600132_2016_重庆啤酒_2016年年度报告_2017-04-13.pdf

2016 年年度报告 1/160 公司代码：600132 公司简称：重庆啤酒 重庆啤酒股份有限公司重庆啤酒股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 独立董事 李显君 时间冲突 曲凯 三、三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人柯俊财柯俊财、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人陈松陈松及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）李年李年声明：声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟以2016年12月31日的总股本483,971,198股为基数，每10股分配现金红利8元（含税），共计为387,176,958.40元。本年度公司不进行资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 本公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查询第四节“管理层讨论与分析”。十、十、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 2/160 目录目录 第一节第一节 释义释义.3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.3 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.6 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.7 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.33 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.38 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.39 第九节第九节 公司治理公司治理.47 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.50 第十一节第十一节 财务报告财务报告.50 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.160 2016 年年度报告 3/160 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司、本公司 指 重庆啤酒股份有限公司 嘉士伯香港 指 嘉士伯啤酒厂香港有限公司（Carlsberg Brewery Hong Kong Limited）嘉士伯 指 嘉士伯有限公司（Carlsberg A/S）佳辰公司 指 重庆佳辰生物工程有限公司 重庆嘉酿 指 重庆嘉酿啤酒有限公司 大梁山公司 指 重庆啤酒宁波大梁山有限公司 六盘水公司 指 重庆啤酒集团六盘水啤酒有限责任公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 重庆啤酒股份有限公司 公司的中文简称 重庆啤酒 公司的外文名称 Chongqing Brewery Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 CBC 公司的法定代表人 柯俊财 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邓炜 张潇巍 联系地址 重庆市九龙坡区马王乡龙泉村1号 重庆市九龙坡区马王乡龙泉村1号 电话 023-89139399 023-89139399 传真 023-89139393 023-89139393 电子信箱 CBCSMIR CBCSMIR 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 重庆市北部新区大竹林恒山东路9号 公司注册地址的邮政编码 401123 公司办公地址 重庆市九龙坡区马王乡龙泉村1号 公司办公地址的邮政编码 400080 公司网址 电子信箱 CBCSMIR 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 2016 年年度报告 4/160 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 重庆啤酒 600132 无 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 签字会计师姓名 黄巧梅、赵兴明 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 3,195,921,515.50 3,323,745,277.75-3.85 3,168,605,432.60 归属于上市公司股东的净利润 180,990,084.93-65,678,423.46 375.57 73,435,233.33 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 183,550,055.01-68,946,421.82 366.22 74,518,349.40 经营活动产生的现金流量净额 