600671_2016_天目药业_2016年年度报告（修订稿）_2017-06-07.pdf

2016 年年度报告 1/196 公司代码：600671 公司简称：天目药业 杭州天目山药业股份有限公司杭州天目山药业股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告(修订稿）修订稿）重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了保留意见保留意见的审计报告，本公司董事会、的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。四、四、公司负责人公司负责人祝政祝政、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人周亚敏周亚敏及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）费丽霞费丽霞声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本的预案：经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2016年度归属于母公司股东的净利润为121.72万元，母公司的净利润为61.24万元，截止2016年12月31日母公司未分配利润为-16,368.01万元。由于年初母公司未分配利润为负数，且本年利润不足以弥补以往年度亏损，公司本年度不提取盈余公积、不分配股利。该预案尚需提交2016年年度股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 2/196 目录目录 第一节第一节 释义释义.3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.10 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.45 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.67 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.74 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.75 第九节第九节 公司治理公司治理.81 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.83 第十一节第十一节 财务报告财务报告.84 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.196 2016 年年度报告 3 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 天目药业、本公司、公司 指 杭州天目山药业股份有限公司 长城集团 指 长城影视文化企业集团有限公司，本公司控股股东 长城影视 指 长城影视股份有限公司（股票代码：002071），长城集团控股公司 长城动漫 指 长城国际动漫游戏股份有限公司（股票代码：000835），长城集团控股公司 黄山天目 指 黄山市天目药业有限公司，本公司全资子公司 天目薄荷 指 黄山天目薄荷药业有限公司，本公司直接和间接持股 100%公司 天目生物 指 浙江天目生物技术有限公司，本公司控股子公司 融锋投资 指 杭州融锋投资管理有限公司，本公司参股子公司 上海领汇、领汇创投领汇创投 指 上海领汇创业投资有限公司，本公司参股公司 长影增持一号资管计划 指 国投瑞银资管浙商银行国投瑞银资本长影增持一号专项资产资管计划 宋晓明及其一致行动人 指 宋晓明、深圳长城汇理资产管理有限公司、财通基金管理有限公司、深圳市融通资本财富管理有限公司、中融基金管理有限公司 FDA 指 省级食品药品监督管理局 CFDA 指 国家食品药品监督管理总局 GMP 指 Good Manufacturing Practice for Pharmaceutical Products 的简称，即药品生产质量管理规范 GSP 指 Good Supply Practice for Pharmaceutical Products 的简称，即药品经营质量管理规范 药品批准文号 指 生产新药或者已有国家标准的药品，须经国务院药品监督管理部门批准，并在批准文件上规定该药品的专有编号，此编号称为药品批准文号。药品生产企业在取得药品批准文号后，方可生产该药品 药品注册批件 指 国家药监局批准某药品生产企业能够生产该品种药品而颁发的法定文件 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所、交易所 指 上海证券交易所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 2016 年年度报告 4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 杭州天目山药业股份有限公司 公司的中文简称 天目药业 公司的外文名称 Hangzhou TianMuShan Pharmaceutical Enterprise Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 TMSP 公司的法定代表人 祝政 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 吴建刚 联系地址 