300061_2016_康耐特_2016年年度报告_2017-04-24.pdf

上海康耐特光学股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 上海康耐特光学股份有限公司上海康耐特光学股份有限公司 2016 年年度报告年年度报告 2017 年年 04 月月 上海康耐特光学股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人费铮翔、主管会计工作负责人张惠祥及会计机构负责人公司负责人费铮翔、主管会计工作负责人张惠祥及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)许胡寅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。许胡寅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中涉及的公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。本报告中涉及的公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。1、树脂镜片相关业务风险、树脂镜片相关业务风险 （1）市场拓展风险。公司的销售情况与销售市场的经济状况和个人购买力紧密相关。全球经济增速持续放缓，国际贸易和投资增长乏力，反全球化趋势日益明显，）市场拓展风险。公司的销售情况与销售市场的经济状况和个人购买力紧密相关。全球经济增速持续放缓，国际贸易和投资增长乏力，反全球化趋势日益明显，2017 年世界经济将面临更多的风险和挑战。年世界经济将面临更多的风险和挑战。2017 年年 1 月，全球最大的镜片制造商依视路集团和全球最大的眼镜零售商陆逊梯卡宣布达成并购交易，将成立一个新的月，全球最大的镜片制造商依视路集团和全球最大的眼镜零售商陆逊梯卡宣布达成并购交易，将成立一个新的“依视路陆逊梯卡依视路陆逊梯卡”眼镜集团，国际市场竞争格局将进一步发生变化。考虑到全球经济发展的不确定性和竞争格局的发展变化，在国际市场的拓展可能面临风险。一直以来国内眼镜制造行业集中度低，生产厂商众多，国内市场竞争无序；且随着国际知名眼镜企业在国内兼并收购和扩张，眼镜电商、眼镜集团，国际市场竞争格局将进一步发生变化。考虑到全球经济发展的不确定性和竞争格局的发展变化，在国际市场的拓展可能面临风险。一直以来国内眼镜制造行业集中度低，生产厂商众多，国内市场竞争无序；且随着国际知名眼镜企业在国内兼并收购和扩张，眼镜电商、O2O 等新型商业模式的发展，国内眼镜市场竞争日趋激烈。在此背景下，公司开拓国内市场和自身品牌优势短期内难以有效增强、市场占有率无法快速提高。等新型商业模式的发展，国内眼镜市场竞争日趋激烈。在此背景下，公司开拓国内市场和自身品牌优势短期内难以有效增强、市场占有率无法快速提高。上海康耐特光学股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 对此，公司通过多种渠道收集市场信息，跟踪市场需求发展变化，并与客户保持沟通，及时了解市场及客户的需求；加大自主研发力度，紧跟市场需求，研发高附加值、高技术含量的产品，不断优化公司结构，提升高毛利率产品的销售比例；加强营销渠道建设、加大细分市场开拓和品牌宣传力度，提升公司在国内外市场占有率。对此，公司通过多种渠道收集市场信息，跟踪市场需求发展变化，并与客户保持沟通，及时了解市场及客户的需求；加大自主研发力度，紧跟市场需求，研发高附加值、高技术含量的产品，不断优化公司结构，提升高毛利率产品的销售比例；加强营销渠道建设、加大细分市场开拓和品牌宣传力度，提升公司在国内外市场占有率。（2）汇率风险。目前树脂镜片相关业务中，外销收入约占整体收入的）汇率风险。目前树脂镜片相关业务中，外销收入约占整体收入的 70%以上，外销收入主要以美元、欧元、日元等外币结算；公司在境外有多家子公司，这些子公司以美元、日元、比索等外币开展经营；部分原材料从国外进口；汇率波动将会对树脂镜片相关业务经营业绩产生直接影响。以上，外销收入主要以美元、欧元、日元等外币结算；公司在境外有多家子公司，这些子公司以美元、日元、比索等外币开展经营；部分原材料从国外进口；汇率波动将会对树脂镜片相关业务经营业绩产生直接影响。