600470_2016_六国化工_2016年年度报告_2017-04-14.pdf

2016 年年度报告 1/150 公司代码：600470 公司简称：六国化工 六国化工股份有限公司六国化工股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 马苏安 因公出差 陈嘉生 三、三、华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人陈嘉生陈嘉生、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人缪振虎缪振虎及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）秦红秦红声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计，2016 年度母公司实现净利润为-29171000.21元，未达到公司章程规定的利润分配条件，公司拟定 2016 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。2016 年年度报告 2/150 十、十、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 3/150 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.7 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.32 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.35 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.36 第九节第九节 公司治理公司治理.42 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.44 第十一节第十一节 财务报告财务报告.45 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.149 2016 年年度报告 4/150 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 本公司、公司、六国化工 指 安徽六国化工股份有限公司 铜化集团/控股股东 指 铜陵化学工业集团有限公司 华兴化工 指 铜陵市华兴化工有限公司 铜化进出口 指 铜陵化工集团进出口有限责任公司 铜化包装 指 铜陵化工集团包装材料有限责任公司 通华物流 指 安徽通华物流有限公司 铜化设计院 指 铜陵化工集团化工设计研究院有限责任公司 新桥矿业 指 铜陵化工集团新桥矿业有限公司 丰采物回 指 铜陵丰采物资回收有限公司 铜港公司 指 铜陵港务有限责任公司 华兴精细化工 指 铜陵市绿阳建材有限责任公司 绿阳建材 指 铜陵市绿阳建材有限责任公司 嘉珑凯 指 安徽嘉珑凯贸易有限责任公司 宿松矿业 指 宿松六国矿业有限公司 鑫泰化工 指 安徽省颍上鑫泰化工有限责任公司 湖北六国 指 湖北六国化工股份有限公司 国星化工 指 铜陵国星化工有限责任公司 江西六国 指 江西六国化工有限责任公司 鑫克化工 指 铜陵鑫克精细化工有限责任公司 中元化肥 指 安徽中元化肥股份有限公司 国泰化工 指 安徽国泰化工有限公司 吉林六国 指 吉林六国农业科技发展有限责任公司 嘉合科技 指 铜陵嘉合科技有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 六国化工股份有限公司 公司的中文简称 六国化工 公司的外文名称 Anhui Liuguo Chemical Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 Liuguo Chemical 公司的法定代表人 陈嘉生 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邢金俄 刘磊 联系地址 安徽省铜陵市铜港路 安徽省铜陵市铜港路 2016 年年度报告 5/150 电话 0562-3801675 0562-3801021 传真 0562-3802688 0562-3802688 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 安徽省铜陵市铜港路 公司注册地址的邮政编码 244000 公司办公地址 安徽省铜陵市铜港路 公司办公地址的邮政编码 244000 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 本公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 六国化工 600470 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 签字会计师姓名 黄亚琼、谢中西、胡乃鹏 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 4,456,955,613.46 5,576,998,194.76-20.08 