601890_2016_亚星锚链_2016年年度报告_2017-04-24.pdf

2016 年年度报告 1/145 公司代码：601890 公司简称：亚星锚链 江苏亚星锚链股份有限公司江苏亚星锚链股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人陶安祥陶安祥、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人王桂琴王桂琴及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）何欣何欣声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司 2016 年度实现归属于母公司所有者的净利润为53,935,128.13 元，综合各方面因素，董事会拟以 2016 年 12 月 31 日总股本 95,940 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.3元，共计派发现金股利 2,878.20 万元（含税），不实施资本公积转增股本。此利润分配预案尚需2016 年年度股东大会批准方可实施。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 2016 年年度报告 2/145 1、市场风险：造船行业持续低迷，船用锚链盈利能力存在风险；油价波动对海工市场需求影响较大；2、原材料价格风险：公司的主要原材料为棒材及其他钢材制品，价格波动对公司业绩产生影响；3、汇率风险：公司60%左右的产品出口，汇率波动对公司业绩有一定影响。十、十、其他其他 适用 不适用 无 2016 年年度报告 3/145 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.34 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.37 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.38 第九节第九节 公司治理公司治理.43 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.45 第十一节第十一节 财务报告财务报告.46 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.145 2016 年年度报告 4/145 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司/亚星锚链 指 江苏亚星锚链股份有限公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 江北重工 指 靖江江北重工装备有限公司 亚星进出口 指 靖江亚星进出口有限公司 亚星制造 指 江苏亚星锚链制造有限公司 亚星马鞍山 指 亚星锚链(马鞍山)有限公司 镇江亚星 指 亚星(镇江)系泊链有限公司 高强度链业 指 亚星(马鞍山)高强度链业有限公司 祥兴投资 指 江苏祥兴投资有限公司 正茂集团 指 正茂集团有限责任公司 正茂计算机 指 镇江正茂计算机工程有限责任公司 正茂技术 指 镇江正茂机械技术服务有限公司 正茂后勤 指 镇江正茂后勤服务有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 江苏亚星锚链股份有限公司 公司的中文简称 亚星锚链 公司的外文名称 Asian Star Anchor Chain Co.,Ltd.Jiangsu 公司的外文名称缩写 ASAC 公司的法定代表人 陶安祥 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 肖莉莉 陈泳辰 联系地址 江苏省靖江市东兴镇何德村江苏亚星锚链股份有限公司董秘办公室 江苏省靖江市东兴镇何德村江苏亚星锚链股份有限公司董秘办公室 电话 0523-84686986 0523-84686986 传真 0523-84686659 0523-84686659 电子信箱 XLLASAC.CN CYCASAC.CN 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 靖江市东兴镇何德村 公司注册地址的邮政编码 214533 2016 年年度报告 5/145 公司办公地址 靖江市东兴镇何德村 公司办公地址的邮政编码 214533 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 江苏省靖江市东兴镇何德村江苏亚星锚链股份有限公司董秘办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 亚星锚链 601890 无 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 签字会计师姓名 顾梽、朱佑敏 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 国信证券股份有限公司 办公地址 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 签字的保荐代表人姓名 马军、唐慧敏 持续督导的期间 2010 年 12 月 28 日起至 2012 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 1,022,330,572.01 1,499,754,815.01-31.83 1,528,029,810.26 归属于上市公司股东的净利润 53,935,128.13 177,180,890.99-69.56 29,884,057.10 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 39,893,287.34 60,699,623.25-34.28 8,112,801.22 经营活动产生的现金流量净额 274,391,166.05 148,519,614.41 84.75 97,680,410.36 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股东的净资产 2,934,929,354.45 2,938,558,226.32-0.12 