对此，公司对汇率变动进行前瞻性预测，根据汇率变化趋势制定原材料采购和出口销售计划。灵活选择结汇时点，当外币升值时尽量延迟结汇，延长对外币的持有时间；当外币贬值时，尽量加快对多余外币的结汇，缩短对外币的持有时间。在巩固和扩大国际市场的基础上，加大对国内市场的开拓，增加内销收入的总量和销售比例。对此，公司对汇率变动进行前瞻性预测，根据汇率变化趋势制定原材料采购和出口销售计划。灵活选择结汇时点，当外币升值时尽量延迟结汇，延长对外币的持有时间；当外币贬值时，尽量加快对多余外币的结汇，缩短对外币的持有时间。在巩固和扩大国际市场的基础上，加大对国内市场的开拓，增加内销收入的总量和销售比例。2、管理和控制风险。随着公司业务规模的不断扩大，公司在国内外控股子公司增加；以及报告期公司通过重大资产重组方式完成对旗计智能的收购，旗计智能成为公司全资子公司，公司业务规模大幅度增加，旗计智能与公司在业务范围、经营模式和企业内部运营管理体系等方面存在着较大差异；对公司管理和控制水平提出了更高的要求。若公司在经营过程中不能对子公司实施有效管理和整合，将会对公司整体运营效率和经营业绩产生不利影响。、管理和控制风险。随着公司业务规模的不断扩大，公司在国内外控股子公司增加；以及报告期公司通过重大资产重组方式完成对旗计智能的收购，旗计智能成为公司全资子公司，公司业务规模大幅度增加，旗计智能与公司在业务范围、经营模式和企业内部运营管理体系等方面存在着较大差异；对公司管理和控制水平提出了更高的要求。若公司在经营过程中不能对子公司实施有效管理和整合，将会对公司整体运营效率和经营业绩产生不利影响。对此，公司将按照创业板上市公司规范运作和内部控制的要求，完善法人对此，公司将按照创业板上市公司规范运作和内部控制的要求，完善法人上海康耐特光学股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 治理结构，规范公司运作体系；根据新的业务体系经营模式和发展变化情况加强内部控制，完善公司风险抵御机制；从董事会、财务、采购、审计监督、集团信息化等方面构建和加强集团内部的沟通、汇报执行和管理运行机制，提高公司整体运营效率。治理结构，规范公司运作体系；根据新的业务体系经营模式和发展变化情况加强内部控制，完善公司风险抵御机制；从董事会、财务、采购、审计监督、集团信息化等方面构建和加强集团内部的沟通、汇报执行和管理运行机制，提高公司整体运营效率。3、商誉减值风险。报告期公司通过重大资产重组方式完成对旗计智能的收购后，形成大额商誉。根据企业会计准则的规定，公司需在未来每年年度终了进行减值测试。如果旗计智能未来经营状况未达预期或经营状况恶化，则存在商誉减值的风险。商誉减值会直接影响公司的经营业绩，减少公司的当期利润，甚至导致公司出现亏损。、商誉减值风险。报告期公司通过重大资产重组方式完成对旗计智能的收购后，形成大额商誉。根据企业会计准则的规定，公司需在未来每年年度终了进行减值测试。如果旗计智能未来经营状况未达预期或经营状况恶化，则存在商誉减值的风险。商誉减值会直接影响公司的经营业绩，减少公司的当期利润，甚至导致公司出现亏损。在收购旗计智能的交易中，公司通过约定业绩承诺、维持旗计智能管理层稳定、向原股东定向发行股票作为支付对价等方式，尽可能调动旗计智能原股东及核心人员的工作积极性，最大程度降低商誉减值风险。在收购旗计智能的交易中，公司通过约定业绩承诺、维持旗计智能管理层稳定、向原股东定向发行股票作为支付对价等方式，尽可能调动旗计智能原股东及核心人员的工作积极性，最大程度降低商誉减值风险。4、银行卡增值业务创新服务风险、银行卡增值业务创新服务风险（1）合作单位集中度高和流失风险。旗计智能开展银行卡增值业务创新服务，主要通过以承接服务外包的形式与银行建立合作关系，向银行提供数据分析应用模型、客户分层营销方案、客户营销规划方案，使用银行的系统，通过电话外呼形式，向银行卡客户推送营销方案，在为银行卡客户提供适销商品和服务的同时，帮助银行丰富客户服务、促进客户交易、提高客户忠诚度、获得中间业务收入。其主要合作单位主要为银行，目前五家主要合作银行是平安银行、中国邮储银行、华夏银行、中信银行、民生银行。）合作单位集中度高和流失风险。旗计智能开展银行卡增值业务创新服务，主要通过以承接服务外包的形式与银行建立合作关系，向银行提供数据分析应用模型、客户分层营销方案、客户营销规划方案，使用银行的系统，通过电话外呼形式，向银行卡客户推送营销方案，在为银行卡客户提供适销商品和服务的同时，帮助银行丰富客户服务、促进客户交易、提高客户忠诚度、获得中间业务收入。