5,271,748,017.64 归属于上市公司股东的净利润-124,624,485.76 148,793,174.08-183.76-206,420,539.94 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-141,159,459.04 108,209,272.58-230.45-243,053,596.66 经营活动产生的现金流量净额 565,466,909.76 165,738,449.83 241.18 588,577,421.10 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股东的净资产 2,003,334,256.52 2,164,649,669.07-7.45 2,009,245,609.76 总资产 5,837,207,024.21 6,182,517,394.70-5.59 6,430,481,531.68 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同2014年 2016 年年度报告 6/150 期增减(%)基本每股收益（元股）-0.24 0.29-182.76-0.40 稀释每股收益（元股）-0.24 0.29-182.76-0.40 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.27 0.21-228.57-0.47 加权平均净资产收益率（%）-2.99 6.95 减少9.94个百分点-9.66 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-3.39 5.06 减少8.45个百分点-11.37 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的净属于上市公司股东的净资产差异情况资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 857,854,737.40 1,182,301,109.62 1,004,765,169.32 1,412,034,597.12 归属于上市公司股东的净利润-34,079,736.38 1,766,450.40-29,793,597.88-62,517,601.90 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-34,510,308.40 315,654.17-41,631,838.20-65,332,966.61 经营活动产生的现金流量净额 9,828,514.67-136,629,576.12 253,227,938.75 439,040,032.46 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用）2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益-4,869,902.91 -8,790,052.83-5,533,734.98 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 29,749,975.24 32,539,569.79 22,392,987.64 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资 27,606,021.50 2016 年年度报告 7/150 单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-477,973.83 -13,838,059.02 57,411.13 其他符合非经常性损益定义的损益项目 30,615,466.47 少数股东权益影响额-7,873,825.11 2,032,861.34-4,043,195.12 所得税影响额 6,699.89 -1,975,884.25-3,846,433.45 合计 16,534,973.28 40,583,901.50 36,633,056.72 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（1）主要业务 公司主营业务为化肥(含氮肥、磷肥、钾肥)、肥料（含复合肥料、复混肥料、有机肥料及微生物肥料）、化学制品（含精制磷酸、磷酸盐）和化学原料的生产加工和销售，是华东地区规模最大的磷复肥和磷化工一体化专业制造企业。公司“六国”品牌为行业主流品牌，在国内市场具有较大影响力。（2）经营模式 公司依托长江黄金水道等突出物流优势和安徽、湖北、江西的磷矿、硫铁矿资源优势、华东地区发达先进的工业体系和区域经济优势，充分利用各生产要素的优化集合，在供应端牢固管控成本、在销售端深入驻点直销和强化品牌溢价，形成可持续发展的稳定盈利模式；通过持续的新产品研发创新，构建可持续的强大内生增长模式；通过循环经济和一体化，实现环境友好和绿色发展。2016 年年度报告 8/150 销售模式：公司产品销售模式主要有驻点直销模式、买断销售模式两种，伴随着互联网经济的快速发展、农村土地流转形成的规模化经营，近年公司开始涉足电商、种肥直销、微型配肥站等新型销售模式。