600152_2016_维科精华_2016年年度报告_2017-04-17.pdf

2016 年年度报告 1/121 公司代码：600152 公司简称：维科精华 宁波维科精华集团股份有限公司宁波维科精华集团股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、天衡会计师事务所（特殊普通合伙）天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人何承命何承命、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人黄福良黄福良及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）薛春林薛春林声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2016 年归属于母公司的净利润为-64,401,273.28 元，以母公司口径实现的净利润为-17,184,548.45 元，由于亏损较为严重，经公司董事会第八届第十三次会议审议通过，2016 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，该预案尚需提交 2016 年度股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 公司已在本报告中详细描述存在的相关风险，敬请查阅第四节“管理层讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中“可能面对的风险”部分的内容。2016 年年度报告 2/121 十、十、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 3/121 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.34 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.38 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.39 第九节第九节 公司治理公司治理.43 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.46 第十一节第十一节 财务报告财务报告.47 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.121 2016 年年度报告 4/121 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、维科精华 指 宁波维科精华集团股份有限公司 维科控股 指 维科控股集团股份有限公司 天衡会计师事务所 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 宁波维科精华集团股份有限公司 公司的中文简称 维科精华 公司的外文名称 NINGBO VEKEN ELITE GROUP CO.,LTD.公司的外文名称缩写 VEKEN ELITE 公司的法定代表人 何承命 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 薛春林 杨昱 联系地址 宁波市柳汀街225号20楼 宁波市柳汀街225号20楼 电话 0574-87341480 0574-87341480 传真 0574-87279527 0574-87279527 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 宁波市和义路99号 公司注册地址的邮政编码 315010 公司办公地址 宁波市柳汀街225号20楼 公司办公地址的邮政编码 315010 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 宁波市柳汀街225号20楼董事会秘书处 2016 年年度报告 5/121 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 维科精华 600152 敦煌集团 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 签字会计师姓名 张军、罗顺华 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 538,874,261.61 753,332,686.46-28.47 1,253,721,808.02 归属于上市公司股东的净利润-64,401,273.28 44,232,710.86-245.60-220,752,697.76 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-93,167,701.71-97,621,191.63 不适用-255,333,703.90 经营活动产生的现金流量净额 22,608,173.36 27,922,557.79-19.03-50,379,556.57 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股东的净资产 550,455,459.85 593,053,058.57-7.18 581,085,943.52 总资产 