600573_2016_惠泉啤酒_2016年年度报告_2017-04-23.pdf

福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2016 年年度报告 1/121 公司代码：600573 公司简称：惠泉啤酒 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2016 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人高振安高振安、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人王岳王岳及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）王碧辉王碧辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据公司章程规定，结合公司生产经营情况，2016年度拟作如下分配：以2016年末总股本25,000万股为基数，每10股派发现金股利0.085元（含税），共计向全体股东派发股利2,125,000.00元；剩余未分配利润结转下一年度。本预案尚需提交2016年度股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 公司已在本报告中详细描述存在的风险因素，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。本报告中，对公司未来的经营展望，系管理层根据公司当前的经营判断和当前的宏观经济政策、市场状况做出的预判和计划，并不构成公司做出的业绩承诺。中国证券报、上海证券报、证券日报为本公司的指定信息披露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登的为准，敬请投资者注意投资风险。福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2016 年年度报告 2/121 目 录 第一节 释义.3 第二节 公司简介和主要财务指标.3 第三节 公司业务概要.6 第四节 经营情况讨论与分析.6 第五节 重要事项.20 第六节 普通股股份变动及股东情况.32 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.36 第八节 公司治理.46 第九节 财务报告.51 第十节 备查文件目录.121 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2016 年年度报告 3/121 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司或本公司 指 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 惠泉啤酒 指 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 燕京啤酒 指 北京燕京啤酒股份有限公司 福建燕京 指 福建燕京啤酒有限公司 福鼎公司 指 福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司 抚州公司 指 燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 公司的中文简称 惠泉啤酒 公司的外文名称 FuJian YanJing HuiQuan Brewery Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 HuiQuan Beer 公司的法定代表人 高振安 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 程晓梅 联系地址 福建省惠安县螺城镇建设大街157号 福建省惠安县螺城镇建设大街157号 电话 0595-87396105 0595-87396105 传真 0595-87384369 0595-87384369 电子信箱 三、三、基本情况简介基本情况简介 公司注册地址 福建省惠安县螺城镇建设大街157号 公司注册地址的邮政编码 362100 公司办公地址 福建省惠安县螺城镇建设大街157号 公司办公地址的邮政编码 362100 公司网址 Http:/ 电子信箱 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2016 年年度报告 4/121 四、四、信息披露及备臵地点信息披露及备臵地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备臵地点 公司证券投资科 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 惠泉啤酒 600573 六、六、其他相关资料其他相关资料 公司聘请的会计 师 事 务 所（境内）名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 签字会计师姓名 曹阳、李洋 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 617,578,980.23 751,548,181.38-17.83 829,008,363.38 归属于上市公司股东的净利润 1,679,530.88 23,015,531.05-92.70 32,451,534.29 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-10,696,043.66 10,885,062.49-198.26 14,986,772.76 经营活动产生的现金流量净额 34,730,680.01 48,182,013.12-27.92 83,274,396.83 