杭州市文二西路738号西溪乐谷3号楼 电话 057163722229 传真 057163715400 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 浙江省临安市苕溪南路78号 公司注册地址的邮政编码 311300 公司办公地址 杭州市文二西路738号西溪乐谷3号楼 公司办公地址的邮政编码 310030 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 天目药业 600671 ST天目 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4层 签字会计师姓名 邢士军、张广志 2016 年年度报告 5 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 123,725,458.15 94,765,832.55 30.56 148,727,338.78 归属于上市公司股东的净利润 1,217,184.65-21,543,685.67 不适用 2,713,428.12 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-14,157,930.61-21,589,223.82 不适用 2,524,535.79 经营活动产生的现金流量净额 1,606,849.69-1,465,965.66 不适用 653,790.50 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股东的净资产 58,970,295.64 57,193,110.99 3.11 78,736,796.66 总资产 306,193,017.58 280,382,217.55 9.21 285,643,496.04 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）0.01-0.18 不适用 0.02 稀释每股收益（元股）0.01-0.18 不适用 0.02 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.12-0.18 不适用 0.02 加权平均净资产收益率（%）2.09-31.70 不适用 3.28 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-24.28-31.77 不适用 3.05 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 1、营业收入较上年同期上浮 30.56%，主要是本报告期子公司黄山天目一期 GMP 认证完成及下半年股份公司明目液恢复生产，部分产品恢复销售导致收入有所上升。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况股东的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司属于上市公司股东的净资产差异情况股东的净资产差异情况 适用 不适用 2016 年年度报告 6 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 25,040,726.07 26,167,808.41 26,483,959.63 46,032,964.04 归属于上市公司股东的净利润-4,944,817.86-3,307,516.59 7,776,994.19 1,692,524.91 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,472,362.04-4,944,295.37-977,072.80977,072.80-1,764,200.401,764,200.40 经营活动产生的现金流量净额-1,015,044.11-3,263,310.63 1,218,896.12 4,666,308.31 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 （1 1）主要产品各季度销售情况如下：）主要产品各季度销售情况如下：单位：万元单位：万元 项目项目 第一季度第一季度 第二季度第二季度 第三季度第三季度 第四季度第四季度 保健品产品保健品产品 281.16281.16 35.1035.10 141.01141.01 177.20177.20 妇乐颗粒妇乐颗粒 47.2747.27 9.479.47 31.2831.28 10.0310.03 阿莫西林克拉维酸钾片阿莫西林克拉维酸钾片 -241.26241.26 159.80159.80 126.66126.66 百合固金口服液百合固金口服液 17.7017.70 35.0135.01 0.490.49 12.5112.51 复方鲜竹沥液复方鲜竹沥液 485.52485.52 175.34175.34 95.6295.62 19.9919.99 明目滴眼液明目滴眼液 99.2199.21 31.4331.43 443.54443.54 1,451.811,451.81 薄荷脑薄荷脑 893.54893.54 827.11827.11 775.57775.57 964.08964.08 薄荷素油薄荷素油 256.50256.50 106.55106.55 155.62155.62 91.5991.59 薄荷脑粉薄荷脑粉 -776.92776.92 -426.09426.09 河车大造胶囊河车大造胶囊 18S18S 163.39163.39 181.04181.04 627.34627.34 1,019.701,019.70 合计合计 2,244.302,244.30 2,419.242,419.24 2,430.282,430.28 4,299.674,299.67 注：母公司明目滴眼液第四季度销售上幅较大，主要是注：母公司明目滴眼液第四季度销售上幅较大，主要是公司滴眼剂生产线公司滴眼剂生产线20152015年对生年对生产车间进行技术改造产车间进行技术改造，致使明目滴眼液因货短缺销售直线下降。