600356_2016_恒丰纸业_2016年年度报告_2017-03-09.pdf

2016 年年度报告 1/114 公司代码：600356 公司简称：恒丰纸业 牡丹江恒丰纸业股份有限公司牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 李迎春 因公出差 徐祥 三、三、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人徐祥徐祥、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人刘君刘君及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）刘君刘君声明：声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2016 年度公司实现归属于上市公司股东的净利润 94,670,006.86 元，根据公司财务状况，拟以公司报告期末总股本 298,731,378 股为基数，向全体股东以派发现金方式进行利润分配，每 10股分配现金股利 0.96 元（含税），共计分配现金股利 28,678,213.00 元（含税），占当年实现合并报表中归属于上市公司股东净利润的 30.29%。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的公司发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请 广大投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请查阅经营情况讨论与分析等有关章节 关于公司面临风险的描述。十、十、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 2/114 目录目录 第一节第一节 释义释义.3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.3 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.6 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.7 第五节第五节 重要事项重要事项.13 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.20 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.24 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.25 第九节第九节 公司治理公司治理.30 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.33 第十一节第十一节 财务报告财务报告.33 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.114 2016 年年度报告 3/114 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 同期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12月 31 日 本公司、恒丰纸业 指 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 恒丰集团、集团公司 指 牡丹江恒丰纸业集团有限责任 公司 瑞华 指 瑞华会计师事务所（特殊普通 合伙）上交所 指 上海证券交易所 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上市规则 指 上海证券交易所股票上市规 则 烟草工业用纸 指 卷烟纸、滤棒成形纸、烟用接 装原纸等卷烟用纸 机械光泽纸 指 铝箔衬纸及其它卷烟包装用纸 薄型印刷纸 指 圣经纸及其它印刷用纸 其他纸 指 上述三类以外用纸 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 公司的中文简称 恒丰纸业 公司的外文名称 MUDANJIANG HENGFENG PAPER CO.,LTD 公司的外文名称缩写 HENGFENG PAPER 公司的法定代表人 徐祥 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘新欢 魏坤 联系地址 黑龙江省牡丹江市阳明区恒丰路11号 黑龙江省牡丹江市阳明区恒丰路11号 电话 0453-6886668 0453-6886668 传真 0453-6886667 0453-6886667 电子信箱 S S 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 黑龙江省牡丹江市阳明区恒丰路11号 公司注册地址的邮政编码 157013 2016 年年度报告 4/114 公司办公地址 黑龙江省牡丹江市阳明区恒丰路11号 公司办公地址的邮政编码 157013 公司网址 电子信箱 S 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 恒丰纸业 600356 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 签字会计师姓名 谢军 叶庚波 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 1,360,458,692.96 1,395,026,674.53-2.48 1,497,278,939.95 归属于上市公司股东的净利润 94,670,006.86 87,968,052.93 7.62 79,574,362.64 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 92,223,199.41 85,756,737.98 7.54 77,933,555.48 经营活动产生的现金流量净额 313,846,092.04 391,915,270.79-19.92 276,497,990.28 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股东的净资产 2,004,012,613.70 1,936,228,436.84 3.50 1,591,933,667.34 总资产 2,722,071,801.61 2,658,785,596.91 