棉花种植面积急剧萎缩，公司棉花经营企业停止了棉花收购加工业务，仍以国储棉代储为主，着力消化库存产品，少量调销皮棉，收入继续萎缩。报告期内，面对主业发展的严峻形势，公司一方面积极寻求与公司种子产业、食品产业契合度高、协同性强的上下游企业，谋求合作共赢；一方面加速内部资源整合梳理，重新定位公司战略发展方向，下决心从机制、体制、产业结构上进行大的调整，坚决遏制主业经营持续下滑、盈利能力不足的问题。报告期，种子产业受市场因素影响，销售收入大幅下降，全年实现主营业务收入 65,513.76万元，较上年同期下降 49.76%；归属于母公司股东的净利润-25,500.38 万元，形成巨额亏损。形成亏损的主要原因是：种子产业，由于玉米临储政策取消以及种植面积调减双重因素导致玉米价格大幅下跌，玉米杂交种依然高企的库存加之需种量和玉米种植意愿下降导致了 2016 年玉米杂交种市场启动缓慢，销售大幅萎缩，玉米杂交种整体销售不畅；公司迫于库存压力，降价销售部分自有品种，形成一定损失；同时合资公司敦种先锋处置宁夏工厂，形成大额减值损失；总体上种子产业仅实现销售收入 41,855.75 万元，较上年下降 51.91%，毛利率下降 11.93 个百分点，亏损 1.67 亿元。食品产业，实现销售收入 16,998.23 万元，同比下降 49.67%，但剔除上年油脂存货销售 1.9亿元的影响，食品产业销售收入有所增长，毛利率也提高了 4.37 个百分点，亏损 0.19 亿元。棉花产业，由于近两年区域内棉花种植面积急剧缩减，棉花市场整体环境也不利于收购加工型企业的生存，报告期公司全面停止了棉花收购加工业务，仅代储国储棉业务和销售部分存货，实现销售收入 6,015.25 万元，较上年下降 46.65%，业务继续萎缩，亏损 0.20 亿元.二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内在具体经营管理工作中，公司着力调整产业布局、加强经营计划管控、加大科研开发等，但经营结果极不理想，主营业务收入没有完成计划目标，出现较大亏损。种子产业种子产业，公司共落实各类农作物制种面积 12.4 万亩，产种 4,447 万公斤，其中玉米制种11.1 万亩，较上年减少 1.91 万亩，产种 4,239 万公斤，较上年减少 557.2 万公斤，玉米制种平均亩产 382 公斤，比上年平均亩产增加 13 公斤。小麦、水稻、油葵及其他作物制种 1.3 万亩；全年共销售各类农作物种子 4,088.5 万公斤，较上年减少 2,195.4 万公斤。其中：销售玉米种子 3,924万公斤，较上年减少 2,021.6 万公斤（其中自有品种实现销售 356 万公斤，比上年减少 140 万公斤；敦种先锋销售 482 万公斤，比上年减少 1,118 万公斤）。代繁种子产销率达 52.47%,较上年下降 3.43%；销售库存种子 2,050 万公斤，较上年增加 340 万公斤。瓜菜、油葵实现销售 58.3 万公斤，较上年减少 16.5 万公斤；货款回笼率 51.85%，较上年减少 8.65%。食品产业食品产业，全年收购番茄原料 9,752 吨，较上年减少 1.89 万吨；采购洋葱鲜品 4,597 吨，半成品 7,158 吨，较上年增加 983 吨；采购番茄酱 5,388 吨，较上年增加 1,191 吨；全年加工生产番茄酱 1,082 吨、番茄粉 2,078 吨、各类脱水蔬菜制品 5,935 吨；销售番茄酱 5,162 吨，较上年增加 3,996 吨；番茄粉 2,053 吨，较上年增加 413 吨；脱水蔬菜制品 5,862 吨，较上年减少 833吨。棉花产业，棉花产业，实现销售收入 6,015.25 万元。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 655,137,590.83 1,304,026,666.04-49.76%营业成本 502,787,486.10 914,399,353.10-45.01%销售费用 129,012,655.00 182,681,513.25-29.38%管理费用 193,909,304.70 180,967,936.34 7.15%财务费用 55,166,314.73 67,723,688.14-18.54%经营活动产生的现金流量净额-287,835,390.98 307,415,663.01-193.63%2016 年年度报告 11/170 投资活动产生的现金流量净额-193,824,552.02-393,708,709.14 