其主要合作单位主要为银行，目前五家主要合作银行是平安银行、中国邮储银行、华夏银行、中信银行、民生银行。2014 年度、年度、2015 年度及年度及2016 年度，旗计智能通过参与前述五家银行合作所产生的收入合计占其营业收年度，旗计智能通过参与前述五家银行合作所产生的收入合计占其营业收上海康耐特光学股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 入的比重分别为入的比重分别为 99.97%、99.55%及及 96.36%。旗计智能合作银行集中度较高，销售渠道严重依赖于合作银行，同时旗计智能销售的产品目前无自主品牌，若主要合作银行取消与旗计智能的业务合作，旗计智能将面临经营业务大幅下滑的风险。旗计智能合作银行集中度较高，销售渠道严重依赖于合作银行，同时旗计智能销售的产品目前无自主品牌，若主要合作银行取消与旗计智能的业务合作，旗计智能将面临经营业务大幅下滑的风险。对此，旗计智能通过加强产品和服务创新，为银行创造更多的中间业务收入和附加价值；深入挖掘银行潜在需求，为银行提供个性化解决方案；进一步完善业务规范性，为银行提供更为安全的服务等一系列措施增强与银行合作的稳定性。同时，旗计智能将在巩固与现有合作银行合作业务的基础上，凭借其行业经验、市场形象等各方面优势，适当加快对新增合作方的拓展，以尽量减少合作方集中度较高对未来经营稳定性的影响。对此，旗计智能通过加强产品和服务创新，为银行创造更多的中间业务收入和附加价值；深入挖掘银行潜在需求，为银行提供个性化解决方案；进一步完善业务规范性，为银行提供更为安全的服务等一系列措施增强与银行合作的稳定性。同时，旗计智能将在巩固与现有合作银行合作业务的基础上，凭借其行业经验、市场形象等各方面优势，适当加快对新增合作方的拓展，以尽量减少合作方集中度较高对未来经营稳定性的影响。（2）经营合规风险。旗计智能通过与银行合作，向银行提供银行卡商品邮购分期业务及信用卡账单分期营销业务等。根据银行业监督管理法、商业银行信用卡业务监督管理办法、中国人民银行行政审批事项公开目录以及中国人民银行网站公布的中国人民银行行政审批事项目录表等相关法律、法规、规章的相关规定以及公司重组聘请的律师、独立财务顾问对银行业监督管理相关部门及人民银行相关部门的进一步走访咨询，合作银行与旗计智能开展电销业务不属于行政许可需要审批的范围，不需要监管部门进行审批或核准，且不属于金融机构禁止外包的业务，银行可自行选择其认为合格的第三方进行合作，开展营销业务。但是，若未来银行业监管部门对银行与第三方合作开展相关业务的监管政策作出重大不利调整，如需要增加前置审批项目或提高准入标准，则可能会导致合作银行相应地调整业务合作模式或提高合作方准入门槛、甚至停止部分合作业务；旗计智能目前的主营业务将可能面临经营合规风险，）经营合规风险。旗计智能通过与银行合作，向银行提供银行卡商品邮购分期业务及信用卡账单分期营销业务等。根据银行业监督管理法、商业银行信用卡业务监督管理办法、中国人民银行行政审批事项公开目录以及中国人民银行网站公布的中国人民银行行政审批事项目录表等相关法律、法规、规章的相关规定以及公司重组聘请的律师、独立财务顾问对银行业监督管理相关部门及人民银行相关部门的进一步走访咨询，合作银行与旗计智能开展电销业务不属于行政许可需要审批的范围，不需要监管部门进行审批或核准，且不属于金融机构禁止外包的业务，银行可自行选择其认为合格的第三方进行合作，开展营销业务。但是，若未来银行业监管部门对银行与第三方合作开展相关业务的监管政策作出重大不利调整，如需要增加前置审批项目或提高准入标准，则可能会导致合作银行相应地调整业务合作模式或提高合作方准入门槛、甚至停止部分合作业务；旗计智能目前的主营业务将可能面临经营合规风险，上海康耐特光学股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 相关生产经营亦将可能受到重大不利影响。相关生产经营亦将可能受到重大不利影响。对此，届时旗计智能将顺应政策变化，积极向监管部门申请审核批准或及时调整与合作银行业务合作模式，以降低经营合规风险。对此，届时旗计智能将顺应政策变化，积极向监管部门申请审核批准或及时调整与合作银行业务合作模式，以降低经营合规风险。