600097_2016_开创国际_2016年年度报告_2017-04-19.pdf

2016 年年度报告 1/125 公司代码：600097 公司简称：开创国际 上海开创国际海洋资源股份有限公司上海开创国际海洋资源股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 汪思洋 因工作原因 林宪 三、三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人汤期庆汤期庆、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人朱正伟朱正伟及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）徐卫东徐卫东声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司第七届董事会第十九次会议审议通过 公司2016年度利润分配预案，经审计，公司2016年度实现归属于上市公司股东净利润7,868,284.19元，经董事会审议并同意公司2016年度不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对外投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 2016 年年度报告 2/125 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 公司已在报告中详细描述可能存在的行业、经营风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 公司历年来根据国家油价补贴相关文件、企业会计准则及自身会计政策的相关规定，在油价补贴的收取权利可以可靠计量时，于当年度予以确认。公司于 2016 年 4 月 18 日收到农业部渔业渔政管理局的函件，得知国家有关部门正在对远洋渔业补助政策进行调整改革，2015 年度将按新方案实施，无法确定公司 2015 年度的补助金额。2016 年 6 月，根据国务院同意的财政部、交通运输部、农业部、国家林业局关于调整农村客运、出租车、远洋渔业、林业等行业油价补贴政策的通知（财建【2016】133 号），自 2015 年起，远洋渔业补助并入现有中央财政船舶报废拆解和船型标准化补贴，用于国际渔业资源开发利用和渔船更新改造等能力建设。根据通知精神，公司仍将获得每年度的远洋渔业补助资金。2016 年 12 月 20 日，公司全资子公司开创远洋收到国家相关部委对开创远洋 2015 年度补助资金 135,188,100 元，公司按照企业会计准则等有关规定对上述补助资金进行会计处理,计入当期损益。上述补助资金对公司 2016 年度利润产生正面影响。2016 年年度报告 3/125 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.7 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.31 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.34 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.35 第九节第九节 公司治理公司治理.40 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.44 第十一节第十一节 财务报告财务报告.45 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.125 2016 年年度报告 4/125 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司或本公司 指 上海开创国际海洋资源股份有限公司 开创远洋 指 上海开创远洋渔业有限公司 上海远洋、控股股东 指 上海远洋渔业有限公司 ALBO 公司 指 HIJOS DE CARLOS ALBO,S.L.卡洛斯阿尔博的孩子们有限公司 康隆公司 指 康隆（香港）航运有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 上海开创国际海洋资源股份有限公司 公司的中文简称 开创国际 公司的外文名称 Shanghai Kaichuang Marine International Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 KCGJ 公司的法定代表人 汤期庆 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 汪涛 陈晓静 联系地址 上海市杨浦区安浦路661号3号楼3楼 上海市杨浦区安浦路661号3号楼3楼 电话 021-65686875 021-65690310 传真 021-65696280 021-65673892 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 中国（上海）自由贸易试验区新灵路118号1201A室 公司注册地址的邮政编码 200131 公司办公地址 上海市杨浦区安浦路661号3号楼3楼 公司办公地址的邮政编码 200082 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 2016 年年度报告 5/125 