1,053,243,179.00 1,388,450,296.40-24.14 1,768,044,620.21 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）-0.2194 0.1507-245.59-0.7522 稀释每股收益（元股）-0.2194 0.1507-245.59-0.7522 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.3174-0.3326 不适用-0.8700 加权平均净资产收益率（%）-11.33 7.64 减少18.97个百分点-32.08 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-16.40-16.86 增加0.46个百分点-37.10 2016 年年度报告 6/121 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 126,562,701.23 133,836,092.44 125,581,424.28 152,894,043.66 归属于上市公司股东的净利润-11,348,903.26-33,365,452.78-23,267,582.20 3,580,664.96 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-16,157,298.68-33,053,845.34-21,614,467.00-22,342,090.69 经营活动产生的现金流量净额-3,764,055.47 17,095,344.05-75,886.34 9,352,771.12 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用）2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益-22,902,999.04 108,686,085.96-36,360,594.10 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 56,216,789.56 5,579,773.84 32,321,574.56 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 734,234.14 4,963,411.40 195,317.28 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交5,225,104.60 6,253,615.88 9,088,212.31 2016 年年度报告 7/121 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-529,983.18 5,699,138.59 2,313,941.88 以前年度已经计提各项减值准备的转回 11,100.00 15,000.00 823,918.33 其他非流动资产、其他流动资产投资收益 12,734,688.53 13,242,023.77 27,036,272.68 国债回购收益 4,677.04 60,419.89 512,250.14 少数股东权益影响额-22,184,616.69 -822,603.55 907,961.82 所得税影响额-542,566.53 -1,822,963.29-2,257,848.76 合计 28,766,428.43 141,853,902.49 34,581,006.14 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 8/121 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司是以高档家纺产品、纱线、针织服装、面料为主导产品的产业型集团，公司组建有家纺、经编、纱线、针织服装、梭织面料等内部产业群，从棉花到产品研发、设计、纺纱、织造、印染、整理、缝制、加工、成品直到内销、外贸等，组成了完整的垂直一体化产业链，是中国纺织行业少数能够掌握上下游供应链的大型企业集团之一。家纺品牌维科 VEKEN为中国家纺行业十大品牌，荣获中国家纺行业首张 CCIC 生态纺织品认证证书；毛毯品牌KY（兴洋）为国际最著名的毛毯品牌之一，深受国内外客户喜爱，引领着国际毯类的消费潮流。公司定位于中高档产品市场，内销市场和客户集中在长三角地区，并辐射至全国,外销产品主要出口至日本和欧美等市场。2016 年，在全球经济低迷、市场需求偏弱的复杂形势下，我国纺织行业深入推进转型升级，行业盈利能力稳定，规模效益平稳趋缓，市场压力较为突出，服装、家纺行业品质提升与品牌建设工作取得得进展，行业质效稳中趋好。但企业成本负担依然较重，行业面临较大发展压力。（资料来源：中国纺织报）二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 2016 年 6 月 29 日召开的公司第八届董事会第六次会议及 2016 年 7 月 22 日召开的公司 2016年度第一次临时股东大会审议通过关于授权董事长处置参股公司股权的议案，公司拟授权董事长处置公司所持有参股公司宁波四维尔工业股份有限公司（以下简称“四维尔”）的 11.57%股权，处置将以评估报告为依据，底价不低于上述资产截至2016年5月末的账面价值8732.21万元。