（3）业务政策风险。业务政策风险主要是客户信息使用政策风险和以银行外呼系统进行营销业务的风险。根据相关法律法规及合作银行信用卡合约的约定，合作银行可以在消费者授权或同意的情况下向第三方提供个人金融信息。旗计智能目前的合作银行的信用卡领用协议均对规范使用信用卡信息进行了明确约定，协议均明示信用卡用户已授权合作银行在提供相关金融服务、商品行销时可以将个人信息提供给合作银行认可的服务机构等第三方。合作银行的信用卡领用协议均已经向银行业监督管理部门报告，银行业监督管理部门会对领用协议条款内容进行事后审核，协议的内容不违反国家法律的强制性规定。因此，合作银行及旗计智能已经获得信用卡客户的授权，合作银行及旗计智能开展营销业务符合相关法律法规对信用卡客户信息保护的相关规定。同时，旗计智能根据与银行的合作协议以银行外呼系统进行营销服务，并在电话营销过程中明确告知相关产品的提供商是旗计智能。）业务政策风险。业务政策风险主要是客户信息使用政策风险和以银行外呼系统进行营销业务的风险。根据相关法律法规及合作银行信用卡合约的约定，合作银行可以在消费者授权或同意的情况下向第三方提供个人金融信息。旗计智能目前的合作银行的信用卡领用协议均对规范使用信用卡信息进行了明确约定，协议均明示信用卡用户已授权合作银行在提供相关金融服务、商品行销时可以将个人信息提供给合作银行认可的服务机构等第三方。合作银行的信用卡领用协议均已经向银行业监督管理部门报告，银行业监督管理部门会对领用协议条款内容进行事后审核，协议的内容不违反国家法律的强制性规定。因此，合作银行及旗计智能已经获得信用卡客户的授权，合作银行及旗计智能开展营销业务符合相关法律法规对信用卡客户信息保护的相关规定。同时，旗计智能根据与银行的合作协议以银行外呼系统进行营销服务，并在电话营销过程中明确告知相关产品的提供商是旗计智能。未来如果银行业监管部门对银行客户信息的第三方使用政策作出重大不利调整，对信息内容、使用范围作出更为严格的限制，甚至对第三方服务企业使用银行外呼系统作出更为严格的限制或禁止，将会对旗计智能现有的服务内容和经营模式产生重大不利影响。未来如果银行业监管部门对银行客户信息的第三方使用政策作出重大不利调整，对信息内容、使用范围作出更为严格的限制，甚至对第三方服务企业使用银行外呼系统作出更为严格的限制或禁止，将会对旗计智能现有的服务内容和经营模式产生重大不利影响。对此，旗计智能在拓展与银行合作的基础上，利用其经营模式的平台化优势，积极探索与具备大数据资源的机构进行合作，拓展合作方；若业务政策发生变化，旗计智能将积极应对，根据银行业监管部门和合作银行的规定和要求，调整和拓展新的合作模式。对此，旗计智能在拓展与银行合作的基础上，利用其经营模式的平台化优势，积极探索与具备大数据资源的机构进行合作，拓展合作方；若业务政策发生变化，旗计智能将积极应对，根据银行业监管部门和合作银行的规定和要求，调整和拓展新的合作模式。上海康耐特光学股份有限公司 2016 年年度报告全文 7（4）合规运营风险。合规运营风险主要是指外包企业在运营项目过程中，未能有效履行合同义务，保护合作银行方的商业机密，或者未能有效保护消费者保密信息等合法权益的风险。以银行信用卡账单分期营销业务外包为例，外包合作商将有机会接触到银行用户的个人保密信息，如果无法有效保护相关资料和信息，将有可能给银行和客户带来重大损失，导致合作银行方取消与旗计智能合作并要求违约赔偿的风险。）合规运营风险。合规运营风险主要是指外包企业在运营项目过程中，未能有效履行合同义务，保护合作银行方的商业机密，或者未能有效保护消费者保密信息等合法权益的风险。以银行信用卡账单分期营销业务外包为例，外包合作商将有机会接触到银行用户的个人保密信息，如果无法有效保护相关资料和信息，将有可能给银行和客户带来重大损失，导致合作银行方取消与旗计智能合作并要求违约赔偿的风险。对此，旗计智能一直在遵守各合作银行自身数据安全制度及措施的前提下与其进行业务合作，以保障银行客户个人信息的安全，在经营过程中采取多种技术手段、严格的业务流程和规章制度防范此种风险。对此，旗计智能一直在遵守各合作银行自身数据安全制度及措施的前提下与其进行业务合作，以保障银行客户个人信息的安全，在经营过程中采取多种技术手段、严格的业务流程和规章制度防范此种风险。（5）新业务未达到预期收益的风险。旗计智能目前正在积极拓展服务权益分期营销业务及信用卡账单分期营销业务，但上述业务是否能顺利开展以及是否能达到旗计智能预期的经营效果存在较大的不确定性。）