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股东的净资产 1,092,557,035.93 1,098,377,505.05-0.53 1,085,361,974.00 总资产 1,186,276,104.06 1,179,594,194.14 0.57 1,181,245,693.20 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）0.01 0.09-88.89 0.13 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.04 0.04-200.00 0.06 加权平均净资产收益率（%）0.15 2.11 减少1.96个百分点 3.03 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-0.98 1.00 减少1.98个百分点 1.40 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2016 年年度报告 5/121 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 126,257,037.95 182,360,713.63 208,865,914.00 100,095,314.65 归属于上市公司股东的净利润-18,082,096.06 1,726,590.24 17,012,345.55 1,022,691.15 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-19,659,583.52-808,677.74 15,690,456.94-5,918,239.34 经营活动产生的现金流量净额 4,133,189.12 52,231,916.49 7,244,837.67-28,879,263.27 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 九、九、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注 (如适用)2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处臵损益-2,969.48 -6,219.30-7,347.19 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,973,764.00 2,587,814.00 10,475,283.99 委托他人投资或管理资产的损益 11,508,469.72 10,846,003.42 6,305,301.39 受托经营取得的托管费收入 600,000.00 600,000.00 600,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 889,663.22 1,261,875.22 326,065.99 少数股东权益影响额-12,463.53 -169,344.46-1,050.71 所得税影响额-3,580,889.39 -2,989,660.32-233,491.94 合计 12,375,574.54 12,130,468.56 17,464,761.53 十、十、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十一、十一、其他其他 适用 不适用 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2016 年年度报告 6/121 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司的主要经营业务为生产销售啤酒。公司先后开发销售的主导产品有惠泉品牌的纯生、精品、一麦、欧骑士和黑爵士等品种，包括瓶装、易拉罐装等包装形式和多种包装规格，形成了惠泉啤酒丰富系列。目前，公司主要产品是大众型的惠泉一麦、突出麦香特点的惠泉黑爵士和突出酒花香特点的惠泉欧骑士等，易拉罐为主要包装形式。公司通过实施产品差异化、渠道差异化和细化管理，来吸引消费者，努力推动企业经济效益良好发展。啤酒为快速消费品，其产销有着一定的季节性，一般情况第二、三季度是啤酒的销售旺季。啤酒行业的发展与宏观经济紧密相关，随着国家经济发展与供给侧改革进入新常态，在经过多年的快速发展后，全行业正迈入产品、服务等的优化调整时期。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司“惠泉”品牌作为中国名牌，经过多年的持续投入，在福建、江西等核心销售区域知名度较高，品牌核心竞争力将成为公司发展的坚实基础。公司实施了以质量、食品、环境、职业健康安全四位一体的管理体系，导入了依托信息化实现管理创新的两化（信息化、工业化）融合管理体系，实施完整、严密的质量监测与过程控制，并在此基础上，持续提升产品品质，不断加大产品研发，始终以质量、技术为公司的核心竞争力，促进企业发展。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 2016 年，在董事会的领导下，公司全体员工秉承“诚实守信、团队至胜、追求卓越、协作发展”的方针，实施差异化策略，通过产品差异化、渠道差异化和细化管理来吸引消费者。但是市场竞争态势严峻，公司实际销售情况与目标存在差距。福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2016 年年度报告 7/121 报告期报告期主要工作如下：主要工作如下：1.策略优化，拓展市场。策略优化，拓展市场。报告期内，公司对产品、渠道和终端进行梳理并实施策略优化。产品方面强化以易拉罐产品为主导，在主要市场设臵品牌旗舰店，引导消费者进行体验接受公司产品。同时针对易拉罐产品的销售跟进工作，改进考核指标与激励方案，促进和确保公司易拉罐产品销量的提升。