处置方式包括但不限于现金转让及股权置换等。2016年9月，公司及其他四维尔股东已与广东鸿图科技股份有限公司（以下简称“广东鸿图”）签订了发行股份及支付现金购买资产协议。广东鸿图拟通过向本公司发行 8,232,310 股广东鸿图股份的方式购买本公司所持有的四维尔的 11.57%股份。详见详见刊载于上海证券报及上海证券交易所网站的 公司关于授权董事长处置参股公司股权的进展公告 公告编号：2016-021。2016年 12 月 21 日，中国证监会核准通过广东鸿图该次交易方案。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、完整产业链 公司建有家纺、经编、纱线、针织服装、梭织面料等内部产业群，拥有从棉花基地到产品研发、设计、纺纱、织造、印染、后整理、缝制、加工、成品直到内销、外贸完整的垂直一体化产业链。2、设备工艺 公司各产业群均拥有较为先进的生产设备，线业、经编、针织产业群分别与美国、日本该领域优秀企业合作，引进先进生产技术和管理模式。3、品牌建设 维科精华实施品牌运营体系，悉心培育品牌知名度，建设良好的诚信体系和独树一帜的品牌服务，建立稳定的管理团队。家纺品牌维科 VEKEN为中国家纺行业十大品牌，荣获中国家纺行业首张 CCIC 生态纺织品认证证书；毛毯品牌KY（兴洋）为国际最著名的毛毯品牌之一，深受国内外客户喜爱，引领着国际毯类的消费潮流。品牌建设对提高公司产品附加值、提升品牌效应具有一定影响力。2016 年年度报告 9/121 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 近年来国内经济增速回落已经成为新常态。宏观影响导致实体经济困难重重，国内纺织行业消费结构升级、原料价格大幅波动、制造成本依然较高，行业整体增速回落明显。国际市场长期处于缓慢复苏周期。新兴经济体深入参与国际产业布局调整，国际竞争更加激烈，我国纺织业成本比较优势显著下降，参与国际竞争的压力凸显。面对严峻的行业情势，公司 2016 年经营工作主要围绕纺织主业加快转型发展进程，推进体制、机制改革，以互联网思维的理念融入产业转型，保持企业稳定发展，实施并购重组外延式发展，寻求新的利润增长途径。报告期经营层主要工作情况：1、产业调整 公司持续调整纺织业务，剥离亏损资产，盘活盈利业务，对实施关停并转的重点企业，处理好资产结构调整、人员结构梳理处置等工作。品牌经营转型 2、并购重组 公司坚持资产经营与资本营运相结合的发展道路，将依托资本市场实施并购重组外延式发展，寻求新的业绩亮点，从而提升公司综合竞争实力和公司整体价值。3、报告期内，公司继续加强营销队伍建设，巩固市场地位与竞争力。积极动员“维科家纺”加盟商以及所有直营网点进行店面改造；调整库存结构，增加现金流减少物流保管费用。4、汽车面料培育 公司通过近 2 年来在汽车面料产业链的研发和投入，现已达到规模生产，取得了较好的开端。上半年公司制订了汽车面料发展规划，将在稳定日本 OEM 市场基础上，重点拓展国内及欧美汽车市场份额，进一步落实销售团队组建与营销人员培育。5、强化内控防范风险 公司进一步完善内部控制实施工作，强化公司内控管理，督促公司各部门和子公司完善内部控制制度，加强对内部控制制度的设计和执行有效性的自我评估，组织实施内控自我评价工作。以完善的内部控制为基础，切实控制投资风险、业务风险和经营风险，同时加强对监管部门新法规、新制度的学习，不断提高公司法人治理水平。6、人才培养 公司推进人员结构优化工作，关注核心骨干的稳定及关键岗位人才的培养，提高企业各级员工的综合素质，满足公司发展对人才的需求。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内公司经营情况为亏损，实现营业收入 5.39 亿元，较上年同期下降 28.47%，利润总额-5613.44 万元，较上年同期下降 243.14%，归属于上市公司的净利润-6440.13 万元，较上年同期由盈转亏下降 245.60%。本报告期末，公司合并报表内总资产 10.53 亿元，总负债 4.89 亿元，分别比期初减少 24.14%、33.12%，归属于母公司所有者的权益为 5.50 亿元，比期初减少 7.18%。2016 年度公司归属于上市公司股东的净利润为亏损，主要原因为报告期内宁波维科棉纺织有限公司、宁波维科精华浙东针织有限公司、镇江维科精华棉纺织有限公司等用于员工辞退福利2239.36 万元及产业调整处置固定资产亏损 2467.28 万元，导致较大的亏损。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 538,874,261.61 753,332,686.46-28.47 营业成本 489,230,828.49 679,133,688.78-27.96 销售费用 44,340,779.55 52,423,882.95-15.42 2016 年年度报告 10/121 管理费用 78,609,634.34 84,805,154.14-7.31 财务费用 13,547,254.93 24,098,580.44-43.78 经营活动产生的现金流量净额 22,608,173.36 27,922,557.79-19.03 投资活动产生的现金流量净额 168,605,758.08 326,874,341.01-48.42 筹资活动产生的现金流量净额-228,177,363.65-359,955,120.86 不适用 研发支出 4,047,748.02 4,856,445.41-16.65 营业税金及附加 