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 开创国际 600097 华立科技 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 上海市南京东路 61 号 7 楼 签字会计师姓名 王一芳 陈迅骅 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 国泰君安证券股份有限公司 办公地址 上海市浦东新区商城路 618 号 签字的财务顾问主办人姓名 胡晓 宋富良 持续督导的期间 2016 年 6 月 10 日至 2017 年 12 月 31 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 1,148,730,870.22 675,047,903.11 70.17 831,010,886.69 归属于上市公司股东的净利润 7,868,284.19-110,809,811.50 不适用 106,159,505.37 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-26,163,511.21-144,799,232.48 不适用 65,797,369.84 经营活动产生的现金流量净额 197,980,627.18 81,761,234.51 142.14 170,064,316.52 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股东的净资产 813,223,997.28 788,884,705.62 3.09 918,607,510.37 总资产 1,736,010,055.93 1,176,510,928.86 47.56 1,351,218,830.99 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）0.04-0.55 不适用 0.52 稀释每股收益（元股）0.04-0.55 不适用 0.52 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.13-0.71 不适用 0.32 加权平均净资产收益率（%）0.98-13.02 增加14.00个百分点 12.04 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-3.27-17.01 增加13.74个百分点 7.46 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 2016 年年度报告 6/125 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 131,019,693.60 175,097,875.08 404,529,689.56 438,083,611.98 归属于上市公司股东的净利润-91,747,631.45-26,416,680.09-38,376,822.23 164,409,417.96 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-92,072,933.80-24,035,407.53-38,880,964.83 128,825,794.95 经营活动产生的现金流量净额 8,551,889.88-28,615,540.13-3,962,340.67 222,006,618.10 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用）2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益 27,811,376.46 其中开顺轮处置利得 3,131万元，金汇 3号处置损失262 万元。-518,369.40-878,426.44 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,620,576.38 其中 2016 年度对外经济合作专项资金500 万元。34,607,790.38 41,344,226.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-482,450.23 -100,000.00-103,664.80 所得税影响额 82,292.79 合计 34,031,795.40 33,989,420.98 40,362,135.53 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 7/125 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）公司从事的主要业务、作业领域 公司拥有二大作业船队，分别是金枪鱼围网船队和大型拖网加工船队，金枪鱼围网船队主要在中西太平洋海域，包括马绍尔群岛、密克罗尼西亚、基里巴斯、瑙鲁等国家经济区和国际公海海域作业，专业从事金枪鱼资源围网捕捞生产作业；大型拖网加工船队的作业区域包括东南太平洋、南极海域、白令西海等地区，专业从事竹荚鱼、鲐鱼、鳕鱼、磷虾等海洋资源的捕捞。公司的捕捞渔获产品远销国内外，包括欧洲、北美、非洲、东南亚等国家和地区。报告期内，开创远洋收购了西班牙 ALBO 公司，该公司的知名度和市场占有率位居西班牙国内前三名，其主导产品为金枪鱼罐头和罐头方便食品。