到，致使明目滴眼液因货短缺销售直线下降。到20162016年年7 7月明目滴眼液车月明目滴眼液车间恢复正常生产后，各地区供不应求，使得销售大幅上升。间恢复正常生产后，各地区供不应求，使得销售大幅上升。（2 2）公司）公司20162016年各季度经营活动现金情况：年各季度经营活动现金情况：单位：万元单位：万元 经营活动产生的现金流量：经营活动产生的现金流量：一季度一季度 二季度二季度 三季度三季度 四季度四季度 销售商品、提供劳务收到的现金销售商品、提供劳务收到的现金 2,026.152,026.15 1,507.691,507.69 2,708.692,708.69 2,851.152,851.15 购买商品、接受劳务支付的现金购买商品、接受劳务支付的现金 712.52712.52 684.38684.38 1,311.421,311.42 1,840.161,840.16 2016 年年度报告 7 支付给职工以及为职工支付的现支付给职工以及为职工支付的现金金 859.60859.60 620.67620.67 699.40699.40 899.84899.84 支付的各项税费支付的各项税费 225.80225.80 310.36310.36 300.59300.59 428.46428.46 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 -101.50101.50 -326.33326.33 121.89121.89 466.63466.63 其中第四季度的经营活动净现金流为其中第四季度的经营活动净现金流为466.63466.63万元，相比第三季度大幅增长，主要原因万元，相比第三季度大幅增长，主要原因为第四季度中天目生物收到为第四季度中天目生物收到818.47818.47万元政府的补偿款所致。万元政府的补偿款所致。（3 3）第四季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后净利润为）第四季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后净利润为-922.69922.69万元，变万元，变动方向不一致主要原因是：动方向不一致主要原因是：20162016年年8 8月收上海领汇创业投资有限公司分红款月收上海领汇创业投资有限公司分红款1,071.241,071.24万元，在第三季度时未作为万元，在第三季度时未作为非经常性损益项目扣除。非经常性损益项目扣除。前三季度计入当期损益的政府补助前三季度计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关，按照国家统一标与公司正常经营业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量持续享受的政府补助除外准定额或定量持续享受的政府补助除外)，作为非经常性损益扣除，而年报审计调整至递延，作为非经常性损益扣除，而年报审计调整至递延收益。具体如下：收益。具体如下：单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 （7 79 9 月）月）年初至报告期末金额年初至报告期末金额（1 1-9 9 月）月）调调 整整 前前 计入当期损益的政府补助，但与公司正常计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外补助除外 1,221,889.371,221,889.37 4,140,391.114,140,391.11 根据税收、会计等法律、法规的要求对当根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响期损益进行一次性调整对当期损益的影响 调调 整整 后后 计入当期损益的政府补助，但与公司正常计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外补助除外 350350,893.96893.96 890890,726.66726.66 根据税收、会计等法律、法规的要求对当根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响期损益进行一次性调整对当期损益的影响 10,712,424.0010,712,424.00 10,712,424.0010,712,424.00 上述二个原因导致第四季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后净利润变动方上述二个原因导致第四季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后净利润变动方向不一致；调整后第四季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后净利润变动方向一向不一致；调整后第四季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后净利润变动方向一致。