生产模式：公司系流程式、规模化大型化肥生产企业，公司生产通过保持连续稳定长周期运行以有效降低运营成本、实现环保、安全的高度可控。采购模式：公司主要原料为煤、磷矿、硫酸，实行定期订货法采购模式，即每月根据原料需求量建立库存检查机制，达到订购点时实施采购作业。（3）行业情况 化肥行业是我国经济发展的基础产业，对保障国家粮食安全具有战略意义。随着我国环境保护基本国策的强化执行、应对全球气候变化的国际责任分担、化肥行业全面市场化的完成，全行业已从国民经济保障型功能日益深化提升为质量型功能，生态友好环保、污染物减量达标排放、化肥总量零增长和精准有效施肥，成为全行业生存的根本立足点，在五大发展理念和供给侧结构性改革引领下，创新型驱动发展已成为全行业共识和一致愿景。2016年，中国化肥总产量(折纯)7004.9万吨，同比下降4.8%。（数据来源：中国石油和化工工业联合会2016年中国石油和化工行业经济运行报告）总体来看，全行业大力推进产业结构调整、化解产能过剩取得进展，化肥市场经过漫长的大周期谷底震荡运行，行业在市场价格加速下行触底到反转拐点的迹象增加。我国化肥行业主要由氮肥、磷肥、钾肥、复合肥四大子行业构成，氮肥约占化肥总产量的31%，磷肥约占12%，钾肥约占3%，复合肥占54%。氮肥行业持续三年亏损，2016年亏损额加大；磷肥行业在市场价格重挫下，继续加速过剩产能出清；钾肥和复合肥市场运行相对较为平稳。（4）国家化肥淡季储备政策对公司的影响 我公司每年承担国家化肥淡储任务在 12-15 万吨，所占比例约为公司销售总量的 5%，国家化肥淡储政策的变化对公司总体经营影响较小。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司经过30年的积累，已成为行业内传统主流品牌，在市场中已形成较为稳定的影响力和竞争力，主要体现在：（一）品牌优势 公司拥有“六国”、“施大壮”、“淮海”三件中国驰名商标，具有突出的品牌竞争优势。（二）生产要素禀赋优势 公司主要生产基地坐落于长江沿线，直通湖北宜昌磷矿供应地；同时，安徽、江西地区拥有亚洲地区最为丰富的硫酸资源，公司具备“酸肥结合”、“矿肥结合”的生产要素禀赋优势；在公司大合成氨项目顺利投产后，公司产业链得以进一步完善，循环经济与规模优势得到充分匹配，结合便捷价廉的物流条件，公司基于要素禀赋的成本战略优势在行业内持续处于领先地位，是公司难以复制的核心竞争力。（三）营销优势 公司首创的“驻点直销”营销模式，具有突出的风险管控能力和抵御弱市行情优势。公司近年来，以“驻点直销”营销模式为根基，持续尝试和大力拓展品牌营销、会议营销、电商营销等全方位立体营销模式，结合公司新产品的不同定位深入精准营销，公司营销优势在得以巩固的同时不断得以提升。（四）技术优势 公司是国家高新技术企业，拥有一个国家级企业技术中心、一个省级技术中心和一个博士后流动工作站，与四川大学、天津大学、武汉工程大学等高校建立长期产学研战略合作伙伴关系，是安徽省控失性肥料产业技术创新战略联盟成员之一。低品位磷矿在湿法磷酸装置上应用与开发技术在国内同行业中首屈一指。2016 年年度报告 9/150 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2016 年，化肥行情下滑趋势加速，市场价格遭受重创。由于国内外粮食价格下降、种植业需求不旺，出口下滑，竞争加剧，国内化肥市场持续低迷，几乎所有化肥价格呈单边下滑走势，大部分主要化肥价格创五年来新低，尿素等化肥价格创十年来新低，化肥企业亏损面加大，销售利润率继续下降，促使产业转型升级进一步加速。报告期内，公司加大产品结构的升级调整，继续大力推进新产品销售，先后推出生物有机肥、海藻复合肥、水稻专用肥、土豆专用肥、苹果专用肥、腐植酸液体水溶肥等新品种肥料。目前公司已拥有8大系列100多款新产品，土豆、苹果、柑橘、林木等系列专用肥及7大作物全程营养套餐肥；并与安徽农科院、河北农大、内蒙农科院等科研院所合作开展科研试验，在各销区、直销点建设示范田。2016年，公司持续创新营销方式和灵活开放的营销策略。针对种植大户对服务一体化的需求，试行“种肥直销”模式；与村级服务站合作，启动农村淘宝项目；大力开展会议营销。全年召开新产品推介会、订货会、现场观摩会等各类会议4000余场，参会人员达20万人次，组织种田大户来司参观达5000余人。报告期内，公司继续深化内部市场化和对标管理，促进企业管理水平提升，有效节约各系统运营成本。策划、建立、运行能源管理体系，积极开展能源管理体系的贯标工作，全年产品综合能耗下降显著。全面启动ERP项目，加快企业管理模式创新。报告期内，公司安全环保继续巩固。各项指标控制有效，母子公司安全生产状况得到持续改进。通过加强日常监管、技改技措及治理方案的持续改进，公司环保技术实力和管控能力得到有效提升。报告期内，公司对外投资设立了安徽国泰化工有限公司、吉林六国农业科技发展有限责任公司、铜陵嘉合科技有限公司、公司六国易农科技股份有限公司。报告期内，公司获评“2016中国化工企业500强”，完成海藻酸类肥料、控失活化性肥料、磷素活化性肥料、聚谷氨酸复合肥料等4项企业标准编制；参与湿法磷酸取水定额国家标准编制。全年共获授权专利31件，其中发明专利9件，实用新型专利22件。