2.38 2,702,843,893.65 2016 年年度报告 5/114 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）0.32 0.31 3.23 0.32 稀释每股收益（元股）0.32 0.31 3.23 0.31 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.31 0.30 3.33 0.31 加权平均净资产收益率（%）4.81 4.83 减少0.02个百分点 5.09 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）4.68 4.71 减少0.03个百分点 4.99 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 328,400,747.27 312,304,894.21 334,670,854.47 385,082,197.01 归属于上市公司股东的净利润 24,582,358.11 14,192,420.52 26,866,114.19 29,029,114.04 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 24,146,907.41 13,835,969.32 27,669,009.43 26,571,313.25 经营活动产生的现金流量净额-128,888,190.13 165,490,013.02 35,863,681.34 241,380,587.81 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用）2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益-745,656.65 36,180.02 2016 年年度报告 6/114 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,226,000.00 2,226,000.00 2,226,000.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 838,764.68 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-360,496.71 826,352.38-37,792.84 其他符合非经常性损益定义的损益项目 322,205.52 少数股东权益影响额-13,782.95 -12,571.50 所得税影响额-820,226.44 -864,645.95-547,400.00 合计 2,446,807.45 2,211,314.95 1,640,807.16 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、公司所从事的主要业务：纸、纸浆和纸制品的制造、销售;造纸原辅材料生产、销售及技术开发；制浆、造纸工艺设计和技术服务。2、公司的经营模式：恒丰纸业坚持以效益为核心，以同心多元一体化为发展方向，一直秉承产品自主设计、自主生产和自主销售的经营模式，现拥有 18 条造纸生产线，产品包括烟草工业用纸、机械光泽纸、薄型印刷纸、其他纸等特种工业用纸近千个规格品种。另有涂布机、印刷机、高白 度连续漂白亚麻浆等延伸企业产业链的专业生产线，可满足个性化的特种薄页纸的生产需求。3、行业情况说明：随着宏观经济结构调整，国内经济发展趋势进一步放缓，同时，受国内供给侧改革、降库存等因素影响，卷烟市场用纸需求还会继续降低，而根据国内烟草行业新要求，预计在 2018 年将再减少工业库存 100 万箱。这就意味着，在国内市场竞争加剧、公司与竞争对手差距和优势在缩小的环境下，短期内的竞争局势很难实现新的突破。随着卷烟纸生产设备和技术的引进和发展，行业竞争的加剧，使我国的卷烟纸生产水平有了突破性的发展，逐步实现了以产顶进，国内市场已趋饱和并将呈现供大于求的格局。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 报告期内公司核心竞争力未发生重大变化。2016 年年度报告 7/114 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2016 年，公司上下紧紧围绕同心多元一体化的战略实施，坚持特种纸研发及产品国际化，积极推进企业改革，落实“质量、结构、销量、效益、凝聚力”提升，在不利的外部形势下，实现股份公司利税、利润指标超同期增长，整体保持稳中向好的发展态势。突出效益核心，整体运营能力进一步提升突出效益核心，整体运营能力进一步提升 2016 年，全年实现利税、利润总额比同期增长；截至 2016 年底，累计实现降本增收节支，超额完成公司的既定目标，公司再次位列黑龙江省企业 100 强、黑龙江规模以上企业利税 50 强排行榜。推进市场开发，出口增量创历史新高。推进市场开发，出口增量创历史新高。国际市场实现出口销量同比增长 49.16%，创历史最高。手卷烟纸实现全系列销售，圣经纸出口同比增长 48.33%；与菲莫、益升华等国际大客户的合作向多品种、多地域拓展；成功参展印尼雅加达等 4 个全球展会，积极参加全球烟草大会、CORESTA大会。全年累计开发“新品”客户 236 个，其中，开发卷烟新品牌 50 余个，全年参加 160 个烟草行业招标，中标率 99.38%。狠抓生产稳定，质量改进工作成效突出。狠抓生产稳定，质量改进工作成效突出。推进机台同质化、贵重品国产化、磨片功能性改进、生产工艺及设备优化等项工作；在公司各生产分厂全面开展 QCD 攻关活动。退货率、客户投诉率分别比同期降低 35.56%、15.84%。强化技术支持，公司自主创新能力有效增强。强化技术支持，公司自主创新能力有效增强。成功与河南中烟、四川中烟共建联合实验室；推广 16 项新技术、新工艺，新增 4 项 LIP 卷烟纸国外专利授权；完成六台纸机设备综合评价；公司中心实验室顺利通过 CNAS 复评审核。深化节能降耗，扎实深化设备能源保障工作。深化节能降耗，扎实深化设备能源保障工作。强化设备综合管理及专项管理，有效落实设备维护及项目建设等工作；深化节能减排，环境监测达标率，污水、锅炉烟气排放达标率均为 100%。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2016 年实现营业收入 136,045.86 万元，比同期降低 2.48%，营业成本 98,376.96 万元，比同期降低 3.91%，主要原因是原料价格下降及折旧费用减少所致；利润总额 12,798.28 万元，比同期提高 7.93%，主要原因是成本降低及财务费用减少所致。