569,431,361.68 448,312,450.68 27.02 414,174,659.77 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股东的净资产 1,229,951,700.66 1,141,361,261.78 7.76 1,276,697,954.57 总资产 3,365,659,820.39 3,721,194,029.95-9.55 3,925,290,692.80 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）0.37-0.14 364.29 0.15 稀释每股收益（元股）0.37-0.14 364.29 0.15 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.38-0.14 371.43 0.15 加权平均净资产收益率（%）15.37-5.47 增加20.84个百分点 5.69 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）15.59-5.74 增加21.33个百分点 5.77 2016 年年度报告 5/160 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 734,025,421.18 902,223,962.17 1,052,240,683.26 507,431,448.89 归属于上市公司股东的净利润 25,210,707.68 73,097,780.72 165,257,970.46-82,576,373.93 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,296,230.00 71,546,843.23 153,110,461.47-63,403,479.69 经营活动产生的现金流量净额 179,347,182.38 304,867,166.32 315,187,715.18-229,970,702.20 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益 8,145,885.06-5,722,910.28-13,715,133.00 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,635,957.80 8,030,267.33 6,971,943.21 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-10,788,012.79 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得4,882,174.24 1,151,385.47 1,101,232.87 2016 年年度报告 6/160 的投资收益 受托经营取得的托管费收入 952,500.00 1,184,011.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-25,515,195.86 1,144,137.00 3,065,882.95 少数股东权益影响额 10,989,909.79-3,069,938.72 1,656,268.14 所得税影响额 1,136,811.68 551,046.56-163,310.24 合计-2,559,970.08 3,267,998.36-1,083,116.07 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 38,121,658.07 100,235,260.27 62,113,602.20 113,602.20 合计 38,121,658.07 100,235,260.27 62,113,602.20 113,602.20 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司主要从事啤酒产品的制造与销售业务，是国际知名啤酒酿造商嘉士伯集团成员企业。公司在全国拥有的 15 家酒厂分布于重庆、四川和湖南。公司最主要的核心市场是重庆市场。公司生产的“重庆”和“山城”品牌啤酒为广大啤酒消费者所喜爱。公司根据啤酒酿造工艺流程组织生产，采用集中采购、分散下单的采购模式，采用以销定产的模式制定生产计划和组织生产并保持适当库存。生产流程主要包括糖化、发酵和灌装包装等环节。公司目前产品销售采用以经销商代理为主、直销为辅的销售模式，根据公司市场战略实行分区域管理。在多年的连续增长之后，中国啤酒行业产销量在 2014 年出现下滑。这一下滑趋势不仅贯穿了2015 年，还延续到了 2016 年。2016 年全年的全国啤酒产量仍然是下降的，降幅为 0.07%（数据来源：国家统计局）。在行业整体下滑的情况下，公司作为西南地区领先的啤酒企业之一，通过实施品牌高端化等战略，实现了利润提升。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 报告期内，公司继续实施生产网络优化项目，对关停的酒厂计提了大额资产减值准备，详见本报告第十一节财务报表“七、合并财务报表项目注释 30：其他非流动资产”和公司“临 2017-025号公告”重庆啤酒股份有限公司关于计提资产减值准备的公告。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司自 1958 年以来，一直从事啤酒制造与销售，拥有稳固的主体消费市场和长期以来青睐本公司产品的消费者，打造了啤酒行业专业的经营管理团队。