新业务未达到预期收益的风险。旗计智能目前正在积极拓展服务权益分期营销业务及信用卡账单分期营销业务，但上述业务是否能顺利开展以及是否能达到旗计智能预期的经营效果存在较大的不确定性。对此，旗计智能将积极依托自身的数据分析规划应用能力、综合管理能力和业务拓展经验，扩大服务权益分期营销业务及信用卡账单分期营销业务规模。对此，旗计智能将积极依托自身的数据分析规划应用能力、综合管理能力和业务拓展经验，扩大服务权益分期营销业务及信用卡账单分期营销业务规模。（6）技术故障风险。目前旗计智能在业务开展过程中，均需依赖内部或外部的业务系统、服务外包系统、云呼叫平台等。如在日常运营中突发重大技术运营故障，则将导致旗计智能的业务无法有效开展，给银行合作方和客户带来直接或间接损失，进而影响旗计智能行业形象和品牌认知度，并对旗计智能后续经营带来不利影响。）技术故障风险。目前旗计智能在业务开展过程中，均需依赖内部或外部的业务系统、服务外包系统、云呼叫平台等。如在日常运营中突发重大技术运营故障，则将导致旗计智能的业务无法有效开展，给银行合作方和客户带来直接或间接损失，进而影响旗计智能行业形象和品牌认知度，并对旗计智能后续经营带来不利影响。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 525,709,170 为基数，向全体股东每为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.20 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公股（含税），以资本公上海康耐特光学股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 积金向全体股东每积金向全体股东每 10 股转增股转增 0 股。股。上海康耐特光学股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.15 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.15 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.23 第五节第五节 重要事项重要事项.42 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.64 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.72 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.73 第九节第九节 公司治理公司治理.80 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.86 第十一节第十一节 财务报告财务报告.87 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.167 上海康耐特光学股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 释义释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、康耐特 指 上海康耐特光学股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 江苏康耐特 指 江苏康耐特光学有限公司 康耐特镜片 指 Conant Lens Inc.，即康耐特镜片光学公司 丹阳康耐特、江苏眼镜 指 江苏康耐特光学眼镜有限公司 墨西哥康耐特 指 Conant Optics Mexico S.A.DE C.V.