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现销售收入445,695.56万元，同比下降20.08%；实现净利润-20,689.25万元，同比下降632.13%；其中归属于母公司净利润为-12,462.45万元，同比下降183.76%；实现每股收益-0.24元。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 4,456,955,613.46 5,576,998,194.76-20.08 营业成本 4,174,126,917.40 4,929,608,930.00-15.33 销售费用 191,284,269.02 161,777,238.69 18.24 管理费用 167,935,151.76 217,955,341.31-22.95 财务费用 109,550,572.59 131,852,338.39-16.91 经营活动产生的现金流量净额 565,466,909.76 165,738,449.83 241.18 投资活动产生的现金流量净额-28,525,390.23-78,531,214.10 筹资活动产生的现金流量净额-436,913,667.26 30,337,303.63-1,540.19 研发支出 111,702,500.00 127,550,200.00-12.42 税金及附加 29,328,459.20 16,929,543.30 73.24 资产减值损失 9,385,524.98 96,790,505.00-90.30 2016 年年度报告 10/150 投资收益 475,359.23 34,696,416.11-98.63 所得税费用 7,114,628.23 27,812,238.05-74.42 营业外支出 6,478,625.18 23,753,169.93-72.73 经营活动产生的现金流量净额变动原因：本期购买商品支付劳务支出的现金较上年减少。筹资活动产生的现金流量净额变动原因：本期取得借款收到的现金较上年减少。营业税金及附加变动原因：主要系公司将房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等原计入管理费用的相关税费，自 2016 年 5 月 1 日起调整计入本科目所致。资产减值损失变动原因：主要系公司上期全额计提了对吉林天马农业科技有限公司应收款项的坏账准备所致。投资收益变动原因：主要系公司上期处置宿松六国矿业有限公司100%的股权实现的处置收益所致。所得税费用变动原因：主要系本期公司亏损、当期所得税费用发生额下降所致。营业外支出变动原因：主要系公司上期确认预计损失所致。1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内，公司实现营业收入 44.57 亿元，其中：主营业务收入 42.45 亿元，其他业务收 入 2.12 亿元。营业成本 41.74 亿元，其中：主营业务成本 39.89 亿元，其他业务成本 1.85 亿元。公司前五名销售客户销售额 32,638.31 万元，占年度销售总额的 7.32%。前五名供应商采购额为 87,935.60 万元，占年度采购总额的 24.84%。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）复合肥 1,914,056,019.09 1,755,531,400.90 8.28-17.52-14.78 减少 2.95 个百分点 磷酸二铵 1,572,734,323.61 1,517,229,423.63 3.53-25.98-20.48 减少 6.67 个百分点 磷酸一铵 476,950,267.99 433,226,527.65 9.17-18.59-17.57 减少 1.12 个百分点 尿素 243,011,005.16 256,580,751.33-5.58-27.03-2.36 减少 26.68个百分点 液氨 20,657,659.16 16,689,216.86 19.21 12.44 18.45 减少 4.10 个百分点 二氧化碳 16,549,127.75 8,420,525.85 49.12-3.22 0.14 减少 1.71 个百分点 磷酸 1,389,475.14 1,012,385.61 27.14 598.12 640.53 减少 4.17 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 4,143,494,990.63 3,900,843,188.61 5.86-17.79-12.74 减少 5.44 个2016 年年度报告 11/150 百分点 国外 101,852,887.27 87,847,043.22 13.75-71.68-71.52 减少 0.49 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 2016 年公司主导产品市场行情走跌，销售毛利同比大幅下降，综合毛利率由去年 11.50%下降到本年 6.05%左右。公司主要产品复合肥和磷酸二铵毛利占公司总毛利 75.67%。本公司主要产品只涉及化工一个行业。