公司是国际啤酒行业领先者之一的嘉士伯集团成员企业，通过嘉士伯最佳实践系统的导入，建立品牌价值和发展新的能力来促进更快2016 年年度报告 7/160 速的增长，在我们选择开展业务竞争的市场成为以啤酒为核心的最成功、最专业和最具吸引力的公司。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期内，公司董事会和管理层重点进行了以下方面的工作：第一，在市场方面，持续推进产品高端化战略。重庆品牌高档产品销量大幅提升，进一步优化了公司产品销售结构，提升销售利润；丰富听装产品，加强非现饮市场的听装产品组合铺市及陈列显现，满足消费者的多元化需求，提升市场份额；重庆啤酒“麻辣松”系列活动的成功举办提升了重庆品牌年轻、时尚的品牌形象，扩大了消费者影响力；E-sales 系统（移动销售管理系统）的全面上线，有效帮助销售团队提升终端销售执行力。第二，在供应链管理方面，持续调整产能布局和提高生产效率。各项消耗指标均大幅下降；组织结构进一步优化；通过推广 LeanTPM（精益生产）活动，各级员工现场管理水平得以提升；全面推行 SHAPE（安全生产卓越化）系统，公司的 EHS（环境、健康与安全）管理进一步规范化。第三，在财务管理方面，提升分子公司月度经营分析质量和预算管理水平；加强与外部会计服务供应商的合作，实施账务处理标准化，提升会计核算的效率；优化内部控制流程，提升内部控制管理水平；持续优化组织架构，缩减运营成本，提升经营效益，增强企业竞争实力。第四，在人力资源方面，在“扬帆 22”和“资援新征程”两大战略的指引下开展了系列工作，帮助公司提升运营效率。下半年度致力于企业 3A（“Alignment,Accountability,Action”）文化的推广，提升团队意识和推广企业精神，为公司文化构建奠定了坚实基础。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2016 年度，公司实现啤酒销量 94.62 万千升，与 2015 年度实现啤酒销量 102.70 万千升相比下降了 7.87%（不考虑关厂影响，本期下降约 2%）；2016 年度实现营业收入 31.96 亿元，与 2015年度实现营业收入 33.24 亿元相比下降了 3.85%；2016 年度实现归属于上市公司股东的净利润1.81 亿元，与 2015 年度实现归属于上市公司股东的净利润-0.66 亿元相比增长了 375.57%。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 3,195,921,515.50 3,323,745,277.75-3.85 营业成本 1,939,694,949.44 2,096,464,876.31-7.48 销售费用 445,553,542.47 489,868,548.23-9.05 管理费用 183,628,554.78 232,657,686.10-21.07 财务费用 25,998,693.74 43,612,148.46-40.39 经营活动产生的现金流量净额 569,431,361.68 448,312,450.68 27.02 投资活动产生的现金流量净额-71,411,814.30-100,881,138.93 29.21 筹资活动产生的现金流量净额-449,187,720.10-252,880,739.45-77.63 研发支出 0.00 0.00 0.00 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 2016 年年度报告 8/160 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）酒、饮料和精制茶制造业 3,093,804,849.36 1,876,097,405.38 39.36-2.86-5.73 增加 1.85 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）啤酒 3,093,804,849.36 1,876,097,405.38 39.36-2.86-5.73 增加 1.85 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）重庆 2,312,793,050.28 1,375,923,496.05 40.51-0.43-4.58 增加2.59 个百分点 四川 424,022,609.46 249,710,345.25 41.11 20.80 12.91 增加 4.12 个百分点 湖南 219,206,222.78 142,441,836.97 35.02 9.41 50.49 增加-17.74个百分点 其他 137,782,966.84 108,021,727.11 21.60-55.66-53.51 减少3.63 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 （千升）销售量（千升）库存量（千升）生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）重庆 367,293.63 505,870.74 19,446.15 7 8 25 山城 153,801.95 159,272.27 2,087.65-41-42-65 乐堡 175,304.26 175,225.99 8,236.87 20 21-27 嘉士伯 15,643.90 15,566.16 1,066.75-10-11-48 其他 90,854.09 90,244.73 1,068.62-26-25-55 2016 年年度报告 9/160 汇总 802,897.84 946,179.88 31,906.04-10-8-14 产销量情况说明 由于公司继续执行产品高端化战略，山城品牌生产量、销售量和库存量均有大幅下降。