致。调整前调整前:2016 年年度报告 8 2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元单位：元 币种：人民币币种：人民币 第一季度第一季度 （1 1-3 3 月份）月份）第二季度第二季度 （4 4-6 6 月份）月份）第三季度第三季度 （7 7-9 9 月份）月份）第四季度第四季度 （1010-1212 月份）月份）营业收入营业收入 25,040,726.0725,040,726.07 26,167,808.4126,167,808.41 26,483,959.6326,483,959.63 46,032,964.0446,032,964.04 归属于上市公司股东归属于上市公司股东的净利润的净利润 -4,944,817.864,944,817.86 -3,307,516.593,307,516.59 7,776,994.197,776,994.19 1,692,524.911,692,524.91 归属于上市公司股东归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的扣除非经常性损益后的净利润后的净利润 -6,472,362.046,472,362.04 -4,944,295.374,944,295.37 6,485,686.756,485,686.75 -9,226,959.959,226,959.95 经营活动产生的现金经营活动产生的现金流量净额流量净额 -1,015,044.111,015,044.11 -3,263,310.633,263,310.63 1,218,896.121,218,896.12 4,666,308.314,666,308.31 调整后：调整后：2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元单位：元 币种：人民币币种：人民币 第一季度第一季度 （1 1-3 3 月份）月份）第二季度第二季度 （4 4-6 6 月份）月份）第三季度第三季度 （7 7-9 9 月份）月份）第四季度第四季度 （1010-1212 月份）月份）营业收入营业收入 25,040,726.0725,040,726.07 26,167,808.4126,167,808.41 26,483,959.6326,483,959.63 46,032,964.0446,032,964.04 归属于上市公司股东归属于上市公司股东的净利润的净利润 -4,944,817.864,944,817.86 -3,307,516.593,307,516.59 7,776,994.197,776,994.19 1,692,524.911,692,524.91 归属于上市公司股东归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的扣除非经常性损益后的净利润后的净利润 -6,472,362.046,472,362.04 -4,944,295.374,944,295.37 -977,072.80 977,072.80 -1,764,200.40 1,764,200.40 经营活动产生的现金经营活动产生的现金流量净额流量净额 -1,015,044.111,015,044.11 -3,263,310.633,263,310.63 1,218,896.121,218,896.12 4,666,308.314,666,308.31 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用）2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益-128,139.88 -56,235.63-10,694,397.30 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,065,435.12 5,901,688.76 23,016,648.29 2016 年年度报告 9 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 10,712,424.00 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,583,600.89 -5,784,735.60-12,068,450.98 2016 年年度报告 10 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额-1,183,835.60 6,079.89 所得税影响额-1,674,369.27 -15,179.38-70,987.57 合计 15,375,115.26 45,538.15 188,892.33 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主要业务情况说明 公司所属行业为中药制造行业，主营业务为药品及相关保健品的销售，主要产品为珍珠明目滴眼液、复方鲜竹沥液、河车大造胶囊、六味地黄口服液、薄荷脑、薄荷素油，产品的核心销售区域为华东、华南地区。（二）经营模式情况说明 1、采购模式 为了加强公司各类物资的采购管理，降低生产成本、确保产品质量，公司出台了采购管理制度、招标管理制度。公司生产用各类主要原料、辅料、包装材料采用集中招标采购，每年组织相关合格供应商进行一次常规性的采购招标，重要原辅材料与供应商形成了长期稳定的战略合作关系、以确保质量的稳定；各类工程及设备采购均实行招标采购。2、生产模式 公司严格按照药品 GMP 管理规范组织生产、确保产品质量。