2,784,777,335.33 总资产 3,799,905,040.15 3,841,775,416.28-1.09 3,800,458,507.56 2016 年年度报告 6/145 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）0.0562 0.1847-69.57 0.0311 稀释每股收益（元股）0.0562 0.1847-69.57 0.0311 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.0416 0.0633-34.28 0.0085 加权平均净资产收益率（%）1.84 6.19 减少4.35个百分点 1.08 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）1.36 2.12 减少0.76个百分点 0.29 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 营业收入与上年同期相比，下降了 31.83%，主要是造船行业持续低迷，低位油价导致海洋油气勘探开发投资削减，海工装备运营市场作业需求萎缩，船用链和系泊链营业收入相应下降。归属于上市公司股东的净利润与去年相比下降了 69.56%，主要是 2015 年度收到国联信托股份有限公司理财金额本息 28,490 万元(其中本金 25,000 万元，利息 3,490 万元),冲减以前年度因该事项计提的坏账准备 8,357.48 万元。本年度无此项收入，导致利润同期相比大幅下降。经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比，增加了 84.75%，主要是报告期内经营性应收项目减少 5848 万元，存货减少 9776 万元。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 356,371,275.88 250,137,848.99 235,281,953.13 180,539,494.01 归属于上市公司股东的净利润 28,426,737.45 13,421,752.59 6,529,547.02 5,557,091.07 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,786,120.71 13,027,583.47-24,584.80 1,104,167.96 2016 年年度报告 7/145 经营活动产生的现金流量净额 57,345,127.72 204,721,061.24 45,307,292.47-32,982,315.38 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用）2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益-311,993.31 -19,216.96-83,464.55 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,498,270.42 5,546,158.72 11,720,983.37 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 9,997,784.93 53,396,396.02 16,588,741.20 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 639,598.11 386,687.09 218,440.70 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 50,000.00 83,574,804.38 2016 年年度报告 8/145 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-761,138.46 -5,068,748.85-1,412,586.63 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额-727,760.50 -584,575.17-1,202,346.96 所得税影响额-2,342,920.40 -20,750,237.49-4,058,511.25 合计 14,041,840.79 116,481,267.74 21,771,255.88 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 0 639,598.11 639,598.11 639,598.11 合计 0 639,598.11 639,598.11 639,598.11 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、主要业务 公司是世界锚链行业内最大的、专业化从事船用锚链和海洋系泊链的生产企业，是我国船用锚链和海洋平台系泊链生产和出口基地。公司主要产品为船用锚链和附件、海洋平台系泊链及其配套附件。公司生产的锚链及系泊链产品分别是维系船舶和海洋工程设施安全的重要装置，是海上系泊定位系统的关键组成部分，为船舶、海洋工程行业的配套行业。公司产品 60%左右出口至日本、韩国、欧洲、美国等多个国家和地区。2、经营模式 采购模式：客户通常根据船舶或海洋工程的等级来确定所需锚链或系泊链的规格，为生产相应直径规格的产品，公司根据订单的要求进行原材料钢材的采购，公司通常与主要钢材供应商签订全年框架协议，并根据生产任务提前与供应商签订供货合同，以保证原材料的质量，材料到货后，公司根据技术要求、采购规范等入库报检，并跟踪到材料合格入库；生产模式：2016 年年度报告 9/145 公司采用按订单生产、分工序制作的生产模式。依据锚链制造工序的不同，公司下设有制链车间、热处理车间、锻造车间、金工车间等车间，负责锚链生产制造的各个工序；销售模式：公司采用以销定产模式。产品的销售，在国内大部分由用户直接订购，在国际上则由中间代理或用户直接订购。3、行业情况 2016 年全球经济增长趋缓，根据中国船舶工业行业协会统计，报告期全球承接新船订单量为 2742万载重吨，创下 20 年来新低，全球航运市场疲软，造船行业仍在深度调整期。海工装备方面，国际原油价格在低位徘徊，海洋油气勘探开发投资削减，海工装备运营市场作业需求萎缩。