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,360,458,692.96 1,395,026,674.53-2.48 营业成本 983,769,618.02 1,023,826,268.96-3.91 销售费用 119,665,272.98 113,481,118.36 5.45 管理费用 92,548,313.91 91,834,155.09 0.78 财务费用 12,019,113.55 32,936,816.46-63.51 经营活动产生的现金流量净额 313,846,092.04 391,915,270.79-19.92 投资活动产生的现金流量净额-310,203,076.94-149,244,589.42 不适用 筹资活动产生的现金流量净额-90,612,467.67-135,228,984.29 不适用 研发支出 21,837,257.83 18,376,323.39 18.83 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 2016 年年度报告 8/114 2016 年实现营业收入 136,045.86 万元，比同期降低 2.48%，主要原因是产品销售结构变化影响。营业成本 98,376.96 万元，比同期降低 3.91%，主要原因是原料价格下降及折旧费用减少所致；(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）造纸及纸制品业 1,356,765,088.97 978,018,460.99 27.92-2.53-4.19 增加1.25个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）烟草工业用纸 1,053,788,842.81 717,487,783.13 31.91-3.03-5.03 增加1.43个百分点 机械光泽纸 219,726,163.25 187,265,145.75 14.77-10.38-5.38 减少4.51个百分点 薄型印刷纸 53,079,519.66 45,090,847.78 15.05 45.03 6.12 增加31.15 个百分点 其他纸类 30,170,563.25 28,174,684.33 6.62 28.39 13.07 增加12.66 个百分点 合计：1,356,765,088.97 978,018,460.99 27.92-2.53-4.19 增加1.25个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）北部地区 326,853,698.29 244,270,350.00 25.27-13.41-11.66 减少1.48个百分点 南部地区 387,235,695.73 286,439,223.50 26.03-13.20-18.77 增加5.07个百分点 西南地区 443,794,588.11 272,649,074.58 38.56 2.08-1.50 增加2.23个百分点 出口销售 198,881,106.84 174,659,812.91 12.18 48.74 52.01 减少1.89个百分点 合计：1,356,765,088.97 978,018,460.99 27.92-2.53-4.19 增加1.25个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 2016 年年度报告 9/114 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）机制纸 116,067 117,130 22,379-1.16 3.22-4.53 产销量情况说明 注：生产量、销售量、库存量计量单位为吨。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 造纸及纸制品业 原材料 533,866,766.00 56.65 542,572,600.00 53.56-1.60 造纸及纸制品业 能源 166,535,083.00 17.67 175,449,598.00 17.32-5.08 造纸及纸制品业 工资 60,402,342.00 6.41 57,848,547.00 5.71 4.41 造纸及纸制品业 制造费用 181,554,477.00 19.27 237,211,445.00 23.41-23.46 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 烟草工业用纸 原材料 396,823,620.00 55.51 413,696,899.00 51.74-4.08 烟草工业用纸 能源 124,031,723.00 17.35 135,023,817.00 16.88-8.14 烟草工业用纸 工资 43,778,542.00 6.12 43,127,992.00 5.39 1.51 烟草工业用纸 制造费用 150,177,406.00 21.01 207,835,243.00 25.99-27.74 机械光泽 原材料 93,562,241.00 63.46 93,413,349.00 65.16 0.16 机械光泽 能源 26,026,837.00 17.65 27,026,327.00 18.85-3.70 机械光泽 工资 9,834,139.00 6.67 9,834,903.00 6.86-0.01 机械光泽 制造费用 18,005,799.00 12.21 13,096,223.00 9.13 37.49 薄型印刷纸 原材料 25,153,736.00 54.84 22,919,530.00 49.91 9.75 薄型印刷纸 能源 9,488,536.00 20.69 8,138,753.00 17.72 16.58 薄型印刷纸 工资 2,147,176.00 4.68 1,604,487.00 3.49 33.82 薄型印刷制造费9,080,636.00 19.80 13,266,544.00 28.88-31.55 2016 年年度报告 10/114 纸 用 其他纸类 原材料 18,327,169.00 53.51 12,542,822.00 52.05 46.12 其他纸类 能源 6,987,987.00 20.40 5,260,701.00 21.83 32.83 其他纸类 工资 4,642,485.00 13.56 3,281,165.00 13.62 41.49 其他纸类 制造费用 4,290,636.00 12.53 3,013,435.00 12.50 42.38 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 33154.44 万元，占年度销售总额 20.83%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 98995.80 万元，占年度采购总额 31.73%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。