该公司拥有三个厂房进行生产，分别为塔皮亚工厂专业生产加工大豆罐头、炖肉罐头食品等方便食品；希耶罗工厂生产加工淡金枪鱼、白金枪鱼等罐头；维哥工厂主要生产加工淡金枪鱼、白金枪鱼、沙丁鱼等罐头。ALBO 公司产品主要销售地在西班牙，主要分销渠道遍布西班牙 17 个行政区，在欧洲其他国家、北美亦有销售。（二）公司经营模式 1、远洋捕捞业务的业务模式 公司的远洋捕捞形式为大洋性捕捞，船队分为金枪鱼围船队及大型拖网船队二大船队。金枪鱼围网船队主要捕捞金枪鱼，其生产工艺为冷海水配备探鱼投网缔括起网捞鱼冷冻处理冷藏仓储转载运输；大型拖网船队主要捕捞竹荚鱼、鲐鱼、鳕鱼等鱼种产品，生产流程为寻找渔场捕捞作为产品加工冷藏存储转载运输。在销售方面，公司主要产品金枪鱼在国际上的销售主要采用的是贸易商模式，在国内的销售主要采用的是非贸易商模式；竹荚鱼销售主要是通过一家销售共同体公司销售进入尼日利亚市场。鳕鱼、鲐鱼等产品主要由运输船带回国内，在国内通过贸易商和客户报价的方式进行销售。此外，公司还将部分鲣鱼渔获通过公司在马绍尔设立的加工厂加工成鱼柳进行销售。2、水产品罐头制造业务的业务模式 2016 年公司新收购了西班牙 ALBO 公司，该公司的罐头制品在三个地方生产，每个地方专业生产某种罐头。ALBO 公司拥有百年品牌，其生产经营模式较为成熟，公司主要产品生产流程为：购入原料鱼进入生产线，新鲜且在零下 18 度冷冻鱼根据大小进行分开去头去尾去内脏，准备蒸煮根据鱼的大小和脂肪量，确定水煮时间鱼去除掉无法食用的部分鱼肉机器包装放入罐头中根据产品不同，每个罐头的调味品填充量将会在 10%-35%之间变化罐头密封罐头在高温下消毒灭菌罐头包装好并贴上标签包装成箱；在销售方面，ALBO 公司分为西班牙国内销售和国外销售。其中在西班牙境内设有 3 个销售中心，分别位于马德里、巴塞罗那和加纳利拉斯，各销售中心负责全面对接客户，及时响应客户的需求并提供周到服务。ALBO 公司除西班牙之外的销售通过其国外进口商操作，目前国外主要市场在瑞士。（三）行业情况说明 1、远洋渔业行业情况说明 我国远洋渔业经过 30 年的快速发展，规模上已经位居世界前列，取得了举世瞩目的成就，为丰富我国水产品供给，推动农业国际交流合作和农产品贸易，维护国家海洋权益，作出了重要贡献。在世界远洋渔业产业转型，格局调整的新阶段，要把增强企业实力和产业综合效益作为主要着力点，积极培育壮大现代化远洋渔业企业，促进捕捞、加工物流业相互整合和一体化发展，努力打造一批我们国远洋渔业知名企业和产品品牌。2016 年年度报告 8/125 远洋渔业包括大洋性渔业和过洋性渔业两大类。大洋性渔业是指主要在公海海域进行捕捞作业的远洋渔业活动，主要包括金枪鱼渔业、鱿鱼渔业、大型拖网渔业、南极磷虾渔业、秋刀鱼渔业、公海中上层渔业等项目；作业方式包括拖网、围网、钓具等；作业区域包括太平洋、大西洋、印度洋公海及南极海域。过洋性渔业在他国近海或经济区进行捕捞作业，不具备远离陆地作业能力，设备配备简易，使用延绳钓、曳绳钓、小型拖网等捕捞工具，主要捕捞鱿鱼、乌贼等软体鱼类。我国的过洋性渔业分布在亚洲、非洲及南美洲等 25 个国家的管辖海域，作业方式以拖网为主，另有少量定制网、流刺网、围网、钓具等。2、西班牙水产品罐头制造业相关法规和监管政策 西班牙的罐头食品行业监管和多个政府部门有关，包括制定鱼罐头生产和衍生产品的法规、质量控制、健康安全等标准的国家和当地机构；出具出口质量证书/许可证/产地证，卫生动特检验等机构。西班牙作为大陆法系国家，并未使用所有重要法律基本法典化，仍在大量颁布针对特别法律议题的特别法。2015 年 7 月 30 日颁布的西班牙食品安全保护法是国内重要食品相关的法律之一。完善的法律制度为西班牙的罐头食品安全监管提供了严密的法律支撑。西班牙法律授权监管机关对食品的生产、加工和销售场所进行检查；建立了食品的追溯和召回制度，构建了食品安全长效的监管机制。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 主要资产 重大变化说明 流动资产 同比增加了 36,311 万元，主要系 ALBO 公司本期纳入公司合并报表范围。股权资产 无重大股权资产变化。固定资产 本期减少固定资产 2,208 万元，主要是当年计提的折旧。在建工程 本期在建工程增加 63 万元，系岱山金枪鱼综合利用加工基地项目。无形资产 本期无形资产新增 11,030 万元，其中收购 ALBO 公司确认品牌及客户关系 9,348 万元，岱山土地使用权 1,682 万元。商誉 本期商誉增加 10,999 万元，系年内收购 ALBO 公司产生的商誉。三、三、报告期内报告期内核心竞争力分析核心竞争力分析 适用 不适用 1、捕捞许可证 开创远洋已获农业部批准并已实施远洋渔业项目，各船队生产船舶均取得相应海域的捕捞许可证。2、船队规模 公司全资子公司开创远洋目前拥有二支大洋性捕捞船队，分别是大型拖网船队和金枪鱼围网船队，其中自有 3 艘大型拖网船队，8 艘金枪鱼围网船、1 艘冷藏运输船以及向控股股东租赁的 2艘金枪鱼围网租赁船和 2 艘冷藏运输船。3、专业人才 公司二大船队拥有经验丰富的船长、轮机长等骨干船员，能带领船队较好地完成远洋渔业生产，并定期组织相关人员进行专业培训，确保安全生产。4、品牌优势 公司新收购了西班牙第三大罐头品牌 ALBO 公司，这将有利于公司引进成熟的管理和销售网络，利用西班牙市场的地位及优势，通过向下游产业链的延伸，加快提升金枪鱼产品的产能，增强市场竞争力。2016 年年度报告 9/125 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 金枪鱼围网船队积极对标同一渔场先进船舶，首次租用船载直升机参与辅助捕捞作业取得良好效果。