，即墨西哥康耐特镜片光学公司 康耐特销售 指 上海康耐特光学销售有限公司 上海蓝图 指 上海蓝图眼镜有限公司 江苏蓝图 指 江苏蓝图眼镜有限公司 培训中心 指 上海康耐特职业培训中心 香港朝日 指 Asahi Lite Holdings Limited，即朝日镜片控股有限公司 日本朝日 指 朝日镜片株式会社 西藏翔实 指 西藏翔实创业投资管理合伙企业（有限合伙）旗计智能 指 上海旗计智能科技有限公司 和雅投资 指 樟树市和雅投资管理中心（有限合伙）和顺投资 指 樟树市和顺投资管理中心（有限合伙）安赐互联 指 珠海安赐互联股权并购投资基金企业（有限合伙）美亚创享 指 深圳前海美亚创享投资有限公司 易牧科技 指 北京易牧科技有限公司 铮翔投资 指 樟树市铮翔投资管理中心（有限合伙）安赐共创 指 珠海安赐共创股权投资基金管理企业（有限合伙）博时资本 指 博时资本管理有限公司 君彤熙璟 指 上海君彤熙璟投资合伙企业（有限合伙）现成镜片、现片、镜片成品 指 不需要进行车房加工，可直接配装眼镜进行销售的镜片 上海康耐特光学股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 康耐特 股票代码 300061 公司的中文名称 上海康耐特光学股份有限公司 公司的中文简称 康耐特 公司的外文名称（如有）Shanghai Conant Optics Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）conant 公司的法定代表人 费铮翔 注册地址 上海市浦东新区川大路 555 号 注册地址的邮政编码 201299 办公地址 上海市浦东新区川大路 555 号 办公地址的邮政编码 201299 公司国际互联网网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张惠祥 李彩霞 联系地址 上海市浦东新区川大路 555 号 上海市浦东新区川大路 555 号 电话 021-58598866-1298 021-58598866-1218 传真 021-58598535 021-58598535 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 证券办公室 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 上海康耐特光学股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 上海市浦东新区杨高南路 428 号由由世纪广场 3 号楼 8 层 A-D 座 签字会计师姓名 郭安静、周婷婷 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 国泰君安证券股份有限公司 上海市浦东新区东园路 18 号中国金融信息中心 7 层 施继军、任永刚 2016 年 9 月至 2017 年 12 月31 日 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元）1,000,944,962.61 694,441,211.32 44.14%620,737,929.09 归属于上市公司股东的净利润（元）108,524,651.25 51,213,292.38 111.91%36,726,425.08 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）104,278,908.44 45,296,654.97 130.21%33,039,936.80 经营活动产生的现金流量净额（元）167,219,357.84 78,202,109.31 113.83%46,379,166.74 基本每股收益（元/股）0.40 0.21 90.48%0.15 稀释每股收益（元/股）0.40 0.21 90.48%0.15 加权平均净资产收益率 15.24%12.43%2.81%8.92%2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 资产总额（元）3,785,383,882.91 830,880,194.72 355.59%769,430,840.64 归属于上市公司股东的净资产（元）3,231,391,912.91 429,633,132.46 652.13%401,226,136.37 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 是 否 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.2064 上海康耐特光学股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 