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 酒、饮料和精 制 茶 制造业 原料成本 620,018,668.18 32.97 773,851,896.72 38.05-19.88 酒、饮料和精 制 茶 制造业 人工成本 123,438,973.96 6.56 149,911,147.93 7.37-17.66 酒、饮料和精 制 茶 制造业 制造费用 419,917,559.62 22.33 529,954,846.71 26.06-20.76 能源价格下降 酒、饮料和精 制 茶 制造业 其他成本 712,722,203.61 37.90 536,465,693.20 26.38 32.86 其 他 非 主营 销 售 业务 4,394,123.72 0.23 43,795,403.14 2.15-89.97 甘肃金山啤酒原料有限公司停产 合计 1,880,491,529.09 100.00 2,033,978,987.70 100.00-7.55 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 啤酒 原料成本 620,018,668.18 32.97 773,851,896.72 38.05-19.88 啤酒 人工成本 123,438,973.96 6.56 149,911,147.93 7.37-17.66 啤酒 制造费用 419,917,559.62 22.33 529,954,846.71 26.06-20.76 能源价格下降 啤酒 其他成本 712,722,203.61 37.90 536,465,693.20 26.38 32.86 其 他 非 主营 销 售 业务 4,394,123.72 0.23 43,795,403.14 2.15-89.97 甘肃金山啤酒原料有限公司停产 合计 1,880,491,529.09 100.00 2,033,978,987.70 100.00-7.55 成本分析其他情况说明 适用 不适用 2016 年年度报告 10/160(4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 73,730.39 万元，占年度销售总额 23.07%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 24,509.32 万元，占年度销售总额 7.67%。前五名供应商采购额 22,244.65 万元，占年度采购总额 25.64%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。其他说明 无。2.2.费用费用 适用 不适用 2016 年，公司进一步提升管理效率，管理费用有所下降。同时，公司继续与巴黎银行合作“资金池”业务，财务费用有所下降。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 0.00 本期资本化研发投入 0.00 研发投入合计 0.00 研发投入总额占营业收入比例（%）0 公司研发人员的数量 10 研发人员数量占公司总人数的比例（%）0.30 研发投入资本化的比重（%）0 情况说明情况说明 适用 不适用 本期公司无研发投入。4.4.现金流现金流 适用 不适用 经营活动产生的现金流量净额：净流入增加 12,111.89 万元，主要为相比去年同期供应商付款周期有所延长和人工成本节约以及营运资本运营效率提升所致。筹资活动产生的现金流量净额：净流出增加 19,630.70 万元，主要为本年度偿还银行借款以及向关联方广州嘉士伯咨询管理有限公司借款所致。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 2016 年年度报告 11/160 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 100,235,260.27 2.98 38,121,658.07 1.02 162.94 增加系银行理财产品的投资增加所致。在建工程 151,559,491.90 4.50 15,857,765.27 0.43 855.74 增加系本年度宜宾公司投资持续增加所致。短期借款 6,560,340.83 0.19 629,966,453.84 16.93-98.96 减少系本年度公司偿还银行借款所致。其他非流动负债 341,480,000.00 10.15 50,000,000.00 1.34 582.96 增加系本年度向关联方广州嘉士伯咨询管理有限公司借款所致。财务费用 25,998,693.74 0.77 43,612,148.46 1.17-40.39 减少系公司通过资金池项目进行筹资融资规划。同时，本期偿还银行贷款，使得利息支出下降所致。资产减值损226,746,024.68 6.74 345,103,802.84 9.27-34.30 减少系2016 年年度报告 12/160 失 本年度计提固定资产减值准备及山城商标减值较上年度下降所致。所得税费用 16,833,271.19 0.50 42,979,624.71 1.15-60.83 减少系佳辰公司出售带来的税务亏损所致。其他说明 无。