“金汇 18”轮创造了船队单船月产量、年产量的历史新高。继续提高产品回国销售比重，增强经济效益。报告期内，公司金枪鱼围网船队捕捞产量 6.02 万吨，同比减幅 0.57%；销售收入5.76 亿元，同比增加 62%。大型拖网船队面对竹荚鱼国际销售市场渠道受挫，售价持续低迷的不利影响，及时转移渔场，努力增加其它鱼种的捕捞量来弥补经营亏损，同时加强节能降耗，提倡船员自修，严控修理成本。报告期内，大型拖网船队实现捕捞产量 4.04 万吨，同比减少 13%，销售收入 1.65 亿元，同比减少 45%。报告期内，开创远洋成功收购西班牙 ALBO 公司 100%股权。2016 年 6 月 10 日完成交割，并支付了全部价款 6,100 万欧元。经过半年多的运作，ABLO 公司产品销售额同比稳中有升，财务状况良好，现金流充足，实现了平稳过渡，标志着开创公司产业结构调整取得了历史性的突破。公司稳步推进非公开发行股票事宜，按时完成反馈意见的回复和信息披露工作。根据最新监管审核政策的要求，公司削减了补充流动资金募投项目，募集资金总额调整至 6 亿元。2017 年 3 月 29 日，中国证监会发行审核委员会审核通过了公司非公开发行股票申请。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，营业收入 11.49 亿元，同比上升 70%；营业总成本 13.07 亿元，同比上升 59%，营业外收入 1.73 亿元，同比上升 1.38 亿元，归属于母公司的净利润为 787 万元，比上年同期增加11,868万元，主要原因是营业外收入增加及ALBO公司并入后相应的营业收入和营业总成本增加。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,148,730,870.22 675,047,903.11 70.17 营业成本 892,626,505.29 567,063,722.24 57.41 销售费用 271,896,986.84 135,067,899.80 101.30 管理费用 100,820,353.82 62,352,999.46 61.69 财务费用 15,966,465.38 11,176,226.01 42.86 经营活动产生的现金流量净额 197,980,627.18 81,761,234.51 142.14 投资活动产生的现金流量净额-436,138,392.32-33,400,550.71 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 390,780,329.17-60,889,871.31 不适用 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1)驱动业务收入变化的因素分析 驱动业务收入增加的主要原因：报告期内 ALBO 公司并入合并范围，销售收入增加 38,839 万元；拖网船队捕捞产量减少，平均销售价格下降。围网船队捕捞产量微减，平均售价上升。2016 年年度报告 10/125 (2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 公司大型拖网船队共捕捞竹荚鱼等各类鱼货 40,371吨，较上年相比减少6,256吨，减幅 13%，实现销售收入 16,467 万元，较上年相比减少 13,500 万元，减幅 45%；金枪鱼围网船队共捕捞金枪鱼 60,237 吨，较上年相比减少 343 吨，减幅 0.57%；销售金枪鱼 68,471 吨，较上年相比增加14,571 吨，增幅 27%；实现销售收入 57,624 万元，较上年相比增加 22,126.万元，增幅 62%；ALBO公司并入合并范围，销售收入 38,839 万元。(3)主要销售客户的情况 公司捕捞的竹荚鱼与金枪鱼的销售部分在海外交易，ALBO 公司产品销售均在境外交易。境外公司客户 2016 年度各类渔获产品销售给境外公司 66,319 万元，占公司全部营业收入的 58%。2016年度内，部分金枪鱼和磷虾、磷虾粉、鳕鱼、鲐鱼是销售给国内客户，取得营业收入 48,006 万元，占公司全部营业收入的 42%。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）海洋捕捞 754,858,422.19 683,165,157.21 9.50 12.66 21.26 -6.42 食品加工 388,390,235.18 203,905,907.09 47.50 100.00 100.00 47.50 合计 1,143,248,657.37 887,071,064.30 22.41 70.62 57.45 增加 6.49 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）金枪鱼销售 576,244,297.40 494,033,006.84 14.27 62.33 51.30 增加 6.25 个百分点 竹荚鱼销售 107,755,135.26 122,336,630.37-13.53-51.92-15.69 减少 48.79 个百分点 鱼柳销售 13,947,825.23 11,707,092.33 16.07-9.43-32.90 增加 29.37 个百分点 磷虾(粉)销售 4,387,051.50 5,729,401.00-30.60-5.58 0.56 减少 7.98 个百分点 零星鱼种销售 52,524,112.80 49,359,026.67 6.03-25.93-28.09 