渠道方面是在做好市场规划、监管及品牌传播的前提下，建立与渠道进行市场操作策略共同商议机制，将成熟市场及客户操作意愿强的区域的市场操作逐步下沉至客户，由客户主导进行市场网络建设及渠道运营，形成了公司与渠道互相监控的市场模式。终端方面是组建餐饮特战队伍，全面开发餐饮市场，设立劳动竞赛与人员激励方案，实施直接管理并逐点考核，实现餐饮市场的进一步突破。2.贴近消费者，提升品牌力。贴近消费者，提升品牌力。报告期内，公司的品牌宣传注重亲民和年轻化。延续路演公关模式，借势各地民俗节庆，以路演车巡演和社区活动为载体，深入各个重点市场进行品牌直面宣传，持续灌输公司专注传统工艺酿造理念，形成消费口碑。同时，公司强化与各界合作伙伴的沟通交流、联合互动，重点在福建省内泉州、福鼎、宁德、福清等地举办美食节等活动，找准活动内容与品牌文化的契合点，通过合作共赢的方式，探索公司啤酒品牌扩大化传播的有效途径。参与泉州市体育局、泉州晚报社举办的 2016 年泉州市全民健身千人自行车骑行活动，联合风景区月亮湾，举办“黑爵士啤酒为 2016 年世界环球小姐月亮湾之行喝彩”活动，通过一系列媒体传播，建立时尚健康和欢乐的品牌联想，从而提升知名度、美誉度和影响力。3.持续创新，研发新品。持续创新，研发新品。报告期内，公司加强科研技术攻关与创新，突显产品差异化特性。在啤酒产品研发方面，继续优化麦香特性，黑爵士啤酒产品，更突出麦香与酒体的柔顺；原浆系类啤酒，使酒体更纯、更香。同时，公司顺应精酿啤酒发展趋势，开展精酿啤酒小型试验研究和麦汁饮料、特性啤酒研究，拟定出工艺最佳方案，并在全公司开展精酿啤酒和特色啤酒口味测试调研活动，对口感接受度进行验证，为今后大生产作好前期准备工作。在实施多元研究方面，公司加大易拉罐纯净水的研发力度，更突出易拉罐装纯净水使用的安全方便与健康的理念。该产品定位开车族群，面向酒店、会议和旅游景点等消费场所。其水体甘甜，各项指标控制良好。4.质量优先，系统保证。质量优先，系统保证。福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2016 年年度报告 8/121 报告期内，公司进一步健全各项质量安全管理制度，制定一系列行之有效的质量奖惩考核制度，确保食品安全生产经营者主体责任制度得到有效落实。建立基于质量和风险控制的采购管理系统和产品追溯信息系统，实现了产品质量信息从原材料采购到产品市场销售的双向全程质量可追溯。加强供应商的质量管控，采取质量控制前移到供方的做法，制定科学化的供应商的质量核查办法，用于供应商的现场核查，提升供应商的质量保证能力。加强各种原辅材料、成品的风险监测和风险评估，强化各种关键质量控制点的数据采集，并利用科学的质量管理工具进行统计分析，提出质量改善计划。公司产品的质量改善计划得到落实，产品整体新鲜度和外观质量水平跃上一个新台阶。公司食品安全、质量、环境和职业健康安全“四合一”管理体系持续有效运行，促进了公司质量管理能力的有效提升。5.加上互联网，推进信息化。加上互联网，推进信息化。报告期内，公司实施信息化、工业化融合管理体系和探索互联网+发展之路。分别从生产、产品、营销和管理四个维度识别出为实现战略所需具备的信息化环境下的可持续竞争优势。上半年顺利通过两化融合现场评估审核和合规性检查，于 6 月获得“信息化、工业化”两化融合评定证书。借助该管理体系的实施运行，公司全面梳理各信息管理系统业务流程，进一步健全完善信息化管理程序，有助于提高生产经营效率，降低运营风险和经营成本。7 月开始，公司跟进年轻消费者的个性消费需求，着手开发订单系统和微信应用的公众平台，把惠泉啤酒加上互联网，拓展互联网的销售途径，以形成获取可持续竞争优势所要求的信息化环境下的新型能力。报告期内，公司 4.8 万听/时纯生易拉罐包装线获泉州市“数字化车间”称号。公司获得省市县三级信息化、工业化融合发展专项奖励。6.提升内控管理能力，展现企业提升内控管理能力，展现企业管理水平。管理水平。报告期内，公司全面梳理调整现行的生产管理考核细则，以提质、降本、增效为目标，将车间、部门的各项管理重点导向自主创新、管理改善和成本节约方面。加强与先进企业的横向对比，分析落后指标和波动指标，促使车间主动采取针对性措施和开展各种节能提速改造来挖潜降耗。在全公司范围内开展技术创新、合理化建议等活动，激发员工的创新、创造热情，并与员工个人绩效挂钩，促使员工积极主动钻研技术研究业务，工作更加扎实到位，工作绩效得到持续提升。报告期内，公司通过 14项实用新型专利，另有 8 项实用新型专利和 4 项发明专利已初审合格，被认定为“泉州市科技小巨人企业”称号。同时，公司持续优化内部控制管理制度，针对内部控制福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2016 年年度报告 9/121 流程运行有效性开展测试和补充测试活动，修订和完善公司内部控制制度手册和内部风险控制手册，加大力度完善公司各项管理流程，特别针对存货管理环节、采购 PMS 管理环节、物资招投标环节等加强管控，进一步确保公司内控制度的完善，增强公司的抗风险能力，促进企业健康发展。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 61,757.90 万元，实现利润总额 1,041.33 万元，实现归属于母公司的净利润 167.95 万元。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 617,578,980.23 751,548,181.38-17.83 营业成本 409,678,077.95 491,866,023.47-16.71 销售费用 85,972,968.92 108,897,771.59-21.05 管理费用 58,976,733.56 65,440,178.62-9.88 财务费用-351,437.40-844,876.02 58.40 经营活动产生的现金流量净额 34,730,680.01 48,182,013.12-27.92 投资活动产生的现金流量净额 12,414,163.38-1,267,534.31 1,079.39 筹资活动产生的现金流量净额-7,500,000.00-10,000,000.00 25.00 研发支出 8,530,567.59 5,977,400.00 42.71 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1).