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 报告期末公司资产规模比上年末未发生重大变动。其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、公司行业地位显著。目前公司是全球最大的锚链生产企业，显著的规模优势可以有效提高设备使用率和生产效率，降低综合成本。2、公司获得多家船级社认证，具备完善的企业管理及质量保证体系。3、具有品牌优势。公司凭借优质的产品和良好的信誉，已经获得全球知名企业认证和市场广泛认可；4、技术优势。具有国内外先进水平的制造设备和检测设备，在锚链制造、热处理等方面具有多项核心工艺和技术。公司多次主持并参与国家标准和行业标准等的制订工作，自主 的超高强度R5系泊链打破国外少数国家的技术垄断，填补国内空白。我公司参与的“超深水半潜式钻井平台研发与应用”项目获得了2014年度国家科学技术进步特等奖。公司技术中心被认定为第22批国家认定企业技术中心。5、设备优势。公司大规格高强度R4海洋系泊链募投项目已经完成，可生产制造全球最大锚链，目前可生产链径达 187的普环及240的末端环，公司在超高强度R5海洋系泊链技术改造项目中将采用自动化程度更高的制链机组，全面提升设备优势。6、海洋工程系泊系统连接件优势。公司新建的海洋工程系泊系统连接件生产基地已经形成产能，产品获全球一流石油公司认可。2016 年年度报告 10/145 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 根据船舶工业协会统计，2016 年，全国造船完工量为 3532 万载重吨，同比下降 15.6%；承接新船订单量为 2107 万载重吨，同比下降 32.6%；截至 2016 年 12 月底，手持船舶订单量为 9961万载重吨，同比下降 19%，行业进度深度调整，船舶及船舶配套业整体处于低迷，受此影响，报告期船用锚链销售收入下降。报告期国际原油价格在低位徘徊，全球石油公司在 2015、2016 连续两年削减资本性支出。2015年全球油气勘探开发资本支出为 5410 亿美元，较 2014 年减少 2000 亿美元，2016 年勘探开发资本支出约为 3800 亿美元，较 2015 年继续大幅下降。2016 年是全球海工市场中艰难的一年，公司在营销方面做了很大努力，但报告期海洋系泊链销售同期相比仍存在一定幅度的下滑。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2016 年度生产船用锚链 95580 吨，比去年同期减少 50593 吨，同比减幅 34.61%；生产系泊链 17804 吨，比去年同期减少 15886 吨，同比减幅 47.15%。本报告期内销售船用锚链及附件 109539 吨，比去年同期 减少 34334 吨，同比减幅 23.86%；销售系泊链 20273 吨，比去年同期减少 14820 吨，同比减幅 42.23%。2016 年度全年完成销售收入 10.22 亿元，同比下降 31.83%，完成年度销售计划 66.67%，主要原因是造船市场的持续低迷和海工装备需求萎缩。报告期实现净利润 5394 万元。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,022,330,572.01 1,499,754,815.01-31.83 营业成本 716,164,257.43 1,099,419,853.05-34.86 销售费用 109,984,322.36 132,058,393.28-16.72 管理费用 143,819,578.23 184,830,420.12-22.19 财务费用-54,214,635.57-66,635,964.52 18.64 经营活动产生的现金流量净额 274,391,166.05 148,519,614.41 84.75 投资活动产生的现金流量净额 36,258,129.76 369,039,781.86-90.18 筹资活动产生的现金流量净额-66,316,978.71-34,883,392.87-90.11 研发支出 47,045,215.21 68,827,789.73-31.65 1.1.收入和收入和成本分析成本分析 适用 不适用 2016 年年度报告 11/145 本报告期内销售船用锚链及附件 109539 吨，比去年同期减少 34334 吨，同比减幅 23.86%，完成船用锚链及附件销售 7.37 亿元；销售系泊链 20273 吨，比去年同期减少 14820 吨，同比减幅42.23%，完成海洋平台系泊连销售 2.51 亿元。订单分析：由于船舶市场持续低迷，海工行业受油价的影响，2016 年度新接订单有所减少。报告期，公司总机承接订单总额 10.90 亿元，其中船用锚链 8.01 亿元，海洋工程系泊链 2.89 亿元。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）海工行业 250,906,541.75 148,847,196.38 40.68-49.16-54.04 增加 6.29个百分点 船舶行业 737,047,713.69 549,539,758.84 25.44-24.72-27.43 增加 2.79个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）系泊链 250,906,541.75 148,847,196.38 40.68-49.16-54.04 增加 6.29个百分点 船用链及附件 737,047,713.69 549,539,758.84 25.44-24.72-27.43 增加 2.79个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内销售 425,538,154.71 323,779,143.29 23.91-27.15-26.46 减少 0.71个百分点 国外销售 562,416,100.73 374,607,811.93 33.39-36.70-41.55 增加 5.52个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 报告期内，系泊链实现营业收入 250,906,541.75 元，与去年同期相比减少 49.16%，主要是因为低位油价导致海洋油气勘探开发投资削减，进而导致海工装备运营市场作业需求萎缩，海工订单下降明显，同时系泊链主要为外销，因系泊链营业收入下降，导致国外销售收入同步下降。