2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 酒制造行业酒制造行业经营性经营性信息分析信息分析 1 1 行业基本情况行业基本情况 适用 不适用 行业基本情况详见本报告第三节“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”。2 2 产能状况产能状况 现有产能现有产能 适用 不适用 主要工厂名称 设计产能（万千升）实际产能（万千升）重庆啤酒股份有限公司新区分公司 28.00 23.00 重庆啤酒股份有限公司北部新区分公司 40.00 30.00 重庆啤酒股份有限公司六厂 18.00 10.00 重庆啤酒股份有限公司九厂 18.00 12.00 重庆嘉威啤酒有限公司 23.00 20.00 重庆嘉酿啤酒有限公司石柱分公司 10.00 5.00 重庆啤酒集团成都勃克啤酒有限公司 10.00 7.50 重庆啤酒集团宜宾啤酒有限公司 12.00 7.50 2016 年年度报告 13/160 湖南重庆啤酒国人有限责任公司 12.00 6.00 在建产能在建产能 适用 不适用 单位：亿元 币种：人民币 在建产能名称 计划投资金额 报告期内投资金额 累积投资金额 宜宾公司年产 30 万千升啤酒生产线技改搬迁项目 3.79 1.28 1.31 产能计算标准 适用 不适用 根据啤酒生产工艺时间要求及工厂固定资产配置情况综合测算产能。3 3 产品期末库存量产品期末库存量 适用 不适用 单位:千升 成品酒 半成品酒（含基础酒）31,906.04 38,460.00 4 4 产品情况产品情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 产品档次 产量（千升）同比（%）销量（千升）同比（%）产销率(%)销售 收入 同比（%）主要代表品牌 高档 73,527.73-3 86,649.21-1%18%455,228,678.44 2 嘉士伯系列，乐堡纯生，重庆纯生 中档 527,264.91-4 627,250.84-1%19%2,200,254,031.61 2 乐堡及重庆国宾系列 低档 202,105.20-24 232,279.83-24%15%438,322,139.31-24 重庆33，山城系列（不含山城1958）产品档次划分标准 适用 不适用 公司产品按照零售价区间分为三个档次：高档（8 元以上），中档（4-8 元）和低档（4 元以下）。产品结构变化情况及经营策略 适用 不适用 公司继续推动产品高端化战略，着力打造中高档系列产品，对盈利能力不佳，投资回报不足的低档产品进行替换和升级；在区域操作上，中高档产品聚焦城市和城郊，低档产品覆盖村镇，确保整体市场份额稳定的同时，提升整体盈利能力。2016 年年度报告 14/160 5 5 原料采购情况原料采购情况(1).(1).采购模式采购模式 适用 不适用 公司主要采用集中采购，分散下单的采购模式。(2).(2).采购金额采购金额 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 原料类别 当期采购金额 上期采购金额 占当期总采购额的比重（%）酿酒原材料 3,181.96 3,513.27 42 包装材料 3,459.92 3,457.18 46 能源 896.02 1,205.28 12 6 6 销售情况销售情况(1).(1).销售模式销售模式 适用 不适用 公司主要采用以批发代理为主，直销为辅的销售模式。(2).(2).销售渠道销售渠道 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 渠道类型 本期销售收入 上期销售收入 本期销售量（千升）上期销售量（千升）直销（含团购）6,123,281.43 4,694,591.47 1,337.16 961.44 批发代理 3,087,681,567.93 3,180,163,574.73 944,842.72 1,026,050.32 (3).(3).区域情况区域情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 区域名称 本期销售 收入 上期销售 收入 本期占比（%）本期销售量（千升）上期销售量（千升）本期占比（%）重庆 2,312,793,050.28 2,322,729,035.27 74.76 680,528.94 694,877.64 71.92 四川 424,022,609.46 351,004,895.08 13.71 134,494.31 118,462.16 14.21 湖南 219,206,222.78 200,360,787.29 7.09 65,645.93 68,431.85 6.94 其他 137,782,966.84 310,763,448.56 4.45 65,510.70 145,240.11 6.92 区域划分标准 适用 不适用 公司按照管理地区划分为重庆、四川、湖南和其他共四个区域。(4).(4).经销商情况经销商情况 适用 不适用 单位:个 区域名称 报告期末经销商数量 报告期内增加数量 报告期内减少数量 重庆 342 45 16 四川 628 141 124 湖南 193 87 98 2016 年年度报告 15/160 其他 0 0 0 情况说明 适用 不适用 经销商管理情况 适用 不适用 (5).(5).线上销售情况线上销售情况 适用 不适用 未来线上经营战略 适用 不适用 7 7 公司收入及成本分析公司收入及成本分析(1).(1).