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 单位：万吨 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）磷酸二铵 80.55 85.99 3.49-8.22-2.51-66.31 复合肥 106.84 109.70 5.65 11.77 2.73-62.93 磷酸一铵 32.49 32.86 0.47 43.70 49.02-68.87 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 磷酸二铵 直接材料 1,393,059,168.53 88.58 1,618,022,241 85.81-13.90 磷酸二铵 工资 30,659,003.48 1.95 15,095,616 0.80 103.10 磷酸二铵 制造费用 149,016,151.60 9.47 252,417,933 13.39-40.96 磷酸二铵 合计 1,572,734,323.61 100 1,885,535,791 100.00-16.59 复合肥 直接材料 1,737,356,938.66 90.77 1,579,425,878 90.84 10.00 复合肥 工资 23254542.25 1.21 16,652,316 0.96 39.65 复合肥 制造费用 153,444,538.18 8.02 142,529,294 8.20 7.66 复合肥 合计 1,914,056,019.09 100 1,738,607,488 100.00 10.09 磷酸一铵 直接材料 418,795,789.83 87.81 424,885,666 83.49-1.43 磷酸一铵 工资 10,272,006.00 2.15 5,169,524 1.02 98.70 磷酸一铵 制造费用 47,878,901.78 10.04 78,824,637 15.49-39.26 磷酸一铵 合计 476,946,697.60 100 508,879,827 100.00-6.28 成本分析其他情况说明 适用 不适用 2016 年年度报告 12/150 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 32,638.31 万元，占年度销售总额 7.32%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 87,935.60 万元，占年度采购总额 24.84%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。2.2.费用费用 适用 不适用 销售费用较上年同期增长 18.24%，主要是运输费用增加较多。管理费用较上年同期降低 22.95%，主要是管理人员薪酬及资产折旧摊销较少所致。财务费用较上年同期下降 16.91%，主要是本期借款本金偿还相应利息支出减少。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：万元 本期费用化研发投入 11,170.25 本期资本化研发投入 研发投入合计 11,170.25 研发投入总额占营业收入比例（%）2.51 公司研发人员的数量 187 研发人员数量占公司总人数的比例（%）4.05 研发投入资本化的比重（%）情况说明情况说明 适用 不适用 4.4.现金流现金流 适用 不适用 经营活动产生的现金流量净额较上期增加 241.18%，主要是本期购买商品、接受劳务支付的现金较上期减少较多所致。投资活动产生的现金流量净额较上期增加 5,000.58 万元，主要是本期收到转让宿松六国矿业股权收到股权款形成。筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 46,725.10 万元，主要系本期偿还债务支付的现金较上年同期增加所致。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 2016 年年度报告 13/150 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 应收票据 94,629,620.23 1.62 21,776,667.79 0.35 334.55 主要系本期公司客户以银行承兑汇票方式结算的货款增加所致 应收账款 65,226,138.33 1.12 182,798,034.20 2.96-64.32 主要系本年销售回款增加所致 其他应收款 95,130,081.83 1.63 204,415,222.79 3.31-53.46 主要系本期公司收到出售宿松六国矿业有限公司股权及转让债权部分款项所致 递延所得税资产 2,027.50 6,891,822.59 0.11-99.97 主要系本期除控股子公司国星化工外其他核算主体均未确认递延所得税资产所致 应付票据 422,370,000.00 7.24 707,236,232.00 11.44-40.28 主要系本期公司采用应付票据支付货款减少所致。预收账款 844,697,661.66 14.47 508,262,729.37 8.22 66.19 主要系预收货款增加所致。应交税费 12,994,287.87 0.22 32,425,133.99 0.52-59.93 主要系本期公司亏损应交企业所得税减少所致。