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）2016 年年度报告 12/145 船用锚链 95,580 吨 109,539 吨 18,858 吨-34.61-23.86-44.80 海洋平台系泊连 17,804 吨 20,273 吨 4,454 吨-47.15-42.23-35.22 产销量情况说明 主要是受船舶行业形势和海工行业不景气的影响，公司订单同比去年减少，公司采用以销定产模式，船用锚链和海洋平台系泊链的生产量、销售量和库存量均下滑。2016 年年度报告 13/145 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 海工行业 原材料 110,757,198.83 74.41%256,228,008.34 79.12%-56.77%主要是本报告期内系泊链生产量同比去年下降47.15%，系泊链钢材价格也同比 15 年下降。辅料 10,136,494.07 6.81%19,301,300.93 5.96%-47.48%主要是本报告期内系泊链生产量同比去年下降47.16%，生产产品的辅助材料总金额也随之减少 人工工资 7,576,322.30 5.09%10,233,575.66 3.16%-25.97%折旧 4,867,303.32 3.27%4,073,514.41 1.26%19.49%能源 6,579,046.08 4.42%15,965,673.42 4.93%-58.79%产量的减少，相对应的水、电、天然气也随之减少 制造费用 8,930,831.78 6.00%18,045,258.30 5.57%-50.51%产量的减少，相应的加工费、试验费、杂工费都随之减少 船舶行业 原材料 337,857,043.73 61.48%492,384,341.38 65.02%-31.38%主要是本报告期内船用链生产量同比去年下降34.61%，生产链条的钢材总金额也随之减少 辅料 46,820,787.45 8.52%73,985,385.42 9.77%-36.72%主要是本报告期内船用链生产量同比去年下降34.61%，生产链条的辅助材料总金额也随之减少 人工工资 33,082,293.48 6.02%35,061,651.43 4.63%-5.65%折旧 16,321,330.84 2.97%15,145,421.79 2.00%7.76%能源 39,841,632.52 7.25%54,974,002.31 7.26%-27.53%制造费用 75,616,670.82 13.76%85,720,286.96 11.32%-11.79%分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 系泊链 原材料 110,757,198.83 74.41%256,228,008.34 79.12%-56.77%主要是本报告期内系泊链生产量同比去年下降47.15%，系泊链钢材价格也同比 15 年下降。辅料 10,136,494.07 6.81%19,301,300.93 5.96%-47.48%主要是本报告期内系泊链生产量同比去年下降2016 年年度报告 14/145 47.16%，生产产品的辅助材料总金额也随之减少 人工工资 7,576,322.30 5.09%10,233,575.66 3.16%-25.97%折旧 4,867,303.32 3.27%4,073,514.41 1.26%19.49%能源 6,579,046.08 4.42%15,965,673.42 4.93%-58.79%产量的减少，相对应的水、电、天然气也随之减少 制造费用 8,930,831.78 6.00%18,045,258.30 5.57%-50.51%产量的减少，相应的加工费、试验费、杂工费都随之减少 船用链 原材料 337,857,043.73 61.48%492,384,341.38 65.02%-31.38%主要是本报告期内船用链生产量同比去年下降34.61%，生产链条的钢材总金额也随之减少 辅料 46,820,787.45 8.52%73,985,385.42 9.77%-36.72%主要是本报告期内船用链生产量同比去年下降34.61%，生产链条的辅助材料总金额也随之减少 人工工资 33,082,293.48 6.02%35,061,651.43 4.63%-5.65%折旧 16,321,330.84 2.97%15,145,421.79 2.00%7.76%能源 39,841,632.52 7.25%54,974,002.31 7.26%-27.53%制造费用 75,616,670.82 13.76%85,720,286.96 11.32%-11.79%2016 年年度报告 15/145 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 28,888.09 万元，占年度销售总额 28.26%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 32,861.42 万元，占年度采购总额 57.41%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。2.2.费用费用 适用 不适用 项目项目 20162016 年度年度 20152015 年度年度 变动额变动额 变动比例变动比例 销售费用 109,984,322.36 132,058,393.28 -22,074,070.92 -16.72%管理费用 143,819,578.23 184,830,420.12 -41,010,841.89 -22.19%财务费用-54,214,635.57 -66,635,964.52 12,421,328.95 18.64%所得税费用 27,966,822.37 33,803,958.97 -5,837,136.60 -17.27%管理费用为 143,819,578.23 元，同比减少-41,010,841.89 元，减幅-22.19%，主要原因主要是（1）研发支出同比减少 2178 万，（2）管理人员工资同比减少 380 万，（3）本期由管理费用中的税种调整到税金及附加科目的金额为 563 万。