9,092,358.36 6,242,639.30 45.65 投资收益 32,900,663.50 85,466,613.20-61.50 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）纺织行业 521,129,781.00 474,326,155.36 8.98-28.60-27.98 减少 0.79个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）纱线类 141,241,743.76 157,382,444.40-11.43-42.63-36.65 减少10.52 个百分点 家纺类 308,027,262.15 248,457,519.67 19.34-22.40-24.58 增加 2.33个百分点 服装类 71,860,775.09 68,486,191.29 4.70-17.16-15.16 减少 2.24个百分点 其他 1,174,471.18 1,514,572.16-28.96 112.89 78.41 增加24.92 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国外销售 118,251,918.13 102,679,699.94 13.17-40.09-42.17 增加 3.13个百分点 国内销售 404,052,334.05 373,161,027.58 7.65-24.20-22.56 减少 1.95个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 报告期内纺织类产品营业收入和营养成本下降，主要系公司内部调整过程中缩小生产规模所致。2016 年年度报告 11/121 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）纱 线 类(计 量 单位：吨)6,874.47 7,995.29 349.10-52.45-43.38-76.25 家 纺 类(计 量 单位：条)2,282,382.30 2,332,028.80 222,953.50-40.25-41.68-18.21 服 装 类(计 量 单位：件)1,413,668.00 1,389,272.00 79,756.00-19.79-20.20 44.07 印染加工(计 量 单位：米)20,147,122.01 20,147,122.01 0.00 11.09 11.09 0.00 产销量情况说明 纱线类和家纺类产品生产量、销售量、库存量均较上年同期下降，主要系报告期公司内部调整过程中缩小生产规模所致；服装类产品库存较上年同期增加，主要系为外销订单备货所致。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 纱线 材料 73,409,360.74 57.79 167,610,650.75 65.63-56.20 纱线 人工 23,559,982.32 18.55 36,418,767.94 14.26-35.31 纱线 折旧 9,207,908.05 7.25 11,608,293.26 4.55-20.68 纱线 能源 13,244,015.05 10.43 27,491,698.21 10.77-51.83 纱线 制造费用 7,607,070.39 5.99 12,249,852.10 4.80-37.90 纱线 合计 127,028,336.55 100.00 255,379,262.26 100.00-50.26 家纺 材料 95,135,710.71 64.02 143,078,370.11 65.08-33.51 家纺 人工 22,372,886.15 15.05 35,439,103.20 16.12-36.87 家纺 折旧 6,264,482.71 4.22 8,219,992.61 3.74-23.79 家纺 能源 7,970,972.32 5.36 14,645,764.01 6.66-45.57 家纺 制造费用 16,867,974.25 11.35 18,476,775.70 8.40-8.71 家纺 合计 148,612,026.14 100.00 219,860,005.63 100.00-32.41 服装 材料 46,152,852.92 62.24 53,239,042.38 60.22-13.31 服装 人工 13,399,201.33 18.07 15,863,635.26 17.94-15.54 服装 折旧 2,538,898.84 3.42 3,021,620.70 3.42-15.98 服装 能源 6,093,948.84 8.22 9,208,403.51 10.42-33.82 服装 制造费用 5,963,482.48 8.04 7,070,252.95 8.00-15.65 服装 合计 74,148,384.41 100.00 88,402,954.80 100.00-16.12 印染加工 材料 21,966,930.96 37.81 23,307,155.02 38.71-5.75 2016 年年度报告 12/121 印染加工 人工 12,010,853.72 20.67 9,036,426.36 15.01 32.92 印染加工 折旧 2,392,917.57 4.12 4,357,989.06 7.24-45.09 印染加工 能源 18,221,958.31 31.36 18,060,938.49 29.99 0.89 印染加工 制造费用 3,503,916.99 6.03 5,453,791.11 9.06-35.75 印染加工 合计 58,096,577.55 100.00 60,216,300.04 100.00-3.52 成本分析其他情况说明 适用 不适用 公司产业调整进程中对下属部分亏损较大的子公司进行了压缩产能、缩减生产规模，本期成本金额较上年同期均有下降。