公司实行以销定产管理模式，合理控制产品库存。公司下属各生产企业每月根据销售部门的月度销售计划及产品库存情况，制订下月生产计划、并做好原材料采购等生产准备，每月初生产管理部门根据当月产品生产量安排集中生产，以降低能耗等生产成本。3、销售模式 公司生产并销售药品及相关保健品。公司主要产品终端市场定价机制以政府招标定价为主，政府指导价为辅；公司产品在各区域投标，中标后由公司业务员在各区域通过医药公司进行医疗机构销售，按药品中标价格进行销售；对于未中标产品，通过公司业务员及代理商进行 OTC 及社区终端销售，按国家定价及市场同品种价格进行销售。（三）行业情况说明 2016 年年度报告 11 2016 年，受整个社会经济环境下行压力的影响，受公立医院改革、控药占比、以及医保支出收紧等大背景下，两票制试点、仿制药一致性评价、中药原料监管等系列政策出台影响下，2016 年中成药增速有所放缓，行业整体形势不容乐观。但国家同时出台一系列支持行业发展的新政策，中华人民共和国中医药法在 2016 年年末正式出台；“健康中国2030”规划纲要作为今后 15 年推进健康中国建设的行动纲领，提出了一系列振兴中医药发展、服务健康中国建设的任务和举措；中医药发展战略规划纲要(2016-2030)把中医药发展上升为国家战略，对新时期推进中医药发展作出系统部署。此外，中医药发展“十三五”规划、中国的中医药白皮书等一系列重磅文件先后发布，使中医药行业正在悄悄发生变化，这些变化影响深远，可能正在奠基未来几年中医药市场的格局。公司所处医药制造细分的主要行业为中成药行业，受中药注射液不景气和中药原料监管等影响，2016 年中成药增速有所放缓，预计为 4.9%。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1.历史积淀 公司历史悠久，具有优良的传统和创新精神，是杭州市第一家上市公司，全国第一家中药制剂上市企业。天目生物公司的天目山铁皮石斛为珍稀濒危名贵中药材，是国家二级保护植物，曾被道家列为“九大仙草”之首，享有“植物黄金”美誉，“天斛一号”为浙江省首个中药材认定品种，公司天目山牌铁皮石斛被国家质检总局认定为国家地理标志保护产品。公司申报的“天目山中药文化”被列为浙江省非物质文化遗产名录。公司拥有“天目山”驰名商标。2.产品优势 公司产品在市场上有较高知名度和客户美誉度。黄山薄荷药业公司的国药准字号薄荷脑、薄荷素油占领国内近一半的市场份额；黄山天目药业公司的国家级重点新产品河车大造胶囊为中成药全国独家品种；总部临安制药的心无忧片、复方野菊感冒颗粒、4:1 规格超青片均为全国独家品种，珍珠明目滴眼液、天目山铁皮石斛系列保健品等在市场上都享有一定的声誉、拥有一批忠实的消费者。2016 年年度报告 12 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期内，国家出台一系列支持行业发展的新政策，中医药发展战略规划纲要(2016-2030)把中医药发展上升为国家战略，对新时期推进中医药发展作出系统部署，这将奠基未来几年中医药市场的格局，有利于行业发展。但受整个社会经济环境下行压力的影响，加上持续受公立医院改革、控药占比、以及医保支出收紧等影响下，两票制试点、仿制药一致性评价、中药原料监管等系列政策出台影响下，行业整体形势仍不容乐观。报告期内，公司经营管理层带领全体员工紧紧抓住行业发展的有利政策，积极处理应对不利因素，克难攻坚，深入推行“拓销售、降成本、求创新”等管理措施，紧紧围绕“扭亏为盈”的年度经营目标，使公司经营稳步得到恢复，经营业绩比去年同期得到有效改善。报告期内，实现营业总收入 12,372.55 万元，较上年同期增长 30.56%，其中主营业务收入10,440.79 万元，较上年同期增长 37.1%，归属母公司所有者的净利润 121.72 万元，与上年同期相比实现扭亏为盈。报告期内，公司的经营管理、运行质量继续得到提升，主要工作有：1 1、根据战略规划，推行重大资产重组、根据战略规划，推行重大资产重组 根据董事会的战略规划，以市场为导向，以管理为依托，聚焦资源优势，在加速推动医药企业转型升级的同时，充分发挥资本平台的优势，进行外延式并购战略，加快产业优质资源的有效整合，以增强公司核心竞争力。公司保持与资本市场的对接，寻找优质标的资源，及时推进并购重组工作。2016 年并购重组工作中，对标的公司洽谈、尽调，在尽调工作中发现标的资产存在问题，及时召开董事会主动终止并购重组工作，有效的维护股东特别是中小股东的利益。2 2、推行绩效考核，实施综合配套改革、推行绩效考核，实施综合配套改革 2016 年完成股份公司职能部门设置调整，强化了股份公司的规则制定权、财务控制权、审计监督权、人事管理权。调整子分公司管理体制，实行了总经理负责制，强调责权利结合，业绩与经济收入挂钩；倡导数字说话、业绩说话；与各子分公司总经理签署2016 年度经营目标责任书。3 3、调整销售策略，抓好产品营销工作、调整销售策略，抓好产品营销工作 公司始终把销售工作作为经营中的头等大事，在政策、资金支付等多方面给予大力支持，成立销售事业部，整合公司本部和黄山天目产品资源，探索控销模式，挖掘两厂沉睡产品，为今后产品快速进入市场创造条件；同时根据公司产品特点和市场实际，对公司营销策略进行了重大调整，即：将有限的资金用在推动销售上，变被动销售为主动销售，即由原来只管供货价、市场部大包干，调整为管控终端零售价、实行终端纯销结算。珍珠明目滴眼液2016 年年度报告 13 销量同比增长了 110.68%；阿莫西林克拉维酸钾片销量同比增长了 73.21%；薄荷脑、薄荷素油销量同比增长了 18.24%，在药品级的销量上，在全国有国药准字号的企业中独占鳌头。