2.2.费用费用 适用 不适用 期间费用 22,423.27 万元，比同期降低 5.88%，主要是财务费用比同期减少 2,091.77 万元，降低63.51%，主要原因是银行借款减少、债转股致利息减少和汇兑收益增加。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 21,837,257.83 本期资本化研发投入 研发投入合计 21,837,257.83 研发投入总额占营业收入比例（%）1.61 公司研发人员的数量 28 研发人员数量占公司总人数的比例（%）1.27 研发投入资本化的比重（%）情况说明情况说明 适用 不适用 研发投入 2,183.73 万元，比去年同期增加了 18.83%，主要原因是新产品试制费用及员工薪酬增加。4.4.现金流现金流 适用 不适用 经营活动产生的现金流量较上期减少 19.92%，主要原因是公司营业收入下降及为职工支付的薪酬福利和产品出口费用增加。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 2016 年年度报告 11/114 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 预付款项 51,286,057.02 1.88 38,278,877.28 1.44 33.98 本期预付进口原料款增加 其他应收款 24,536,909.22 0.90 12,516,473.26 0.47 96.04 本期投标及质量保证金增加 其他流动资产 239,946,369.57 8.81 121,093,375.46 4.55 98.15 本期购买的银行理财产品增加 在建工程 18,806,191.65 0.69 1,035,580.27 0.04 1,716.01 本期投建职工文化活动中心等项目 工程物资 548,329.84 0.02 342,238.05 0.01 60.22 本期投建职工文化活动中心等项目 无形资产 288,544,312.36 10.60 219,282,842.00 8.25 31.59 本期购买土地 长期待摊费用 151,661.96 0.01 353,877.32 0.01-57.14 正常摊销余额 其他非流动资产 7,639,040.92 0.28 5,617,346.75 0.21 35.99 本期预付工程物资款增加 应交税费 55,156,216.25 2.03 35,459,920.08 1.33 55.55 正常实现税费 2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 2016 年，国内造纸及纸制品行业生产运行整体情况基本保持平稳态势，产销基本保持平衡，但大中小型企业的生产运行情况越来越分化。产品市场继续分化，市场价格有涨有落。从统计局快报统计看，今年造纸行业主要经济指标完成情况将好于上年，但实际情况看多数产品市场价格基本还是维持在低位运行，行业尚未完全走出困境。制浆造纸属资金密集型产业，企业负债目前仍然较高，由于多数产品市场价位相对低迷，企业盈利空间收窄，生产运行困难的企业增多。全年商品纸浆和废纸原料进口量有所增长。由于电子媒体的发展及其对平面媒体的冲击，使得传统书写印刷类用纸品种需求增长放缓。燃煤及运输费用上涨，汇率变化等因素，可能会造成企业生产成本整体上升。(五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 2016 年年度报告 12/114 (1)(1)重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 (2)(2)重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 (3)(3)以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 (六六)重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 (七七)主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 湖北恒丰纸业有限公司注册资本 8114 万元，本公司持有其 65.32%的股权。报告期内营业收入 5885万元，比同期降低 7.89%；利润-289 万元。(八八)公司控制的公司控制的结构化结构化主体情况主体情况 适用 不适用 三、三、公司公司关于公司未来发展的讨论与分析关于公司未来发展的讨论与分析(一一)行业格局和趋势行业格局和趋势 适用 不适用 近年来产量增速高于消费量增速，将促使造纸企业通过淘汰落后产能、兼并重组或转型升级、走出去等方式促进造纸行业内部环境不断优化。纸张品质不断提升，高品质产品将继续挤占低品质产品市场，高端纸种开始挤占低端纸种市场。企业利润两极分化，集中度将继续增加。优势企业盈利能力不断增强，兼并重组、跨界发展增多。同时，企业的环境友好度增加。未来几年我国的特种纸产业需求量平稳增长，特种纸在造纸行业所占比例将逐步增加，但要求产品技术含量、产品质量不断提高，产品利润率下降。从烟草行业看，国内卷烟市场销量出现下滑趋势，同行业市场竞争形势严峻。基于对行业环境及发展形势的研判，公司在保持国内市场份额的同时，积极开发新品种，拓展国外销售市场；在稳步提升产品质量的同时，不断推进特种纸产品的研发，优化现有产品结构，深层理顺营销管理机制，突出向内部管理有效性、向市场要效益，不断提升产品竞争优势，持续增强公司竞争能力。(二二)公司发展战略公司发展战略 适用 不适用 紧紧围绕公司中长期发展战略规划，坚持“让世界了解恒丰，让恒丰走向世界”的战略构想，积极推进国际化发展战略的实施，坚持愿景、使命、核心价值观等企业核心战略理念，坚持特种纸产品研发方向，把握“以效益为核心，以同心多元一体化为主”的发展方向定位，积极应对宏观经济环境及行业发展形势对公司战略发展的影响，在推进公司发展战略实施的同时，持续推进职能战略目标细化分解，促进职能战略目标的系统实施，有效地促进公司战略目标的落地，推进公司战略目标与部门职能战略发展目标的结合。