(1).主营业务分行业、分产品、分地区情况主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）啤酒 611,302,679.49 406,422,245.37 33.52-17.35-16.43 减少0.73个百分点 其他 2,192,030.01 1,618,438.73 26.17-22.79-21.22 减少1.47个百分点 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2016 年年度报告 10/121 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）啤酒 611,302,679.49 406,422,245.37 33.52-17.35-16.43 减少0.73个百分点 其他 2,192,030.01 1,618,438.73 26.17-22.79-21.22 减少1.47个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）福建省内 500,532,967.61 322,230,554.52 35.62-14.41-15.04 增加0.47个百分点 福建省外 112,961,741.89 85,810,129.58 24.04-28.35-21.36 减少6.75个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 单位：万千升 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）啤酒 23.47 23.477 0.2024-16.10-16.48-22.15 产销量情况说明产销量情况说明：公司持续进行产品结构优化，重心向易拉罐产品倾斜。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)啤酒 原辅材料 82,443,902.98 20.20 102,287,320.17 20.94-19.40 包装材料 156,596,926.27 38.38 185,741,322.49 38.03-15.69 职工薪酬 47,008,989.90 11.52 53,064,822.26 10.87-11.41 制造费用 119,753,395.58 29.35 145,227,396.13 29.74-17.54 其他 废旧物资 2,237,469.37 0.54 2,054,473.53 0.42 8.91 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)啤酒 原辅材料 82,443,902.98 20.20 102,287,320.17 20.94-19.40 包装材料 156,596,926.27 38.38 185,741,322.49 38.03-15.69 职工薪酬 47,008,989.90 11.52 53,064,822.26 10.87-11.41 制造费用 119,753,395.58 29.35 145,227,396.13 29.74-17.54 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2016 年年度报告 11/121 其他 废旧物资 2,237,469.37 0.54 2,054,473.53 0.42 8.91 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 8,566.80 万元，占年度销售总额 13.96%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 12,513.63 万元，占年度采购总额 39.13%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。2.2.费用费用 适用 不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）销售费用 85,972,968.92 108,897,771.59 -21.05%管理费用 58,976,733.56 65,440,178.62 -9.88%财务费用-351,437.40 -844,876.02 58.40%所得税费用 7,977,979.18 3,035,200.26 162.85%（1）财务费用本期发生额-35.14 万元，较上期增加 58.40%，主要是本期银行存款利息收入减少所致。（2）所得税费用本期发生额 797.80 万元，较上期增加 162.85%，主要是母公司弥补完亏损，计提所得税费用增加所致。3.3.研发投入研发投入 研发投入情况表研发投入情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 8,530,567.59 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 8,530,567.59 研发投入总额占营业收入比例（%）1.38 公司研发人员的数量 87 研发人员数量占公司总人数的比例（%）3.56 情况说明情况说明 适用 不适用 报告期内公司重点强化特性化口感产品的研究和开发，优化了酒花、特种麦芽的使用，探索符合消费者口感需求的精酿啤酒研究。福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2016 年年度报告 12/121 4.4.