173,272,577.44 194,345,436.04 186,554,035.06 446,772,914.07 归属于上市公司股东的净利润 8,987,518.46 17,999,786.04 16,271,836.80 65,265,509.95 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 8,548,535.17 17,515,319.60 17,107,650.34 61,107,403.33 经营活动产生的现金流量净额 11,758,790.51 16,452,183.37 16,255,019.31 122,753,364.65 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-4,256,211.11-1,198,025.33-234,696.36 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）8,904,549.50 7,384,080.86 5,163,046.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 451,970.42 1,396,918.62-525,903.56 其他符合非经常性损益定义的损益项目 919,987.13 498,242.75 减：所得税影响额 1,524,071.92 1,277,733.67 724,222.16 少数股东权益影响额（税后）250,481.21 388,603.07 489,978.39 合计 4,245,742.81 5,916,637.41 3,686,488.28-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公上海康耐特光学股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。上海康耐特光学股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司原主要从事树脂眼镜镜片等与镜片相关产品的研发、生产、销售，并提供成镜加工服务。报告期，公司通过实施重大资产重组收购了旗计智能100%股权，旗计智能从2016年10月纳入公司合并报表范围，公司主营业务范围进一步拓宽，形成了树脂镜片生产销售业务和银行卡增值业务创新服务两大业务协同发展的业务格局。具体如下：（一）树脂镜片生产销售业务（一）树脂镜片生产销售业务 1、主要业务情况、主要业务情况 从镜片生产流通的过程，树脂镜片行业可划分为四个不同的业务：原料供应商、镜片生产商、车房和成镜中心、分销商（具体可见下图）。原料供应商主要包括化学原料供应商（树脂原料、加硬液等供应商）和模具（玻璃毛坯）生产商。镜片生产商主要生产成品现片和半成品模块两种类型镜片。车房和成镜中心主要根据验光师提供的眼睛数据，把半成品模块制作成为成品车房片和成镜。公司主要从事镜片生产制造，并提供成镜加工服务。基于模具对镜片生产的重要性，公司一直增强模具研发和生产能力，积极构建独立的模具生产体系,增加配套模具生产能力。目前公司模具已基本满足公司镜片生产所需，公司的供应商主要为树脂原料、加硬液、抛光粉等原料供应商。与此同时，公司积极向下游拓展和布局，通过对外投资并购，进入镜片批发、零售和镜盒、镜布生产领域。2、主要产品及功能、主要产品及功能 公司的主要产品为光学树脂镜片，镜盒、镜布等。镜片产品种类繁多，首先按照镜片是否需进行车房加工可分为现成镜片（Finished Lens，简称现片、镜片成品）和半精制品（Semi Finished Lens，也称为镜片模块）；其次按照镜片折射率为主、功能为辅的标准，可将镜片产品分成1.499系列、1.56系列、1.60MR系列、1.67MR系列、1.74系列、车房片系列、偏光片系列、变色片系列、渐进多焦点系列、防蓝光系列等。根据镜片的折射率、屈光度、附加功能、加工工艺的不同，公司产品的规格种类高达46万种。镜片主要的功能有三个方面：一是矫正眼睛屈光不正等视力问题、提升视觉品质，二是保护眼睛健康、免受物理和光学伤害，三是对脸部起装饰美化的作用。镜盒、镜布是公司控股子公司江苏蓝图的主要产品。