增加 2.83 个百分点 罐头食品销售 388,390,235.18 203,905,907.09 47.50 100.00 100.00 增加 47.50 个百分点 合 计 1,143,248,657.37 887,071,064.30 22.41 70.62 57.45 增加 6.49 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 480,055,158.34 409,216,337.52 14.76 44.08 30.66 增加 8.76 个百分点 2016 年年度报告 11/125 国外 663,193,499.03 477,854,726.78 27.95 96.87 90.98 增加 2.23 个百分点 合 计 1,143,248,657.37 887,071,064.30 22.41 70.62 57.45 增加 6.49 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）金枪鱼(吨)60,236.52 63,912.37 6,777.00-0.57 18.57-54.85 竹荚鱼(吨)21,844.80 25,352.16 4.34-33.02-12.89-99.88 罐头食品(万罐)4,349.68 4,221.42 1,663.39 100.00 100.00 100.00 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 海洋捕捞 683,165,157.21 77.01 563,410,467.88 100.00-22.99 食品加工 203,905,907.09 22.99 0.00 0.00 22.99 合计 887,071,064.30 100.00 563,410,467.88 100.00 -分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 金枪鱼销售 494,033,006.84 55.69 326,524,367.19 57.95-2.26 竹荚鱼销售 122,336,630.37 13.79 145,102,454.27 25.75-11.96 鱼柳销售 11,707,092.33 1.32 17,447,153.41 3.10-1.78 磷虾(粉)销售 5,729,401.00 0.65 5,697,306.00 1.01-0.36 零星鱼种销售 49,359,026.67 5.56 68,639,187.01 12.19-6.63 罐头食品销售 203,905,907.09 22.99 0 0 22.99 合 计 887,071,064.30 100.00 563,410,467.88 100.00-成本分析其他情况说明 适用 不适用 海洋捕捞行业主要成本构成是：燃油、许可证配额费、渔用物资、船舶修理费、人工成本等。食品加工行业主要成本构成是：原料鱼、辅料、铁罐头、燃料及动力、人工成本、机器设备折旧费、房屋租赁费、其他加工成本。(4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 2016 年年度报告 12/125 前五名客户销售额 70,057 万元，占年度销售总额 61%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 23,997 万元，占年度采购总额 28%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。2.2.费用费用 适用 不适用 2016 年度公司发生销售费用 27,190 万元，较上年 13,507 万元增加 13,683 万元，主要原因是：ALBO 公司并入增加 14,709 万元，大拖船队的产量下降减少运输费用。2016 年度发生管理费用10,082万元，同上年6,235万元相比,增加3,847万元，主要是由于：ALBO 公司并入增加 2,471 万元和海外收购及定增产生的各类中介费用支出 2,088 万元。2016 年度公司发生财务费用 1,597 万元，较上年 1,118 万元增加了 479 万元，主要系报告期内现金方式收购 ALBO 公司增加贷款,贷款规模同年初相比增加 3.97 亿元，贷款利息支出较上年相比增加 498 万元，利息收入减少 32 万元，汇兑损益减少 377 万元，其他支出增加 326 万元。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用不适用 情况说明情况说明 适用 不适用 4.4.现金流现金流 适用 不适用 2016 年度公司现金净流入 15,844 万元，其中经营活动现金净流入 19,798 万元，投资活动现金净流出 43,614 万元，筹资活动现金净流入 39,078 万元，汇率变动对现金的影响 581 万元。2016 年度公司经营净流入现金 19,798 万元，较上年 8,176 万元相比，增加 11,622 万元，主要是由于：2016 年度内销售商品提供劳务收到现金较上年增加 56,315 万元；2016 年度内购买商品接受劳务支付现金较上年增加38,141万元；2016 年度内收到其他与经营活动相关的现金增加1,631万元。2016 年度支付的其他经营活动减少 2,413 万元，投资活动净流出 43,614 万元，较上年净流出3,340 万元相比，增加 40,274 万元，本年度投资活动主要是现金并购 ALBO 公司。