(4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 8,752.78 万元，占年度销售总额 16.24%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 1,834.46 万元，占年度销售总额 3.40%。前五名供应商采购额 8180.54 万元，占年度采购总额 16.72%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。2.2.费用费用 适用 不适用 单位：人民币元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业成本 489,230,828.49 679,133,688.78-27.96 销售费用 44,340,779.55 52,423,882.95-15.42 管理费用 78,609,634.34 84,805,154.14-7.31 财务费用 13,547,254.93 24,098,580.44-43.78 变动比例情况说明：营业成本：主要系报告期公司产业调整进程中对下属部分亏损较大的子公司进行了压缩产能、缩减生产规模所致。财务费用：主要系 2015 年下半年处置资产及报告期债权投资到期资金收回归还借款所致。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 4,047,748.02 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 4,047,748.02 研发投入总额占营业收入比例（%）0.75 公司研发人员的数量 51 研发人员数量占公司总人数的比例（%）4.00 研发投入资本化的比重（%）0 情况说明情况说明 适用 不适用 2016 年年度报告 13/121 2016 年以来，公司在产品研发、工艺优化、节能降耗等方面取得了显著的成效。功能性家纺产品开发取得了突破性的成效，全棉超柔软高品质产品生产100万米；高档防绒面料生产35万米；阻燃家纺面料生产 20 万米，抗菌防螨整理、芦荟整理、负离子远红外等功能性整理产品生产了50 万米；汽车面料在坯布每月 20 万米稳定生产的基础上，向后整理产业链拓展，后整理合计生产了 8 万米，并取得了较好的开端。吸湿快干+超级免烫面料开发取得可喜成绩，面料风格、品质得到品牌客户的亲睐，预计 2017 年可进入批量的生产，并预期有较好的经济效益。后整理的前处理工艺进一步优化，生产效率进一步提高 30%以上，水、电、汽等能耗成本节约 8%以上。4.4.现金流现金流 适用 不适用 单位：人民币元 科目 本期发生额 上期发生额 变动比例（%）经营活动产生的现金流量净额 22,608,173.36 27,922,557.79-19.03 投资活动产生的现金流量净额 168,605,758.08 326,874,341.01-48.42 筹资活动产生的现金流量净额-228,177,363.65-359,955,120.86 不适用 变动比例情况说明：投资活动产生的现金流量净额：主要系 2015 年处置资产和转让华美线业有限公司股权所致。筹资活动产生的现金流量净额：主要系 2015 年处置资产资金归还借款所致。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 2016 年公司经营较上年同期由盈转亏，主要原因为报告期内宁波维科棉纺织有限公司、宁波维科精华浙东针织有限公司、镇江维科精华棉纺织有限公司向员工支付辞退福利及处置固定资产损失导致较大的亏损；而 2015 年度公司转让合营企业华美线业有限公司 50%股权及出售宁波市北仑区小港纬五路 27 号房地产取得收益,致使上年同期利润大幅提高。(三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 应 收 股利 0 0.00 20,500,000.00 1.48-100.00 主要系 2015年收回华美线业有限公司股利所致 其 他 应收款 1,718,093.10 0.16 9,589,100.17 0.69-82.08 主要系报告期对 3 年以上款项 100%计提坏账准备金所致 存货 96,673,867.38 9.18 140,685,873.25 10.13-31.28 主要系报告期处置压缩库存所致 其 他 流10,157,245.31 0.96 218,367,229.51 15.73-95.35 主要系报告期2016 年年度报告 14/121 动资产 债券投资到期所致 可 供 出售 金 融资产 101,588,371.33 9.65 41,802,266.73 3.01 143.02 主要系报告期投资基金所致 在 建 工程 7,745,220.90 0.74 1,847,265.59 0.13 319.28 主要系报告期污水处理改造工程投入所致 递 延 所得 税 资产 711,777.76 0.07 12,192,041.96 0.88-94.16 主要系报告期政府拆迁补偿确认所得税所致 