现金流现金流 适用 不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）经营活动产生的现金流量净额 34,730,680.01 48,182,013.12-27.92 投资活动产生的现金流量净额 12,414,163.38-1,267,534.31 1,079.39 筹资活动产生的现金流量净额-7,500,000.00-10,000,000.00 25.00 说明：投资活动产生的现金流量净额本期数 1,241.42 万元，较上期增加 1,079.39%，主要是公司处臵房产的预收款增加及固定资产投入减少所致。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）变动原因 资产减值损失 315,393.44 690,810.89-54.34 主要是本期子公司计提存货跌价减少所致。营业外支出 10,094.30 78,804.71-87.19 主要是本期非流动资产处臵损失减少所致。(三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产及负债资产及负债状况状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明 应收账款 5,270,980.12 0.44 0.00 100.00 主要是子公司抚州公司销售货物未收款增加所致。在建工程 94,100.00 0.01 1,224,644.59 0.10-92.32 主要是工程完工已转固所致。预收账款 13,254,282.11 1.12 6,030,613.37 0.51 119.78 主要是母公司预收房款所致。应交税费 9,650,308.58 0.81 4,239,218.93 0.36 127.64 主要是应交所得税增加所致。2.2.截至报告期末主要资产受限情况截至报告期末主要资产受限情况 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2016 年年度报告 13/121 酒制造行业酒制造行业经营性经营性信息分析信息分析 1.行业基本情况行业基本情况 适用 不适用 根据国家统计局的数据，2016 年啤酒行业全年累计产量 4,506.4 万千升，累计同比减少 0.1%。报告期内，世界经济依然低迷，中国经济处于爬坡克难的阶段。中国啤酒市场受经济增速放缓、消费环境变化等因素的影响，产销量下滑情况还未扭转。因此，在啤酒企业产量的减少和销量增速低缓成为一种新常态的情况下。中国啤酒企业纷纷转变经济发展方式，重点进行产品结构调整，突出品牌营销，增加中高档啤酒产量，向树品牌、提品质、突显个性化和向精细化酿造方向转变的过程。2.产能状况产能状况 现有产能现有产能 适用 不适用 主要工厂名称 设计产能 实际产能 公司、抚州公司和福鼎公司 3 个主要生产基地 100 万吨/年 75 万吨/年 在建产能在建产能 适用 不适用 产能计算标准 适用 不适用 公司实际产能是综合考虑人员、设备运作负荷等因素基础，生产企业所能达到的全年实际生产能力。3.产品期末库存量产品期末库存量 适用 不适用 单位:千升 成品酒 半成品酒（含基础酒）2,024.1 18,335.61 4.产品情况产品情况 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 产品档次 产量（千升）同比（%）销量（千升）同比（%）产销率(%)销售 收入 同比（%）主要 代表 品牌 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2016 年年度报告 14/121 中高档酒 203,103.46-18.20 211,226.07-15.39 104.00 55,197.37-16.29 惠泉 普通啤酒 31,645.34 0.47 23,542.49-25.16 74.39 6,152.10-25.96 惠泉 产品档次划分标准 适用 不适用 按照公司产品销售价格划分产品档次。产品结构变化情况及经营策略 适用 不适用 2016 年度，公司实施产品差异化竞争策略，定位惠泉欧骑士，为懂啤酒人私酿；定位惠泉黑爵士，为成熟人士的啤酒；定位惠泉一麦，为年轻时尚消费群体。公司持续推进各系列产品结构优化和促进产品品质的升级。5.原料采购情况原料采购情况 (1).(1).采购模式采购模式 适用 不适用 公司大宗原辅材料、包装物实施招标集中采购，零星物资充分比质比价。公司强化采购管理，持续建立健全招标管理制度、原材料采购管理制度、采购合同管理制度等采购管理制度。公司建立 PMS 采购管理系统，对所有采购物资从计划下达至领料出库进行全程信息化管理。(2).(2).采购金额采购金额 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 原料类别 当期采购金额 上期采购金额 占当期总采购额的比重（%）酿酒原材料 10,824.39 12,868.80 34.31 包装材料 16,137.50 21,311.00 51.15 能源 998.89 1,151.73 3.17 6.销售情况销售情况 (1).(1).销售模式销售模式 适用 不适用 重点市场深度分销和部份外区域市场大客户协作运作相结合模式。(2).(2).销售渠道销售渠道 适用 不适用 单位：万元 币种：人民币 渠道类型 本期销售收入 上期销售收入 本期销售量（千升）上期销售量（千升）批发代理 61,349.47 74,246.97 234,748.8 281,100 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2016 年年度报告 15/121 (3).(3).区域情况区域情况 适用 不适用 单位：万元 币种：人民币 区域名称 本期销售 收入 上期销售 收入 本期占比（%）本期销售量（千升）上期销售量（千升）本期占比（%）福建省内 50,053.30 58,481.70 81.59 169,649.68 192,993.86 72.27 福建省外 11,296.17 15,765.27 18.41 65,099.12 88,106.14 27.73 区域划分标准 适用 不适用 按国家行政区划对不同市场与销售客户划分经销区域。