4 4、持续推进技改，抓好、持续推进技改，抓好 GMPGMP 改造工作改造工作 全力抓好公司临安天工农贸市场提升改造项目，并获得了浙江省级四星级农贸市场和浙江省级放心农贸市场荣誉。投资 2,000 多万元启动公司本级整体 GMP 改造项目，目前已进入设备安装调试阶段，计划 2017 年通过 GMP 认证并恢复生产。全力推动黄山天目二期 GMP改造认证项目，并同时启动黄山薄荷公司食品生产线技术改造。在推进 GMP 改造工作同时，公司重视技术进步、积极创新。完成了 8 个实用新型专利的申请工作，并取得了 8 个实用新型专利；编制完成“安徽省重大科技项目筋骨草胶囊新制备工艺及质量标准提升研究与应用”的科研内容；完成了黄山市科技计划项目丹栀逍遥颗粒项目的竣工验收；完成肾宝合剂、采云曲、利巴韦林滴眼液等产品的再注册，取得生产批件。5 5、加强内部管理，切实有效降低成本、加强内部管理，切实有效降低成本 成本是产品进入市场的主要核心竞争力，成立节支增效领导小组和办公室，按照“统一认识、统一要求、统一行动”开展具体工作，把此项工作作为全年的一项重点工作来抓：（1）成立了临时采购招标委员会，对公司及各子分公司 2016 年度主要生产、办公物资组织了采购招标，通过公开招标，大部分物资采购价格均有所下降；（2）合理降低人力成本，因事设岗、以精干高效为原则对岗位进行梳理，减员增效；（3）管理费、业务招待费、差旅费等都有所下降；（4）成立非正常应收款清欠工作组，理出应收帐款每周公布进度，清理历年应收款，减少消化潜亏因素。针对以前技术改造项目管理中出现的问题，通过加强事后审计监督，规范各类审批流程，严格控制工程项目资金，大大减少项目资金支出。6 6、规范操作流程，确保产品质量、规范操作流程，确保产品质量安全安全 严格按照药品、保健品 GMP 规范组织生产，全年无产品质量事故发生，产品生产合格率和市场抽检合格率达到 100%，全年接受各级主管部门的日常监督检查 30 余次，其中各级药监部门飞行检查 8 次，均顺利通过了检查并获得了好评。全年无安全生产事故发生。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司经营管理层带领全体员工紧紧抓住行业发展的有利政策，积极应对不利因素，克难攻坚，深入推行“拓销售、降成本、求创新”等管理措施，紧紧围绕“扭亏为盈”的年度经营目标，使公司经营稳步得到恢复，经营业绩比去年同期得到有效改善。报告期内，实现营业总收入 12,372.55 万元，较上年同期增长 30.56%，其中主营业务收入10,440.79 万元，较上年同期增长 37.1%，归属母公司所有者的净利润 121.72 万元，与上年2016 年年度报告 14 同期相比实现扭亏为盈。报告期内无产品质量事故发生，产品生产合格率和市场抽检合格率达到 100%；全年无安全生产事故发生。报告期内，公司总体经营情况有所提升，主营业务稳步增长，全年实现扭亏为盈，主要原因：1、主导产品珍珠明目滴眼液下半年恢复生产销售，珍珠明目滴眼液销售收入同比增长了 106.92%；黄山天目公司主导产品河车大造胶囊销售收入同比增长了 166.28%，阿莫西林克拉维酸钾片销售收入同比增长了 51.4%；薄荷脑销售收入同比增长了 30.05%，在药品级的销量上，在全国有国药准字号的企业中独占鳌头；保健品销售收入同比增长超过了133.90%。2、公司收到参股公司上海领汇派发的分红款及控股子公司天目生物收到政府的铁皮石斛基地征用补偿款。3、控股股东及董事会的大力支持，公司在资金紧缺情况下，长城集团多次为公司及子公司提供担保，为公司顺利融到资金提供了条件；并且多次为公司在不高于同期银行利率下借款给公司资金，为公司顺利开展经营生产提供有力保障。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 123,725,458.15 94,765,832.55 30.56 营业成本 76,071,792.37 64,992,269.21 17.05 销售费用 18,094,219.97 12,996,258.96 39.23 管理费用 30,349,571.12 30,896,269.25-1.77 财务费用 7,415,634.85 6,666,051.39 11.24 经营活动产生的现金流量净额 1,606,849.69-1,465,965.66 209.61 投资活动产生的现金流量净额-14,345,888.23-12,370,542.11-15.97 筹资活动产生的现金流量净额 35,741,863.98-8,397,657.92 525.62 研发支出 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 2016 年度公司营业收入、营业成本和销售费用分别较上年增长 30.56%、17.05%、39.23%，具体分析如下：(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减营业成本比上年增减毛利率比上年增减（%）2016 年年度报告 15 （%）（%）药 品 96,200,967.05 56,035,715.21 41.75 32.43 20.89 增加 5.56 个百分点 保 健 品 8,206,906.25 6,360,639.65 22.50 133.90 115.56 增加 6.59 个百分点 合计 104,407,873.30 62,396,354.86 40.24 37.10 26.55 增加 4.98 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）明目液眼