其 他 非流 动 资产 2,142,464.84 0.20 4,374,767.00 0.32-51.03 主要系报告期年初预付设备款转回所致 短 期 借款 227,000,000.00 21.55 438,000,000.00 31.55-48.17 主要系报告期债券投资到期资金归还借款所致 应 付 票据 12,967,233.00 1.23 4,900,000.00 0.35 164.64 主要系报告期货款支付票据开具增加所致 应 交 税费 5,784,490.49 0.55 3,737,374.59 0.27 54.77 主要系报告期应交增值税增加所致 专 项 应付款 0 0.00 32,674,130.08 2.35-100.00 主要系子公司完成拆迁平整所致 未 分 配利润-26,479,382.98-2.51 43,791,774.30 3.15-160.47 主要系报告期经营亏损所致 少 数 股东权益 13,693,048.20 1.30 64,101,394.19 4.62-78.64 主要系报告期收购子公司少数股东股权所致 2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 世界经济复苏缓慢，国内经济处于在转型调整，纺织行业整体面临下行压力较大，综合成本不断上升。强势美元背景下，纺织企业订单承接及盈利等状况的改善；品牌产品的有节奏的去库存，探寻主业反转；在互联网冲击及消费者增权效应下，对供应链管理思路变革，嫁接新经济的创新型供应链管理服务；利用资本优势大举并购，把握跨越成长瓶颈的历史机遇，已经成为大型纺织企业掌控业绩弹性的重要经营关注点。2016 年年度报告 15/121 但随着国家、地方、行业、企业多层级的十三五规划将实施，中国制造 2025战略将有力推进纺织强国战略的实施进程。公司在“十三五”期间也将面临多重发展机遇，公司将坚定不移不断改革、转型、升级积极应对当前困难，进一步抢抓机遇，推动企业在新的起点上实现新的跨越。家纺行业经营性信息分析家纺行业经营性信息分析 公司主营业务中，外销主要以贴牌代加工为主，内销业务为“维科家纺”品牌营销、纱线、织布及印染加工。近年来公司对内销品牌运营进行调整，将自主品牌建设作为经营重点工作方向，鉴于内销中自主品牌销售主要为“维科家纺”品牌，因此以下经营性信息分析，除“5.报告期内各地区的盈利情况”为本公司整体经营业务情况外，其他项主要针对“维科家纺”品牌进行说明。1.1.报告期内实体门店情况报告期内实体门店情况 适用 不适用 品牌 门店类型 2015 年末数量（家）2016 年末数量（家）2016 新开（家）2016 关闭（家）维科家纺 直营店 12 10 1 3 维科家纺 加盟店 122 124 17 15 合计-134 134 18 18 2.2.报告期内各报告期内各品牌品牌的盈利情况的盈利情况 适用 不适用 单位:万元 币种：人民币 品牌类型 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）维科家纺 7,498.72 4,473.19 40.35-17.08-13.60-5.62 3.3.报告期内直营店和加盟店的盈利情况报告期内直营店和加盟店的盈利情况 适用 不适用 单位:万元 币种：人民币 分门店类型 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）直营店 2,792.67 1,415.45 49.32-28.98-27.38-2.21 加盟店 3,793.15 2,295 39.50-4.35-1.22-4.62 其他 912.9 762.74 16.45-20.30-15.67-21.78 合计 7,498.72 4,473.19 40.35-17.08-13.60-5.62 4.4.报告期内线上、线下销售渠道的盈利情况报告期内线上、线下销售渠道的盈利情况 适用 不适用 单位:万元 币种：人民币 销售渠道 2016 年 2015 年 营业收入 营业收入 占比（%）毛利率（%）营业收入 营业收入 占比（%）毛利率（%）线上销售 1,275.03 14.53 38.33 1,950.20 17.74 25.08 线下销售 7,498.72 85.47 40.35 9,043.13 82.26 42.75 2016 年年度报告 16/121 合计 8,773.75 100.00 40.05 10,993.33 100 39.62 5.5.报告期内各地区的盈利情况报告期内各地区的盈利情况 适用 不适用 单位：万元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入占比（%）营业收入比上年增减（%）境内小计 40,405.23 77.36-24.20 境外小计 11,825.19 22.64-40.09 合计 52,230.42 100.00-28.50 6.6.其他说明其他说明 适用 不适用 2016 年度公司将自主品牌建设作为经营重点工作方向，提升门店形象，注重开发产品，以下公司对“维科家纺”品牌产品的 2016 年度经营情况进行说明：（1）存货周转情况：“维科家纺”产品期末存货 42,640,302.39 元，较上年末 44,401,637.37 元 减少1,761,334.98 元，降幅 3.97%.存货周转天数本年为 350 天，较上年度 342 天增加 8 天。（2）应付帐款情况：应付帐款期末帐面 21,178,503.19 元 较上年末 13,087,771.