2016 年度公司筹资活动净流入 39,078 万元，较上年同期流出 6,089 万元相比，增加 45,167 万元。主要是现金收购 ALBO 公司增加项目贷款。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 2016 年年度报告 13/125 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 372,233,185.24 21.44 227,988,364.35 19.38 63.27 主要系 ALBO 公司本期纳入公司合并报表范围，年末收到大额政府补贴，预收金枪鱼销货款。应收票据 20,818,429.49 1.20 100.00 主要系 ALBO 公司本期纳入公司合并报表范围。应收账款 66,551,193.52 3.83 33,435,322.68 2.84 99.04 主要系 ALBO 公司本期纳入公司合并报表范围；捕捞渔货款资金回笼。其他应收款 60,561,681.99 3.49 3,597,213.89 0.31 1,583.57 主要系 ALBO 公司本期纳入公司合并报表范围；资产处置应收增加。存货 323,046,498.13 18.61 217,510,218.67 18.49 48.52 主要系 ALBO 公司本期纳入公司合并报表范围。其他流动资产 508,079.92 0.03 100.00 未抵扣增值税。可供出售金融资产 257,155.67 0.01 100.00 主要系 ALBO 公司本期纳入公司合并报表范围。在建工程 626,168.93 0.04 100.00 孙公司舟山环太海洋食品有限公司加工基地。无形资产 110,304,521.49 6.35 100.00 主要系 ALBO 公司本期纳入公司合并报表范围及孙公司舟山环太购买土地使用权。商誉 109,986,233.71 6.34 100.00 ALBO 公司商誉。递延所得税资产 615,921.45 0.04 100.00 主要系 ALBO 公司本期纳入公司合并报表范围。其他非流动资产 3,320,000.00 0.28-100.00 孙公司舟山环太海洋食品有限公司购土地保证金。短期借款 350,000,000.00 20.16 220,000,000.00 18.70 59.09 主要系报告期公司短期借款规模增加。应付票据 10,647,550.50 0.61 100.00 主要系 ALBO 公司本期纳入公司合并报表范围 。应付账款 147,103,267.39 8.47 82,402,348.23 7.00 78.52 主要系 ALBO 公司本期纳入公司合并报表范围。预收款项 30,444,371.07 1.75 783,905.95 0.07 3,783.68 正常的渔货预收款。应付利息 481,410.25 0.03 291,585.56 0.02 65.10 正常的银行借款利息。一年内到期的非流动负债 31,784,580.00 1.83 100.00 并购借款中一年内到期部分。长期借款 235,278,960.00 13.55 100.00 为收购 ALBO 公司借入的并购借款。长期应付职工薪酬 1,190,705.75 0.07 100.00 主要系 ALBO 公司本期纳入公司合并报表范围。递延所得税负债 5,775,871.83 0.33 100.00 主要系 ALBO 公司本期纳入公司合并报表范围。2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用不适用 3.3.其他说明其他说明 适用不适用 2016 年年度报告 14/125 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 农林牧渔行业农林牧渔行业经营性经营性信息分析信息分析 1 1 行业和公司基本情况行业和公司基本情况(1).(1).行业政策及对公司影响行业政策及对公司影响 适用 不适用 1、远洋渔业受国家产业政策的有力支持，符合国家“一带一路”和“走出去”战略规划 基于远洋渔业具有重要的战略性意义，国家出台了支持远洋渔业发展的一系列重要政策。国家和地方各主管部门对远洋渔业始终给予大力支持，提供多项扶持政策，这些都为远洋渔业发展创造了有利条件和发展环境。2、远洋渔业正处于行业调整期，大型企业将获得更多发展机遇 我国的远洋渔业起步于 1985 年，经过 30 年的快速发展，已成为我国外向型经济中的重要组成部分。但是，与国外发达国家相比，我国的远洋渔业竞争力仍然较弱，业内企业数量众多，以中小型企业为主，存在着行业集中度低、国际竞争力弱的问题，一些技术含量低、资源探捕能力差、生产方式落后的企业将面临经营亏损的情况，远洋渔业正处于行业调整期。为进一步提高远洋渔业的竞争力，我国频繁出台政策培育壮大远洋渔业龙头企业，在行业周期和政策引导的推动下，远洋渔业的资本门槛、技术门槛将不断提高，大型远洋渔业企业将获得更多的发展机遇。3、优化产业结构、延伸产业链是远洋渔业的发展方向 近年来，世界范围捕捞量总体呈现下降趋势，为了提高业绩稳定性和盈利能力，优化产业结构、延伸产业链是远洋渔业的发展方向。远洋渔业下游产业水产品加工行业具有“小生产、大市场、小规模、大群体”的特征，行业集中度低，以中小型企业为主。国内大型远洋渔业企业具备资源优势、规模优势和技术优势，能够顺利进入该行业，拓展渔业产业链相关新业务，实现从“资源”到“市场”的转型。(2).(2).公司行业公司行业地位地位及竞争优劣势及竞争优劣势 适用 不适用 公司拥有二大船队，分别为金枪鱼围网船队和大型拖网船队，其中自有 3 艘大型拖网船队，8艘金枪鱼