(三三)经营计划经营计划 适用 不适用 2017 年度的生产经营目标为：实现营业收入 146,870 万元，期间费用列支额控制在 25,850 万元，其中销售费用 12,850 万元，管理费用 10,800 万元，财务费用 2,200 万元。2016 年年度报告 13/114 (四四)可能面对的风险可能面对的风险 适用 不适用 1、不利因素：（1）行业风险：国内卷烟市场销量下滑、同行业竞争激励，公司主要产品细分行业竞争加剧，为公司产能完全释放带来了一定的压力。（2）政策风险：国际化战略持续推进，人民币汇率波动对出口产品销量、利润带来不确定性因素，同时，国际贸易技术壁垒，一定程度上影响了公司国际市场销售。（3）法律风险：新环境保护法实施后，新环境保护配套政策持续出台，环保标准提升，环保投入资金加大，环保成本进一步增加。（4）地域风险：公司总部地处东北腹地，地域劣势对公司经营成本、市场营销和人力资源及外部资源整合形成战略性制约。2、应对措施：（1）行业风险：推进营销模式转型，持续提高市场服务质量，提升公司国内外市场竞争优势。（2）政策风险：积极关注汇率变化，积极控制汇率变化给公司带来的成本影响，优化国际专利布局，为国际市场进入做好相关准备工作。（3）法律风险：加大节能减排投入，实施环保项目，确保污水环保达标排放，促进单位综合产品能耗的持续降低。(五五)其他其他 适用 不适用 四、四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 适用 不适用 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、普通股普通股利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案(一一)现金分红政策的制定、执行或调整情况现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用 根据证监会上市公司章程指引（2014 年修订）、上市公司监管指引第三号上市公司现金分红等相关法律、法规及规范性文件的要求，结合公司实际情况，经公司第七届董事会第三次会议及 2012 年第三次临时股东大会审议通过了关于修订的议案，对公司章程涉及的利润分配条款做出修订。修订后的利润分配政策兼顾对投资者的合理投资回报与公司的可持续发展，充分重视投资者特别是中小投资者的合理要求和意见，可更好地保护投资者特别是中小投资者的权益。相关公告于 2012 年 10 月 31 日、11 月 16 日在 中国证券报、证券时报以及 上海证券交易所网站 上进行披露。2016 年 4 月 6 日，牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2015 年度股东大会审议通过了公司 2015年度利润分配预案，并予以执行。2015 年度公司实现归属于上市公司股东的净利润87,968,052.93 元，根据公司财务状况，以公司报告期末总股本 298,731,378 股为基数，向全体股东以派发现金方式进行利润分配，每 10 股分配现金股利 0.90 元（含税），共计分配现金股利26,885,830.00 元（含税），占当年实现合并报表中归属于上市公司股东净利润的 30.56%。至 2016年 6 月 3 日，公司 2015 年度利润分配方案已实施完毕。公司相关决策程序和机制完备，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，充分维护了中小股东的合法权益。独立董事认为，决策程序符合法律、法规、规范性文件的规定，不存在损害公司利益或中小股东利益的情形。(二二)公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 每 10 股送每 10 股派每 10 股转现金分红的数分红年度合并占合并报表2016 年年度报告 14/114 年度 红股数（股）息数(元)（含税）增数（股）额（含税）报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)2016 年 0.96 28,678,213.00 94,670,006.86 30.29 2015 年 0.90 26,885,830.00 87,968,052.93 30.56 2014 年 0.8035 24,002,540.00 79,574,362.64 30.16 (三三)以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 适用 不适用 (四四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 适用 不适用 二、二、承诺事项履行情况承诺事项履行情况(一一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项期内的承诺事项 适用 不适用 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时间及期限 是否有履行期限 是否及时严格履行 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计划 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 股 份限售 恒丰集团 2013 年 6 月 13 日控股股东恒丰集团已将可转债发 行时按比例优先认购的 14,010.5 万元可转债按照承诺全部转股完毕。承诺自转股之日起三十六个月内不转让因本次可转债转股取得的恒丰纸业股份。2013 年 6月 13 日至2016 年 6月 13 日 是 是 与重大资产重组相关的承诺 其他 恒丰 纸业 承诺本次重组终止后的 6 个月内，不再筹划重大资产重组事项。2015 年10 月 20日 至2016 年 4 月 20 日。是 是 (二二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明是否达到原盈利预测及其原因作出说明 已达到 未达到 不适用 三、三、报报告期内资金被占用情况及清欠进展情况告期内资金被占用情况及清欠进展情况 适用 不适用 四、四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 适用 不适用 2016 年年度报告 15/114 五、五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 适用 不适用 （1）会计政策变更 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了增值税会计处理规定（财会201622 号），该文件规定：全面试行营业