一年内到期的非流动负债 165,441,641.48 2.83 277,500,000.00 4.49-40.38 主要系一年内到期的长期应付款和长期借款减少所致。长期借款 120,000,000.00 2.06 195,000,000.00 3.15-38.46 主要系到期的长期借款减少所致。2016 年年度报告 14/150 2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 154,600,005.23 票据保证金、信用证保证金、质押定期存单 应收票据 10,000,000.00 借款质押 无形资产 270,911,840.23 借款抵押 固定资产 66,926,343.56 借款抵押 3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 化工行业经营化工行业经营性信息分析性信息分析 1 1 行业基本情况行业基本情况(1).(1).行业政策及其变动行业政策及其变动 适用 不适用 2015 年 12 月，国务院关税税则委员会公布了关于 2016 年关税调整方案的通知，2016年除磷矿石、磷酸、氨和氨水等化肥上游原料出口税率有所调整外，化肥出口关税依然执行与 2015年相同税率：尿素 80 元/吨、磷铵 100 元/吨、钾肥 600 元/吨，二元复合肥和三元复合肥分别执行5%和 30%的出口税率。2016 年 7 月，国务院办公厅关于石化产业调结构促转型增效益的指导意见要求，严格控制尿素、磷铵、电石、烧碱、聚氯乙烯、纯碱、黄磷等过剩行业新增产能，相关部门和机构不得违规办理土地（海域）供应、能评、环评和新增授信等业务，对符合政策要求的先进工艺改造提升项目应实行等量或减量置换。2016 年 9 月，国土资源部办公厅印发关于落实国家产业政策做好建设项目用地审查有关问题的通知要求，对于尿素、磷铵、电石、烧碱、聚氯乙烯、纯碱、黄磷等过剩行业新增产能以及未纳入石化产业规划布局方案的新建炼化项目，一律不再受理用地预审。2016 年 10 月，国务院下发关于印发“十三五”控制温室气体排放工作方案的通知，明确大力发展低碳农业。方案要求坚持减缓与适应协同，降低农业领域温室气体排放。实施化肥使用量零增长行动，推广测土配方施肥，减少农田氧化亚氮排放，到 2020 年实现农田氧化亚氮排放达到峰值。控制农田甲烷排放，选育高产低排放良种，改善水分和肥料管理。实施耕地质量保护与提升行动，推广秸秆还田，增施有机肥，加强高标准农田建设。2016 年 11 月，国务院下发关于印发“十三五”生态环境保护规划的通知，到 2020 年，实现化肥农药零增长。2016 年 12 月，中华人民共和国环境保护税法正式颁布，于 2018 年 1 月 1 日起实施。开征环境税后，全国环保部门将依法对企业征收相应税收，给企业提供更加公平的市场环境。2016 年 12 月，国务院关税税则委员会公布了关于 2017 年关税调整方案的通知，决定取消尿素、氯化铵等氮肥出口关税；取消重钙、普钙等磷肥出口关税；取消磷酸一铵、磷酸二铵、氮磷二元肥等复合肥出口关税；氮磷钾三元复合肥出口关税从 30%下调至 20%；氯化钾、硫酸钾、硝酸钾等钾肥出口关税保持不变。2016 年年度报告 15/150 2016 年 12 月，环境保护部、国家发展和改革委员会、住房和城乡建设部、水利部公布关于落实实施区域差别化环境准入的指导意见，要求对限制开发的农产品主产区，以保护和恢复地力为主要目标，加强水和土壤污染的统筹防控。提高有色金属矿采选冶炼、石油开采及加工、化工、焦化、电镀、制革等行业环境准入要求，避免重金属、有机污染物与面源污染叠加，加剧水质改善难度。水库、灌溉、排涝等水利建设应发挥水资源的多种功能，协调好生活、生产和生态用水需求，降低对水生态和水环境的影响。不得进行自然生态系统的开荒以及侵占水面、湿地、林地、草地，控制化肥施用量，严格控制江河、湖泊、水库等水域新增人工养殖，防范水质富营养化。其他优先保护耕地集中区域可参照本区域要求强化准入管理。2017 年 1 月，国务院下发关于印发全国国土规划纲要（2016-2030 年）的通知，要求大力推进测土配方施肥，科学施用化肥、农药，实现化肥、农药使用量零增长，推动生态农业和有机农业发展。2017 年 3 月，农业部办公厅下发关于开展 2017 年肥料监督抽查的通知，决定对复混肥料（复合肥料）、掺混肥料、大量元素水溶肥料等肥料组织开展 2017 年肥料监督抽查。(2).(2).主要细分行业的基本情况及公司行业地位主要细分行业的基本情况及公司行业地位 适用 不适用 磷肥主要细分产品是磷酸一铵和磷酸二铵，下游需求主要是农业领域，消费市场主要集中在中国、印度、美国、巴西、澳大利亚等农业大国，2014 年以上 5 个国家需求占比为 74%。2016 年国内磷肥出口依存度高达 30%，因此国内磷肥价格、行业景气度主要取决于全球范围内行业供需状况。截至 2015 年，全球磷肥产能为 8000 万吨，前 6 名依次为中国 34%、美国 15%、印度 8%、俄罗斯 7%、摩洛哥 4%、沙特 4%。2011 年至今，行业供大于需，开工率整体呈下降趋势，并维持在 58%-60%的区间。目前中国企业已停止产能扩张，随着供给侧改革去产能的强力推进和环保监管力度的更加严厉，2018 年后预计 200 万吨中小企业产能和低纯度产能有望永久性退出，中东和北非地区 2020年前有 600 万吨新