50.77%筹资活动产生的现金流量净额-46,982,499.34-223,074,300.50 78.94%研发支出 23,162,162.19 10,373,783.53 123.27%1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内，公司实现营业收入 65,513.76 万元，比上年同期的 130,402.67 万元减少 64,888.91万元，下降了 49.76%；发生营业成本 50,320.97 万元，比上年同期的 91,439.93 万元减少41,118.96 万元，下降了 44.97%；实现销售毛利 15,192.79 万元，比上年同期的 38,962.73 万元减少了 23,769.94 万元，毛利率由上年的 29.88%下降到 23.19%,下降了 6.69 个百分点。1)、种子产业报告期内销售收入 41,855.75 万元，比上年同期的 87,030.11 万元减少45,174.36 万元，下降 51.91%；发生成本 31,057.49 万元,比上年同期的 53,890.10 万元减少22,832.61 万元，下降 42.37%；实现毛利 10,798.26 万元，比上年同期的 33,341.00 万元减少22,341.74 万元，下降 67.42%，平均毛利率 25.80%，比上年同期的 38.08%，下降 12.28 个百分点。营业收入下降的主要原因是受国家种植业结构调整,玉米杂交种供大于求和玉米商品粮价格持续低弥的影响，营业收入下降幅度高于营业成本下降幅度 9.54%以及毛利率下降 12.28%的主要原因是同期种植成本普遍上升了 10%以及本期高毛利率产品先玉系列销售锐减所致。2）、食品产业报告期内销售收入 16,998.23 万元，比上年同期的 33,771.27 万元减少16,773.04 万元，下降 49.67%；成本 13,943.16 万元，比上年同期的 29,085.72 万元，下降15,142.56万元，下降52.06%；实现毛利3,055.07万元，比上年同期的4,685.55万元减少1,630.48万元，毛利率 17.97%，比上年同期的 13.87%提高 4.1 个百分点。收入下降的主要原因是子公司敦煌种业油脂公司本期无产品销售,上期销售收入 19,078.07 万元。子公司酒泉敦煌种业百佳食品销售收入较上期增加 1，671.68 万元，上涨 16.25%，子公司果蔬制品公司销售收入增加 735.87万元，增长 19.43%,子公司番茄制品公司收入较上期减少 290.36 万元，下降 48.63%，玉门拓璞公司销售收入增加 148.76万元，增长701.46%，这四个企业的毛利率分别为 15%、29.39%、-23.25%、-9.04%较上年 16.93%、23.89%、3.12%、-105.76%，分别上升-1.93%、5.5%、-26.36%、96.72%。果蔬制品的产品主要是定单生产，出口销售，受惠出口退税政策和汇率波动，持续盈利，业务发展平稳。番茄酱受大宗农产品价格影响，下半年纳入了百佳食品合并报表，造成本期利润下降，因其是定单生产，出口销售，受惠出口退税政策和汇率波动，业务发展比较平稳。玉门拓璞处于回复生产和市场拓展阶段，销售收入有所上长，但毛利率明显上升。3）、棉花产业报告期内销售收入 6,015.25 万元，比上年同期的 8,821.48 万元减少了 2，806.23万元，下降 46.65%；成本 5,218.51 万元，比上年同期的 8,342.96 万元，减少 3,124.45 万元，下降59.87%；实现毛利796.74万元，比上年同期的478.52万元增加318.22万元;毛利率13.25%，比上年同期的 5.42%增长 7.82 个百分点，收入减少的主要原因是国家停止皮棉储备后，公司为规避风险，本期减少了皮棉的调销数量。销售收入下降幅度低于销售成本下降幅度及毛利率增加的原因是,本期棉花销售价格温和上涨以及上年库存本年实现了全部销售。