(4).(4).经销商情况经销商情况 适用 不适用 单位:个 区域名称 报告期末经销商数量 报告期内增加数量 报告期内减少数量 福建省内 455 10 0 福建省外 245 8 0 情况说明 适用 不适用 经销商管理情况 适用 不适用 公司搭建共赢平台，与经销商建立良好合作关系。1公司与经销商签订销售合同，以销售合同为依据开展产品销售工作。2公司与经销商进行充分沟通，按照公司的整体市场规划、产品推广目标，共同制定合理的销售政策，确保公司各项销售政策有效执行。3建立经销商考核和激励机制，对优质经销商进行鼓励和扶持，培育长期合作的战略合作伙伴。4召开经销商会议，对经销商进行业务培训，传递公司的战略规划、品牌建设理念等，双方达成共识共同成长。(5).(5).线上销售情况线上销售情况 适用 不适用 未来线上经营战略 适用 不适用 7.公司收入及成本分析公司收入及成本分析(1).(1).按不同类型披露公司主营业务构成按不同类型披露公司主营业务构成 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2016 年年度报告 16/121 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 划分类型 营业收入 同比（%）营业成本 同比（%）毛利率（%）同比（%）按产品档次 中高档 551,973,724.48-16.29 363,375,352.34-15.24 34.17 0.13 普通 61,520,985.02-25.96 44,665,331.76-25.13 27.40-8.26 小计 613,494,709.50-17.37 408,040,684.10-16.45 33.49-0.73 按销售渠道 批发代理 613,494,709.50-17.37 408,040,684.10-16.45 33.49-0.73 小计 613,494,709.50-17.37 408,040,684.10-16.45 33.49-0.73 按地区分部 福建省内 500,532,967.61-14.41 322,230,554.52-15.04 35.62 0.47 福建省外 112,961,741.89-28.35 85,810,129.58-21.36 24.04-6.75 小计 613,494,709.50-17.37 408,040,684.10-16.45 33.49-0.73 情况说明 适用 不适用 普通档次产品和省外地区毛利率同比较低,主要原因是大容量瓶装产品的销量占比较高。(2).(2).成本情况成本情况 适用 不适用 单位：万元 币种：人民币 成本构成项目 本期金额 上期金额 本期占总成本比例(%)同比（%）原料成本 23,904.08 28,802.86 58.58-17.01 人工成本 4,700.90 5,306.48 11.52-11.41 制造费用 11,975.34 14,522.74 29.35-17.54 其他 223.75 205.45 0.55 8.91 合计 40,804.07 48,837.53 100.00-16.45 情况说明 适用 不适用 8.销售费用情况销售费用情况 适用 不适用 单位：万元 币种：人民币 构成项目 本期金额 上期金额 本期占营业收入比例（%）同比（%）广告宣传费 1,138.97 1,702.75 1.84-33.11 运输费 822.55 679.26 1.33 21.10 职工薪酬 5,467.21 6,732.82 8.85-18.80 差旅费 720.69 892.74 1.17-19.27 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2016 年年度报告 17/121 策划费 42.00 42.00 0.07 0.00 其他费用支出 405.87 840.21 0.66-51.69 合计 8,597.30 10,889.78 13.92 -21.05 单位：万元 币种：人民币 广告费用构成项目 本期金额 本期占广告费用比例（%）地区性广告费用 619.47 54.39 其它广告费用 519.50 45.61 (五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 (六六)重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 (七七)主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 （1）对公司净利润影响达到 10%以上的子公司 单位：万元 币种：人民币 子公司全称 子公司类型 主要产品或服务/经营范围 注册资本 持股比例（%）总资产 净资产 净利润 主营业务收入 主营业务利润 燕京惠泉啤酒(抚州)有限公司 控股 子公司 啤酒生产销售 16,520.00 99.85 17,564.11 14,382.08-2,181.54 11,403.71 844.48 福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司 控股子公司 啤酒生产销售 8,000.00 81.00 5,745.57 4,797.72 415.03 5,775.71 1,097.82 （2）其他子公司 单位：万元 币种：人民币 子公司全称 子公司类型 主要产品或服务/经营范围 注册资本 持股比例（%）总资产 净资产 净利润 惠安县中新再生资源回收有限公司 控股子公司 废旧物资回收销售 50.00 99.99 174.20 148.78 5.03 (八八)公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2016 年年度报告 18/121 三、三、公司关于公司未来发展的讨论与分析公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一一)行业格局和趋势行业格局和趋势 适用 不适用 我国总体经济发展形势与供给侧改