按不同类型披露公司主营业务构成按不同类型披露公司主营业务构成 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 划分类型 营业收入 同比（%）营业成本 同比（%）毛利率（%）同比（%）按产品档次 高档 455,228,678.44 2 195,274,233.71-3 57.10 2 中档 2,200,254,031.61 2 1,309,147,338.33 1 40.50 1 低档 438,322,139.31-24 371,675,833.34-24 15.20 0 小计 3,093,804,849.36-3 1,876,097,405.38-6 39.36 2 按销售渠道 直销（含团购）6,123,281.43 30 3,613,185.85 28 40.99 1 批发代理 3,087,681,567.93-3 1,872,484,219.53-6 39.36 2 小计 3,093,804,849.36-3 1,876,097,405.38-6 39.36 2 按地区分部 重庆 2,312,793,050.28 0 1,375,923,496.05-5 40.51 3 四川 424,022,609.46 21 249,710,345.25 13 41.11 4 湖南 219,206,222.78 9 142,441,836.97 50 35.02-18 其他 137,782,966.84-56 108,021,727.11-54 21.60-4 小计 3,093,804,849.36-3 1,876,097,405.38-6 39.36 2 情况说明 适用 不适用 湖南区域毛利率较去年减少 18 个百分点，主要原因是报告期内湖南区域代工酒产销量下降，单位固定成本增加所致。(2).(2).成本情况成本情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 成本构成项目 本期金额 上期金额 本期占总成本 比例(%)同比（%）原料成本 620,018,668.18 773,851,896.72 33-20 人工成本 123,438,973.96 149,911,147.93 7-18 2016 年年度报告 16/160 制造费用 419,917,559.62 529,954,846.71 22-21 其他 712,722,203.61 536,465,693.20 38 33 合计 1,876,097,405.37 1,990,183,584.56 100-6 情况说明 适用 不适用 8 8 销售费用情况销售费用情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 构成项目 本期金额 上期金额 本期占营业收入比例（%）同比（%）广告宣传费 118,394,256.81 118,690,256.86 3.83-0.25 促销费 40,156,181.68 82,377,481.33 1.30-51.25 装卸运输费 80,167,012.97 91,630,484.36 2.59-12.51 职工薪酬 149,844,409.43 135,108,017.93 4.84 10.91 商标使用许可费 22,377,850.95 18,016,953.64 0.72 24.20 差旅费 11,927,108.50 10,919,456.15 0.39 9.23 折旧 8,530,114.16 8,785,751.44 0.28-2.91 其他 14,156,607.97 24,340,146.52 0.45 -41.84 合计 445,553,542.47 489,868,548.23 14.40-9.05 情况说明 适用 不适用 本期促销费相比去年同期有所下降，主要原因系 2016 年销量下降及公司开展运营成本管理项目所带来的促销费用节约所致。9 9 其他情况其他情况 适用 不适用 (五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 (1)(1)重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 (2)(2)重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 2015年6月，公司及子公司宜宾公司与宜宾县人民政府签订了年产30万千升啤酒生产线技改搬迁项目投资协议，协议约定因宜宾市市政规划、环保、安全要求，宜宾县人民政府拟对宜宾公司原厂厂区进行房屋征收及土地回收，并提供位于宜宾县向家坝工业集中区高捷园一期占地面积为约200亩的地块，用于宜宾公司新厂啤酒生产项目建设，并另规划预留相邻100亩作为二期用地，并给予宜宾公司因房屋征收、土地回收及搬迁遭受的损失补偿金合计1.5亿元（简称征（回）收安置补偿款），征（回）收安置补偿款应在2017年12月31日前完成支付；公司及宜宾公司承诺新厂一期设计产能不低于20万千升，投资总额（固定资产投资）不低于3.3亿元，一期试生产开2016 年年度报告 17/160 始时间不晚于2017年9月30日，试生产时间不超过3个月。截至资产负债表日，宜宾公司已收到上述征（回）收安置补偿款5,000.00万元，暂作为其他非流动负债列示，一期建设用地212.97亩土地已经签订出让合同并实际交付使用，土地使用权证尚未办理，原厂区仍在使用中，原厂区房屋及土地使用权证书已移交给宜宾县人民政府。(3)(3)以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产金额为 10,023.53 万元，系公司办理的美元 LIBOR 区间按日计息人民币结构性存款，按照预期收益率计算确认其公允价值。(六六)重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 报告期内公司转让持有的