3、行业发展阶段、周期性特点及所处行业地位、行业发展阶段、周期性特点及所处行业地位 全球人口增长及老龄化趋势、新兴国家未佩戴眼镜潜在消费者的需求、近视等眼疾患者的增加、保健意识的增强以及眼镜功能的不断完善，人们对镜片的需求日益增加。增长的市场需求和一定的潜在市场都为镜片制造行业提供了广阔的市场发展空间。根据依视路集团估计，全球眼镜市场大约有850亿欧元的市场总量，欧美等成熟稳定的市场大约有600亿欧元的市场总量，每年将2%-3%的增长；高速增长的市场大约有250亿欧元的市场总量，将会有10%以上的增长，其中中国大约有80上海康耐特光学股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 亿欧元的市场总量1。镜片制造行业周期性主要与镜片产品的更新速度有关。产品更新主要受技术、市场需求的潮流等因素影响，产品更新的周期对不同生产企业有多样性，镜片产品更新速度一般较镜架产品慢，主要受技术影响较大；而太阳镜与矫正视力用的眼镜不同，由于有美观时尚的功能，受社会时尚消费趋势影响很大，更新速度一般较快，厂商在1年内往往会有新产品上市以适应市场需求。经过多年发展，公司形成以对外销售为主，内销后发赶超的结构模式，各项经营指标稳步增长，在国内树脂镜片制造行业中处于领先行列。在国内树脂镜片生产企业中，公司树脂镜片的出口排名始终位居前列。由于国内镜片市场进入门槛较低，镜片等生产企业普遍规模较小，虽然公司在国内镜片生产企业的规模位居前列，但据依视路集团估计，目前全球验光配置的镜片大约有6.3亿副的市场容量，太阳镜大约有6.1-6.5亿副的市场容量，老视镜成镜大约有2.5-3亿副的市场容量2；根据该数据进行测算，目前公司的镜片销售数量仅占全球市场的2%-3%。（二）银行卡增值业务创新服务（二）银行卡增值业务创新服务 旗计智能是一家银行卡增值业务创新服务提供商，利用自身大数据分析应用能力、产品开发能力和电话营销服务能力，为银行提供银行卡商品邮购分期业务、信用卡账单分期营销业务以及其他衍生权益消费产品销售等整体解决方案，在为银行卡客户提供适销商品和服务的同时，高效、精准地帮助金融机构丰富客户服务内容、达成交叉营销、促进客户消费、提升服务品质、增强客户忠诚度并为银行创造更多中间业务收入。1、主营业务模式、主营业务模式 旗计智能主要服务介绍如下图所示：1数据来源：Essilor Report on JP Morgan Healthcare Conference，其中市场总量以隐形眼镜、眼镜镜片、老视镜、太阳镜及镜架的销售额为统计依据，高速增长的市场包括中国、印度、东南亚、韩国、非洲、中东、俄罗斯和拉丁美洲。2数据来源：Essilor Report on JP Morgan Healthcare Conference。上海康耐特光学股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 旗计智能主要开展银行卡增值业务创新服务，是指通过以承接服务外包的形式与银行建立合作关系，向银行提供数据分析应用模型、客户分层营销方案、客户营销规划方案，使用银行的系统，通过电话外呼形式，向银行卡客户推送营销方案，在为银行卡客户提供适销商品和服务的同时，帮助银行丰富客户服务、促进客户交易、提高客户忠诚度、获得中间业务收入。银行卡增值业务创新服务由于其提供整体解决方案并为银行带来综合收益的特点，成为近年来银行服务外包创新合作的典型业务之一。旗计智能是银行卡增值业务创新服务外包领域的领先公司，目前主要提供商品邮购分期业务及信用卡账单分期营销业务。2、商品邮购分期业务、商品邮购分期业务（1）业务基本情况 旗计智能利用自主研发的大数据分析应用模型帮助银行对其客户消费行为数据进行筛选、分析、归类，对客户消费偏好、行为作出判断并安排客户分层营销方案和客户营销规划方案。基于上述分析结果，旗计智能通过银行系统外呼模式有针对性地向目标客户推荐、营销商品邮购分期业务。同时，银行结合信用卡消费分期政策，给予消费者6个月、12个月、24个月等不同期限的免息消费分期服务。在此期间，客户须每月向银行支付商品分期款项，对丰富客户服务、提高银行卡活卡率及增进客户粘度方面效果比较明显。实现销售收入后，旗计智能根据销售结果与银行分享收益。商品邮购分期业务是现阶段旗计智能的主要服务模式，在银行卡客户确认购买后由旗计智能邮寄商品至客户处。目前该模式已与平安银行、邮储银行、华夏银行、民生银行和中信银行等开展了合作，其中