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）种子 422,224,211.85 310,152,758.96 26.54%-51.71%-42.45%-11.83%食品 168,282,599.85 137,578,314.45 18.25%-50.17%-52.70%4.37%2016 年年度报告 12/170 棉花 59,865,883.46 52,185,140.07 12.83%-32.14%-37.45%7.41%其它 4,764,895.67 2,871,272.62 39.74%29.77%137.01%-27.27%合计 655,137,590.83 503,209,674.75 23.19%-49.76%-44.97%-6.69%主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）种子 4,467.9 4,119.4 6,099-11.16%-34.45%6.06%食品 9,254.85 13,128.6 6,478.25-11.59%-85.85%-37.42%棉花 21,994 12,771.7 19,453.3 113.12%50.50%90.14%产销量情况说明 备注：上表生产量中不含本公司外购半成品数量，棉花产业数据主要为调销棉花及其副产品量。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 种子 主营业务成本 31,057.49 61.72%53,890.14 58.93%-42.37%子公司敦种先锋下降 食品 主营业务成本 5,218.51 10.37%8,342.96 9.12%-37.45%子公司油脂无产品销售 棉花 主营业务成本 13,757.83 27.34%29,085.72 31.81%-52.70%本年无收购加工业务 其他 主营业务成本 287.13 0.57%121.15 0.13%137.01%啤酒花销售较上年增加 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例上年同期金额 上年同期占总成本本期金额较上年同情况 说明 2016 年年度报告 13/170 (%)比例(%)期变动比例(%)成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 13,775.68 万元，占年度销售总额 22.01%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 5,596.30 万元，占年度采购总额 8.95%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。其他说明 无 2.2.费用费用 适用 不适用 1）、销售费用 项目 本期 上期 变动比例 职工薪酬 33,863,792.26 36,085,634.78-6.16%包装费 1,102,246.99 4,598,209.45-76.03%差旅费 6,485,342.46 10,305,555.04-37.07%仓储保管费 5,211,100.70 6,418,882.97-18.82%业务宣传费 15,998,011.86 22,132,255.54-27.72%运杂费 29,884,420.18 37,993,218.53-21.34%办公、水电费 2,474,448.35 2,434,181.69 1.65%业务招待费 1,283,816.71 1,409,516.65-8.92%特许权使用费 15,174,882.89 46,019,643.94-67.03%其他 17,534,592.60 15,284,414.66 14.72%合计 129,012,655.00 182,681,513.25-29.38%分析说明：下降的原因是子公司敦煌种业先锋良种有限公司销售收入大幅下降，特许权使用费、运杂费、业务宣传费、差旅减少所致。2）、管理费用 项目 本期 上期 变动比例 职工薪酬 53,703,715.20 51,575,665.25 4.13%办公、差旅费 6,594,303.29 11,611,876.65-43.21%咨询、诉讼、中介费 9,945,549.01 8,726,410.88 13.97%折旧、摊销费 43,907,194.03 33,476,105.21 31.16%业务招待费 2,291,451.15 2,769,583.18-17.26%2016 年年度报告 14/170 车辆费 3,222,255.54 5,280,096.35-38.97%税金 9,360,555.46-100.00%存货盘盈或盘亏 19,890,657.71 19,479,885.28 2.11%研究开发费 23,162,162.19 5,014,579.81 361.90%专门服务费 19,766,198.05 20,272,030.07-2.50%其他 11,425,818.53 13,401,148.20-14.74%合 计 193,909,304.70 180,967,936.34 7.15%分析说明：增加的主要原因是报告期加大了品种研发、绿色通道试验、联合体试验、品种备案审定力度，造成研发费用较上期增加 1814.75 万元所致。