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 47,045,215.21 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 47,045,215.21 研发投入总额占营业收入比例（%）4.60 公司研发人员的数量 247 研发人员数量占公司总人数的比例（%）11.94 研发投入资本化的比重（%）0 情况说明情况说明 适用 不适用 报告期公司主要的研发项目包括：1、海洋工程锚泊系统超高强度 R5 系泊链及附件技术研发及产业化，该项目已于 2016 年 11 月验收。2、超高强度低脆性断裂敏感性 R6 系泊链：截止目前该项目已审计，等待验收。3、机组智能化研发：进一步提高机组智能化程度。研发投入在帮助公司攻克技术难题，提升技术实力，提高作业效率和有效降低成本方面发挥了重要作用。报告期研发投入与上年同期相比，下降了 31.65%：海洋工程锚泊系统超高强度 R5 系泊链及附件技术研发及产业化和超高强度低脆性断裂敏感性 R6 系泊链都已完成审计，主要研发项目前期投入较大，报告期是项目最后实施期，所以研发投入相对下降。2016 年年度报告 16/145 4.4.现金流现金流 适用 不适用 项目 2016 年度 2015 年度 同比变动金额 变动幅度 说明 经营活动产生的现金流量净额 274,391,166.05 148,519,614.41 125,871,551.64 84.75%主要是报告期内经营性应收项目减少 5848 万元，存货减少9776万元。投资活动产生的现金流量净额 36,258,129.76 369,039,781.86 -332,781,652.10 -90.18%主要是报告期内银行理财产品的金额同比减少 筹资活动产生的现金流量净额 -66,316,978.71 -34,883,392.87 -31,433,585.84 90.11%主要是 2016 年和 2015年派发现金红利金额不同 (二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 2015年度收到国联信托股份有限公司理财金额本息28,490万元(其中本金25,000万元，利息3,490万元),冲减以前年度因该事项计提的坏账准备8,357.48万元。本年度无此项收入，导致利润同期相比大幅下降。2016 年年度报告 17/145 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 其他流动资产 217,441,272.16 5.72 317,313,531.68 8.26-31.47 主要是本报告期末待抵扣进项税额同比减少2230万元，银行理财产品同比减少 8000 万 其他非流动资产 4,971,915.28 0.13 9,374,869.43 0.24-46.97 主要是报告期末预付的工程款项减少 应付票据 30,280,987.82 0.80 60,773,907.62 1.58-50.17 主要是期初票据在本报告期内结算 其他应付款 20,829,799.94 0.55 30,861,700.48 0.80-32.51 主要是支付了去年期末的购买亚星马鞍山少数股权款 754.76 万和个人往来报销款 其他流动负债 68,989,496.11 1.82 49,795,658.18 1.30 38.55 期末预提运输费用较期初增加 696.19 万元主要系2016 年 4 季度已发运但尚未结算的运费;期末预提佣金及代理费较期初增加1,076.28万元主要系已报关出口但尚未支付的销售佣金增加所致；预提其他费用增加391.40万元系已结算但尚未支付的业务费用增加所致 长期借款 306,114,454.24 8.06 5,723,629.82 0.15 5,248.26 主要是向中国进出口银行贷款 3 亿 商誉 -0.00 23,025,189.87 0.60-100.00 本公司对合并正茂集团产生的商誉进行减值测试，在预计投入成本可回收金额时，采用了与商誉有关的资产组合来预计未来现金流量现值。商誉减值测试采用未来现金流量折现方法的主要假设经测试，公司管理层预计报告期内，商誉需计提减值准备。一年内到期的非流动负债 -0.00 300,000,000.00 7.81-100.00 本司向中国进出口银行贷款三亿元已于本报告期内到期归还。2016 年年度报告 18/145 2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 项目 期末价值 受限原因 货币资金 39,632,707.17 银行承兑汇票保证金、保函保证金和远期结售汇保证金 合计合计 39,632,707.17-3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行行业经营性信息分业经营性信息分析析 适用 不适用 目前国际航运市场的低迷态势仍在继续，造船业“去产能”的局面仍在推进，波罗的海干散货运指数（BDI）仍处低位，船舶市场总体仍在深度调整期。根据中国船舶工业行业协会预计，2017年，我国船舶工业主要经济指标有望止跌企稳，造船完工量与 2016 年大致持平。短期看，国际原油价格 2016 年一季度一度跌破 30 美元/桶，全球油公司勘探开发投资连续两个年度大幅缩减，整个行业处于比较困难的境地。中长期来看，油气行业仍然具有良好发展前景，截止 2016 年末，国际原油价格站在 50 美元上方，海上油气资源特别是深海油气早已取代陆上油气，成为了油气资源增量的主要来源，因此海洋油气工程行业发展潜力仍然值得看好。(五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 被投资单位名称 投资成本 占被投资公司的权益比例（%）主要业务 镇江大酒店 10,000.00 酒店经营、管理 江苏靖江润丰村镇银行股份有限公司 10,000,000.00 8.33 吸收公众存款、发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算等 合计 10,010,000.00 江苏靖江润丰村镇银行股份有限公司由江苏吴江农村商业银行股份有限公司联合其他非金融企业法人、自然人共同发起于 2009 年 12 月 25 日设立，成立时注册资本 1.2 亿元,本公司投资 1,000 万元,占注册资本的 8.33%。截至 2016 年 12 月 31 日，该公司股本未 134,98.368 万股，本公司持有1,124.864 万股，持股比例为 8.33%。(1)(1)重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 2016 年年度报告 19/145