3）、财务费用 项目 本期 上期 变动比例 利息支出 61,948,629.98 102,884,040.18-39.79%减：利息收入 3,890,389.72 33,608,103.68-88.42%汇兑损失 -689,453.20-100.00%减：汇兑收益 3,160,767.02 2,029,494.29 55.74%手续费 266,971.49 1,166,699.13-77.12%其他 1,870.00 合 计 55,166,314.73 67,723,688.14-18.54%分析说明：财务费用减少主要是同期短期借款占用额度减少、贷款利息同期减少 4,093.54 万元,存款利息收入由定期存单偏向购买银行理财减少了 2,971.77 万元,因汇率变动同期汇兑收益增加了 113.13 万元。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用不适用 单位：元 本期费用化研发投入 23,162,162.19 本期资本化研发投入 研发投入合计 23,162,162.19 研发投入总额占营业收入比例（%）3.54%公司研发人员的数量 65 研发人员数量占公司总人数的比例（%）4%研发投入资本化的比重（%）情况说明情况说明 适用 不适用 公司设立了敦煌种业研究院，以此为平台开展研发工作。此外，公司设立了院士专家工作站，聘请玉米遗传育种专家、中国工程院院士、中国农业大学农学与生物技术学院教授戴景瑞为公司首席专家，并聘请了国内一批知名专家担任公司育种技术顾问，提升公司育种研发能力和水平；同时在甘肃酒泉、吉林梨树、河南荥阳、海南三亚、北京通州建立了标准化的育种试验站，建设试验用地 524.8 亩、科研办公及生活场所 4,200 多平方米，配套试验设施设备 210 多台（套）；已建成甘肃省杂交玉米“育繁推一体化”工程技术研究中心、甘肃省玉米繁育工程实验室，并积极申报国家级玉米“育繁推一体化”工程技术研究中心、农业部生物育种及制种技术重点实验室；在自主研发的基础上，与中国农科院、中国农业大学、河南农业大学、河南省农科院、西北农林2016 年年度报告 15/170 科技大学、甘肃农业大学等科研机构建立了长期稳定的合作关系，积极开展农作物新品种的合作选育和联合开发，加快公司新品种研发步伐。公司 2016 年申报和晋级的玉米新品种总计达到 46 个，其中进入国家和省级试验程序的新品种共 32 个(生产性试验 1 个，区试 9 个，预试 22 个)；参试国家绿色通道的新品种 7 个；参加科企联合体的新品种 7 个。经过 2016 年试验，审定杂交玉米新品种 1 个（敦玉 328），进入 2017年国家和省级生产试验的 7 个（其中国家 2 个，分别为敦玉 323、敦玉 758，省级 5 个。），进入国家和省级区试第二年试验的品种 4 个（敦玉 758、27、20、706，且均为区试和生产性试验同步进行。）进入国家和省级区域第一年试验 5 个（敦玉 251、26、28、105、623。）。同时，结合新品种选育工作，2016 年共申请保护自交系及新品种 11 个，其中获得受理通知书 4 个，2016 年新提交资料 7 个。2016 年争取和承担科研项目 6 个，其中国家 1 个，省内 3 个，报告期内，5 个项目（结题）顺利通过验收。报告期在研项目如下：序号 项目名称 项目来源 主持单位 1 基于物联网的杂交玉米种子可追溯系统 国家发改委 敦煌种业 2 甘肃省战略新兴产业第三批骨干企业 甘肃省发改委、甘肃省科技厅等 敦煌种业 3 敦玉系列玉米新品种制种及高效生产关键技术示范应用 国家科技部 甘肃省 农科院 4 海外赤子助推我国制种产业发展甘肃河西科技智力行 国家人社部 敦煌种业 5 机收玉米新品种选育及机械化生产技术研发与物联网技术应用 甘肃省科技重大专项 敦煌种业 6 高梁高效制种及加工生产技术研究与示范 甘肃省科技重大专项 甘肃省农科院 7 甘肃省玉米育繁重点实验室（培育基地）甘肃省重点实验室 敦煌种业 8 杂交玉米生物育种技术研究与产业化开发 甘肃省农牧厅生物技术研究与应用开发项目 敦煌种业 9 甘肃省杂交玉米育繁推工程技术研究中心 甘肃省工程技术研究中心 敦煌种业 10 河西地区优势知识产权企业培育 甘肃省科技厅 敦煌种业 4.4.现金流现金流 适用 不适用 本期数 上年同期数 变动比例 经营活动产生现金流量净额-287,835,390.98 30